【導(dǎo)讀】2市場預(yù)測分析······················8. 3建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案··················12. 4項目選址及建設(shè)條件···················14. 5工藝技術(shù)與建筑方案···················18. 6勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生···················22. 8項目實施方案·····················30. 9投資估算與資金籌措············&#183

　　

【正文】 ND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 30 8 項目實施方案 勞動定員 本站規(guī)劃配備 財務(wù)人員 2 人 ， 加油 員 工 12 人 ，食堂工作人員 2 人 。 加油站 安全技術(shù)人員 經(jīng)過相應(yīng)培訓(xùn)機構(gòu)培訓(xùn)取得危險化學(xué)品從業(yè)人員上崗資格，其他人員必須經(jīng)過企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)合格方可上崗。 加油 員 工 實行2 班制。 項目實施進度 本項目 于 2021 年 1 月開始籌建，擬于 2021 年 12 月竣工結(jié)束， 建設(shè)期為 12 個月，進度計劃安排如下： 2021 年 1 月 ——2021 年 4 月 項目前期工作，如 辦理加油站遷建相關(guān)審批手續(xù)、 可研、立項、土地平整等工作； 2021 年 4 月 ——2021 年 6 月 項目初步設(shè)計 2021 年 6 月 ——2021 年 11 月 設(shè)備訂貨、土建及設(shè)備安裝 2021 年 12 月 項目竣工并試運營 項目申請報告 HUNAN POWER SOURCE LAND AND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 31 9 投資 估算與資金籌措 投資估算 依據(jù) 國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參考》規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（前期費、設(shè)計費、管理費、開辦費等）均計入固定資產(chǎn)投資計劃。 建筑工程費，包括 營業(yè)區(qū)建筑 、 生活服務(wù)區(qū)、 罩棚 ，水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)施工程，公用工程費用按當(dāng)?shù)亟ㄖ袠I(yè)實際造價估算。 設(shè)備費用，根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價、經(jīng)銷單位咨詢價格估算。 前期工作費包括設(shè)計費按湖南省計委、省物價局 [2021]湘價房字第95 號文中規(guī)定執(zhí)行。 項目管理費和開辦費中的相關(guān)費用按有關(guān)規(guī)定計算。 預(yù)備費只計基本預(yù)備費， 按工程費的 3%估算，不計漲價預(yù)備費。 投資估算 經(jīng)估算， 項目總投資 萬元 ， 其中項目建設(shè)投資為 萬元 ，流動資金 40 萬元。 詳細(xì)構(gòu)成及估算說明如下： 建設(shè)投資估算 （ 1） 建設(shè) 工程 費 用 建設(shè)工程費用主要包括主要生產(chǎn)項目、輔助生產(chǎn)項目、服務(wù)性工程項目等， 共計 萬元，詳見下表 ： 序號 工程或費用名稱 費用分類 單位 數(shù)量 估算指標(biāo) 計算公式 估算價值 (萬元 ) 1 建設(shè)工程費用 主要生產(chǎn)項目 棚架 建 筑工程 平方米 480 550 營業(yè)區(qū)建筑 建筑工程 平方米 260 720 生活服務(wù)區(qū) 建筑工程 平方米 195 720 地下油槽 建筑工程 平方米 200 650 13 輔助生產(chǎn)項目 路面工程 建筑工程 立方米 20 消防水池及沙池 建筑工程 平方米 35 600 圍墻 建筑工程 米 190 200 服務(wù)性工程項目 8 綠化 建筑工程 8 項目申請報告 HUNAN POWER SOURCE LAND AND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 32 （ 2） 設(shè)備購置費 設(shè)備購置費 共計 萬元 ， 詳見下表： 序號 工程或費用名稱 費用分類 單位 數(shù)量 估算指標(biāo) 計算公式 估算價值 (萬元 ) 1 機械設(shè)備購置費用 主要生產(chǎn)項目 19 加油機 設(shè)備購置 臺 6 15000 9 地下儲油罐 設(shè)備購置 個 4 25000 10 輔助生產(chǎn)項目 發(fā)電機 設(shè)備購置 臺 2 13000 滅火推車 設(shè)備購置 臺 4 1500 滅火器 設(shè)備購置 臺 10 350 石棉被 設(shè)備購置 床 10 150 配電設(shè)備 設(shè)備購置 1 （ 3） 其他費用 其他費用共計 37 萬元， 主要是建設(shè)管理費、可研、 勘察設(shè)計費 。 序號 工程或費用名稱 費用分類 單位 數(shù)量 估算指標(biāo) 計算公式 估算價值 (萬元 ) 1 固定資產(chǎn)其他費用 37 建設(shè)管理費 其他費用 5 可行性研究費 其他費用 4 勘察設(shè)計費 其他費用 10 場地準(zhǔn)備及臨時設(shè)施費 其他費用 3 建設(shè)項目報建等綜合費 其他費用 10 環(huán)境影響評價費 其他費用 5 （ 4） 無形資產(chǎn) 無形資產(chǎn)主要是土地購置費用，土地面積共 畝 ， 按 照市場行情 ，土地購置費用為 12 萬 /畝 ， 共計 萬元 。 主要是土地 取得成本 費用 。 （ 5） 其他資產(chǎn)費用 其他資產(chǎn)費用 萬元。主要是開辦費投資，包括 人員 培訓(xùn)費、 籌建人員工資、 水電開戶費 、 辦公用品用具 等。 序號 工程或費用名稱 費用分類 單位 數(shù)量 估算指標(biāo) 計算公式 估算價值 (萬元 ) 1 其他資產(chǎn)費用 其他費用 開辦費 其他費用 人員培訓(xùn)費 其他費用 名 5 3000 籌建人員工資 其他費用 名 2 20210 4 水 \電開戶費用 其他費用 4 辦公用品用具 其他費用 3 項目申請報告 HUNAN POWER SOURCE LAND AND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 33 （ 6） 預(yù)備費 預(yù)備費 僅估算基本預(yù)備費 ， 合計 為 萬元 ， 預(yù)備費按固定上述各項之和的 3%估算 。 以上合計 ， 建設(shè)投資 萬元，詳見 下表 ： 建設(shè)投資估算表 單位：萬元 序號 工程或費用名稱 費用分類 單位 數(shù)量 估算 指標(biāo) 估算價值 (萬元 ) 資產(chǎn)分類 1 固定資產(chǎn)投資費用 工程費用 主要生產(chǎn)項目 營業(yè)用房 一般土建工程 建筑工程 平方米 260 720 房屋建筑 加油棚架 一般土建 工程 建筑工程 平方米 480 550 房屋建筑 生活服務(wù)區(qū) 一般土建工程 建筑工程 平方米 195 720 房屋建筑 地下油槽 一般土建工程 建筑工程 立方米 200 650 13 一般土建工程 設(shè)備購置 加油機 設(shè)備購置 臺 6 15000 9 機器設(shè)備 地下儲油罐 設(shè)備購置 個 4 25000 10 機器 設(shè)備 輔助生產(chǎn)項目 土石方及路面、廣場 工程 建筑工程 立方米 20 一般土建工程 消防水池和沙池 建筑工程 平方米 35 600 一般土建工程 發(fā)電機 設(shè)備購置 臺 2 13000 機器設(shè)備 滅火推車 設(shè)備購置 臺 4 1500 機器設(shè)備 滅火器 設(shè)備購置 臺 10 350 機器設(shè)備 石棉被 設(shè)備購置 床 10 150 機器設(shè)備 圍墻 建筑工程 米 190 200 一般土建工程 配電設(shè)備 設(shè)備購置 1 機器設(shè)備 服務(wù)性工程項目 8 綠化 建筑工程 8 一般土建工程 固定資產(chǎn)其他費用 37 建設(shè)管理費 其他費用 5 固定資產(chǎn)其他費用 可行性研究費 其他費用 4 固定資產(chǎn)其他費用 勘察設(shè)計費 其他費用 10 固定資產(chǎn)其他費用 場地準(zhǔn)備及臨 時設(shè)施費 其他費用 3 固定資產(chǎn)其他費用 建設(shè)項目報建等綜合費 其他費用 10 固定資產(chǎn)其他費用 環(huán)境影響評價費 其他費用 5 固定資產(chǎn)其他費用 項目申請報告 HUNAN POWER SOURCE LAND AND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 34 2 無形資產(chǎn) 其他費用 土地使用權(quán) 其他費用 平方米 120210 無形資產(chǎn) 3 其他資產(chǎn)費用 其他費用 開辦費 其他費用 人員培訓(xùn)費 其他費用 名 5 3000 其他資產(chǎn) 籌建人員 工資 其他費用 名 2 20210 4 其他資產(chǎn) 水 \電開戶費用 其他費用 4 其他資產(chǎn) 辦公用品用具 其他費用 3 其他資產(chǎn) 4 預(yù)備費 其他費用 基本預(yù)備費 其他費用 3 預(yù)備費 5 建設(shè)投資合計 流動資金估算 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況，采用分項詳細(xì)估算法對流動資金進行估算，本項目需要流動資金 40 萬元 。 項目總投資估算 項目總投資 =建設(shè)投資 +流動資金 故項目總投 資為 萬元。 資金籌措 項目總投資 萬元，資金全部自籌。 項目申請報告 HUNAN POWER SOURCE LAND AND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 35 10 財務(wù)分析 對項目進行利潤測評 項目建設(shè)期 1年， 投產(chǎn)期 1年，達產(chǎn) 期 為 18年， 故 項目計算期為 20年。 項目自 2021年投產(chǎn)， 2021年正常生產(chǎn)， 年加油量為 2110噸。 成本與費用估算 年 平均 總成本費用為 。成本估算依據(jù)如下： （ 1） 原材料、燃料及動力消耗 項目每 年 需 進貨 230噸 93汽油， 80噸 97汽油， 1800噸 0柴油 。 （ 2） 所有材料、燃料、動力價格 93汽油 到廠價 為 8100元 /噸 ， 97汽油 到廠價 為 8300元 /噸 ， 0柴油 到廠價 為 7000元 /噸 。 動力費即用電費用， 正常年 用 電 費用 3萬元 /年 。 （ 3） 根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平及本企業(yè)具體情況 ,職工年平均工資額 12021元 /人 年，包括職工福利基金。 職工定員人數(shù) 16人。職工年工資及福利總額 。 （ 4） 折舊及攤銷費計算，建筑物折舊年限為 30年，機械設(shè)備折舊年限為 10年 ,凈殘值率為 5％，無形資產(chǎn) 攤銷年限 10年， 其他資產(chǎn)攤銷年限 5年 。正常年折舊費 ，攤銷費 。 （ 5） 修理費參照類似企業(yè)統(tǒng)計資料 估算。約按 建設(shè)投資 的 ％估算。正常年份修理費用 。 （ 6） 營業(yè)費用 ，參照國內(nèi)同類企業(yè)資料及本項目實際情況估算。 正常年份 營業(yè)費用 。 銷售（營業(yè)）收入及利潤評估 經(jīng)評估，正常年份年 加油 量為 2110噸 。 項目申請報告 HUNAN POWER SOURCE LAND AND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 36 產(chǎn)品售價為： 產(chǎn)品銷售價格一覽表 序號 項目名稱 售價 （元 /噸） 1 93汽油 9380 2 97汽油 9660 3 0柴油 7785 增值稅稅率 17%，城建稅及教育附加分別為增值稅的 5%和 %。 所得稅率25%。 盈余公積金提取比例 10%，公益金提取比例 5%。 經(jīng)分析計算后的 主要經(jīng)濟指標(biāo)： 年均銷售收入 年均總成本費用 年均銷售稅金 年均增值稅 年均利潤總額 年均所得稅 年均稅后利潤 總投資收益率 % 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 稅前靜態(tài)投資回收期 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 稅后靜態(tài)投資回收期 本行 業(yè) 基準(zhǔn)收益率為 10%，財務(wù)內(nèi)部收益率高于本行 業(yè) 的基準(zhǔn)收益率，項目可行。 項目申請報告 HUNAN POWER SOURCE LAND AND REAL ESTATE APPRAISAL CONSULTATION CO., LTD 37 不確定性分析 盈虧平衡分析 當(dāng)生產(chǎn)能力利用率達到 %，或是銷售價格達到 %時，項目實現(xiàn)盈虧平衡。 敏感性分析 取建設(shè)投資、銷售價格、產(chǎn)量變化為敏感因素， 看對財務(wù)內(nèi)部收益率和借貸償還期的影響。分析結(jié)果詳見下表： 單因素敏感性分析表 序號 不確定因 素 不確定因素變化率(%) 項目評價指標(biāo) 指數(shù) 稅前內(nèi)部收益率 稅后內(nèi)部收益率 借款償還期 償債備付率 敏感系數(shù) 臨界點 0 基本方案 3 1 建設(shè)投資 20 3 20 3 10 3 10 3 5 3 5 3 2 銷