【正文】 完善的地方，對此制度的發(fā)展和完善提出相關(guān)的建議。 深圳 市住房公積金制度發(fā)展的 時間比較短暫，經(jīng)驗(yàn)也比較有限，再加上住房問題的特點(diǎn)，政府在今后如何對這一制度做出指引是一個實(shí)質(zhì)性的挑戰(zhàn)。 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 國外的研究現(xiàn)狀 根據(jù) 美國 心理學(xué) 家亞伯拉罕 馬斯洛于 1943 年在《人類激勵理論》論文中所提出的 馬斯洛需求層次理論（ Maslow39。s hierarchy of needs）， 人類最基本的需求是生理需求，其次是安全需求。 [1]由此可見，人類對住房的需求是與生俱來的，而且是最基本的。這也是為什么房子在人們心目中占據(jù)如此重要地位的原因，居者有其屋是世界人民的共同理想。因此，住 房問題是關(guān)系國計民生的一大重要問題，更是世界各國共同的困擾。面對這個重大的難題，各國政府根據(jù)自身國情紛紛出臺了各種各樣的住房保障制度，以實(shí)現(xiàn)居者有其屋的理想。 國外通過公共住房金融提供住房補(bǔ)貼，分為以下幾類：①通過私營銀行補(bǔ)貼利息②通過特定基金補(bǔ)貼利息③通過減稅補(bǔ)貼利息④政府支持的住房儲蓄計劃⑤政府提供保證或擔(dān)保⑥直接資助購房資金⑦國有住房銀行。分析國外公共住房金融體系的特征，借鑒他們各自的優(yōu)勢，有利于完善我國的住房保障體系。 [2] 英國住房保障制度：一是對中低收入階層實(shí)行住房補(bǔ)貼辦法；二是面對買不起住房和 老弱殘等弱勢群體適度建設(shè)公房；三是強(qiáng)制性從住房開發(fā)企業(yè)中劃出一定比例的住 第 2 頁 共 14 頁 宅，由政府控制，用于救助；四是各級政府建立廉租住房基金。推動我國住房公積金制度的發(fā)展。新加坡中央公積金和公共組屋制度使國民積極為自己的住房、養(yǎng)老等方面提前做準(zhǔn)備。韓國公共住房保障體系：一是實(shí)物補(bǔ)助型的租賃住房政策；二是現(xiàn)金補(bǔ)助型的貸款制度。 [3] M謝若登教授指出：積累資產(chǎn)應(yīng)面向所有人開放，給不同的人以不同的補(bǔ)貼和激勵。對大多數(shù)的人，存款將沒有補(bǔ)貼；但對窮人，存款補(bǔ)貼可作為住房配給資金。 [4] 國內(nèi)的研究現(xiàn)狀 截至 2021 年末，我國住房公積金繳存總額 萬億萬，繳存余額達(dá) 9605 億萬，實(shí)際繳存職工人數(shù) 萬人，已累計為 萬戶職工家庭發(fā)放個人住房貸款 億元。 [5]公積金制度在解決廣大城鎮(zhèn)中低收入居民的居住困難問題方面發(fā)揮了重要作用。 施鈞在 2021 年 8 月提出在住房公積金的政策中存在“馬太效應(yīng)”即表示窮者愈窮、富者愈富的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。為了避免“窮幫富”，增強(qiáng)制度吸引力。 [6] 曹振良在回顧和分析我國住房制度改革歷程基礎(chǔ)上 ,提出應(yīng)針對不同收入家庭的承受能力建立住房供應(yīng)體系 ,對不同收入家庭實(shí)行不同的住 房供給政策 ,保障各收入家庭都能解決居住問題 ，推動國家住房保障體系的發(fā)展。 [7] 楊紅旭在 2021 年 10 月提出中等偏下收入者的夾心層是政策的疏漏，引起社會對中低收入困難家庭的關(guān)注。 [8]之后有多方學(xué)者提出一些解決問題的方案。如方和榮 2021年 10 月指出廈門市致力解決“夾心層”住房困難的方案。 [9] 總之，從上述的研究中可以看到，對住房公積金制度的研究有從現(xiàn)象總結(jié)，具體問題具體分析，也有從理論上進(jìn)行了論述。但是都沒有從具體地方制度的角度的對住房公積金制度的運(yùn)行效率、問題和發(fā)展對策進(jìn)行剖析，如何評價哪些原因影響制 度的效率，應(yīng)當(dāng)如何改進(jìn)與發(fā)展等問題。因此，本文選取了 深圳 市住房公積金制度為研究重點(diǎn)，擬對這些問題進(jìn)行深入探討。 第 3 頁 共 14 頁 2 深圳 市 個人住房公積金制度發(fā)展現(xiàn)狀 住房公積金制度是我國在推行住房制度改革過程中，為解決城鎮(zhèn)職工住房消費(fèi)問題而推行的一項(xiàng)強(qiáng)制性的長期住房儲金制度。作為住房實(shí)物分配向貨幣分配機(jī)制轉(zhuǎn)換的重要形式，它已成為基礎(chǔ)性制度和核心制度。 1991 年，在借鑒新加坡住房公積金制度成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國國情，上海率先建立了住房公積金制度。住房公積金制度的建立實(shí)現(xiàn)了住房分配機(jī)制的轉(zhuǎn)換，改變了住房建設(shè) 高投入低產(chǎn)出的惡性循環(huán)，推進(jìn)了住房建設(shè)的發(fā)展。 1994 年《國務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》發(fā)布后，住房公積金制度在全國范圍內(nèi)逐步推行，成為我國政策性住房金融的基礎(chǔ)。 深圳 市住房公積金制度起始時間相對較早， 1992 年 深圳 市政府正式試點(diǎn)住房公積金制度。 1999 年 深圳 市政府按照《住房公積金管理?xiàng)l例》正式成立住房公積金管理委員會，同時成立住房公積金管理中心，住房公積金制度正式在 深圳 市建立。 [10]深圳 市是我國繼上海之后較早試行住房公積金制度的地區(qū)之一，同時也是我國在解決城鎮(zhèn)居民住房問題上較為成功的地區(qū)之一。 深圳 市一直堅持“公平共享、解困扶弱”的原則，建立了包括商品房、經(jīng)濟(jì)適用房、廉租房等在內(nèi)的住房保障體系。 2021 年住房公積金管理中心從原有的住房辦獨(dú)立出來，成為一個獨(dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的事業(yè)單位。 深圳 市住房公積金歸集情況 自 深圳 市住房公積金制度建立以來，已經(jīng)取得了顯著的成效。截止至 2021 年年底，全市共有 28533 個單位的 萬名職工繳存了住房公積金，歷年累計住房公積金歸集總額 億元，歸集余額 億元。 [11]根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)所得， 深圳 市住房公積金年歸集總額逐年增加， 從 2021 年的 億元增長到 2021 年的 億元，年平均增長率達(dá)到 30%左右。這與 深圳 市近年來經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，工人收入水平不斷增加有關(guān)。住房公積金是從職工工資中提取一定比例的資金逐漸積累起來，從住房公積金歸集增長率方面來看， 2021 年至 2021 年處于上升期，從 2021 年至 2021 年增長率逐年下滑， 2021年至 2021 年又處于上升時期。這與 深圳 市經(jīng)濟(jì)在 2021 年至 2021 年經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)波動，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整有關(guān)。 深圳 市工業(yè)和建筑業(yè)自 2021 年起連續(xù)數(shù)年出現(xiàn)增長率下滑的狀況。而住房公積金與經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r密切相 關(guān)。在住房公積金歸集上面，工業(yè)企業(yè)的貢獻(xiàn)最大，因此，工業(yè)和建筑業(yè)的增長下滑會反映在住房公積金的歸集上。同時，從 深圳 市全市工資增長情況上來看， 深圳 市工資總額增長率也從 2021 年起逐年遞減，平均工資增長率 第 4 頁 共 14 頁 自 2021 年起連續(xù) 4 年減少。而我們知道住房公積金與職工的工資收入與企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r密切相關(guān)。因此，這才會出現(xiàn) 深圳 市住房公積金歸集額不斷增長，但增長率自 2021年起逐年下滑的狀況。 [12] 深圳 市住房公積金繳存基數(shù)、比例情況 深圳 市住房公積金制度在繳存方面，根據(jù)我市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和城鎮(zhèn)居民工資水平，制訂了詳 細(xì)的住房公積金繳存比例。自 1992 年建立住房公積金制度以來，不斷完善繳存制度，盡量做到公平與效率的均衡。自 1992 年以來， 深圳 市住房公積金制度在繳存方面經(jīng)歷了較為大的變革，一共分為 6 個階段。第一個階段，從