【導(dǎo)讀】第一節(jié)項目概要···································································1. 第二章項目建設(shè)背景和必要性···················································5. 第三章市場分析及預(yù)測····

　　

【正文】 理 制度 ，專戶存儲，專款專用，專人管理。工程建設(shè)資金的使用實行報帳制，審計監(jiān)察部門對項目資金使用情況進行跟蹤審計， 保證項目建設(shè)資金足額 到位，避免發(fā)生擠占挪用現(xiàn)象 。 組織機構(gòu)及人員 本著精簡效能的原則， 鄉(xiāng)土抗旱植物基地的組織機構(gòu) 與林場一套人馬， 不再新增設(shè)機構(gòu)和人員， 造林忙 季人員不足 時可 由建設(shè)單位調(diào)劑解決。根據(jù)機構(gòu)設(shè)置要求和基地經(jīng)營特點， 確 定 基地職工 8人，其中管理人員 2人，技術(shù)人員 3人，技術(shù)工人 3人。根據(jù)生產(chǎn)需要 可安排一些合同工和臨時工。 第 三 節(jié) 勞動安全、衛(wèi) 生與消防 一、勞動安全 種植生產(chǎn)過程農(nóng)藥的使用要規(guī)范，按技術(shù)規(guī)程操作，確保人員健康。 電動卷簾機要設(shè)置防護罩和接地裝置，以防漏電起火發(fā) 37 生意外事故。 二、衛(wèi)生防護 本項目根據(jù)建設(shè)地點的地形地貌、常年主導(dǎo)風(fēng)向、生產(chǎn)流程和衛(wèi)生防疫等要求做了合理的布局。項目區(qū)內(nèi)的工作人員和產(chǎn)品，通過清潔道路和污染道路進行分流，互不交叉、互不感染。 三、消防 按消防規(guī)定配置足夠的消防栓和小型滅火器材，保持消防道路暢通。對項目區(qū)內(nèi)生產(chǎn)人員進行防火安全教育，對供水供電和農(nóng)機具操作人員進行安全操作規(guī)程培訓(xùn)，持證上崗。 38 第 八 章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 估算 依據(jù) 一、 投資估算依據(jù) 《林業(yè)總體設(shè)計工程概算編制辦法》； 《林業(yè)局總體設(shè)計工程建設(shè)其它費用定額》； 《工程建設(shè)全國機電設(shè)備 2021年價格匯編》； 國家林業(yè)局《林木種苗工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》； ***現(xiàn)行的生產(chǎn)定額及物價水平； 內(nèi)蒙古自治區(qū)林業(yè)工程概算定額指標(biāo)和 ***機械設(shè)備、物資材料市場價格； 其它有關(guān)的技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)。 二、主要建設(shè)內(nèi)容投資估算 經(jīng)過測算，該項目建設(shè)總投資 ，其中基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) ，占 ％；設(shè)備購置 ，占 ％；移栽馴化培育圃 ，占 ％；種子繁育圃 ，占％；草本花卉圃 ，占 ％，建設(shè)其它費 15萬元，占 %。 本項目不單獨估算流動資金，流動資金由項目建設(shè)單位在企業(yè)整體經(jīng)營中調(diào)劑解決。建設(shè)其它費用數(shù)額較小，為處理方便，并入固定資產(chǎn)投資。項目總投資估算詳見附表。 39 表 81 項目總投資估算表 項目類別 序號 項目名稱 項目規(guī)模 單位投資（元） 總投資（萬元） 備注 合計 231 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 小計 50 1 苗圃 圍墻 600 延長米 100 6 2 貯苗窖 150 平方米 800 12 3 日光溫室 200 平方米 250 5 4 暖棚 300 平方米 200 6 5 冷棚 400 平方米 125 5 6 組培室 200 平方米 700 14 7 打機井 一眼 40 米深 500 2 設(shè)備購置 小計 60 8 機井配套 一套 30000 3 9 噴滴灌設(shè)備 一套 300000 25 10 組培設(shè)備 一套 100000 10 11 拖拉 機 一臺 120210 10 12 自動裝卸車 一臺 50000 5 13 深松犁 一臺 20210 2 14 旋耕機 一臺 30000 3 15 大犁 一臺 20210 2 移栽培育圃 小計 16 糖槭樹 6 畝 8000 1 號 2 號 17 紫丁香 5 畝 6000 3 3 13 18 水蠟 2 畝 5000 1 7 19 紅瑞木繡線菊 3 6000 8 17 樟子松 5 10000 5 9 18 蘭葉忍冬 4 畝 5000 2 12 22 油松 17 畝 10000 17 14 17 23 白榆 3 畝 5000 15 24 云杉 8 畝 15000 12 16 號 25 連翹 12 5000 6 26 26 山丁子 10 4000 4 24 25 27 榆葉梅 10 4000 4 23 28 接骨木 10 5000 5 23 29 錦帶花 5 4000 2 22 種子繁育圃 小計 30 樟子松 10 6000 6 4 5 6 31 五角楓 文 冠果 6 4000 10 11 32 油松 10 4000 4 18 19 33 山丁子 10 3000 3 20 34 山梨 10 3000 3 29 40 35 白樺 10 4000 4 30 36 楓樺 10 4000 4 31 37 大果榆 4 3000 21 草本花卉圃 小計 38 紫花地丁 5 4000 2 32 39 石竹 5 4000 2 33 40 白頭翁 5 4000 2 28 41 萬壽菊 5 6600 28 建設(shè)其它費 小計 15 42 項目前期費 43 基本預(yù)備費 44 項目管理費 3 45 其他費 3 第二節(jié) 資金籌措 項目總投資 231萬元，其中申請內(nèi)蒙古自治區(qū)生態(tài)基本建設(shè)補助 100萬元，自籌 131萬元。 41 第 九 章 財務(wù) 分析與評價 第一節(jié) 產(chǎn)品產(chǎn)量計劃 本項目計算期 15年，建設(shè)期 1年，生產(chǎn)期 14年。 項目達產(chǎn)后， 年生產(chǎn) 抗旱 種苗 30 萬株（每株 元），年銷售收入 200萬元。 第二節(jié) 總 成本測算 原材料價格的確定 項目生產(chǎn)經(jīng)營所需原材料主要是肥料、農(nóng)藥、生產(chǎn)調(diào)解劑等。項目經(jīng)營期年需費用 。 燃料動力費 燃料動力消耗主要為電、柴油、水。 項目 年消耗電 ，電價按 ，年電費為 ；年耗柴油 5噸，年費用 ；年耗水 16150噸，水資源費按 1元 /噸計算，年耗費。 項目年燃料動力費 7萬元。 工資及福利費 本項目常期管理人員和技術(shù)服務(wù)人員 8人，人均工資按 萬元 /年計算，年雇 用臨時工 30人次，每人 年工資按 算， 總計年工資福利費 82萬元。 固定資產(chǎn)折舊費 固定資產(chǎn)折舊按照房屋 15年、機器設(shè)備 10年攤銷，殘值均 42 按 0計算。 修理費按固定資產(chǎn)原值的 3%計算。 其它營業(yè)費按年收入的 10%計算。 其它管理費按年工資的 15%計算。 本項目達產(chǎn)后年均總成本 。 第三節(jié) 銷售收入、稅金及利潤分配 年出圃抗旱造林綠化苗木 30萬株，銷售收入 200萬元。 按稅法，本項目除按 25%稅率繳納所得稅外，其余享受減免稅政策。 滿負荷經(jīng)營年利潤總額為 ，稅后凈利潤 。 項目盈利能力 財務(wù)內(nèi)部收益率 :%。 財務(wù)凈現(xiàn)值 (Ic＝ 9%)： 。 稅前動態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）： 。 第四節(jié) 不確定性分析 一、盈虧平衡分析 根據(jù)項目成本、收入，得出項目以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點為： BEP(生產(chǎn)能力 )利用率 =％。 43 盈虧平衡圖 即當(dāng)生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 ％時企業(yè)就可保本，風(fēng)險較小。 二、敏感性分析 考慮項目在實施過程中一些不確定因素的變化 ,著重從項目價格、產(chǎn)量、投資三個因素作增減 15%的幅度波動 ,對投資收益率指標(biāo)的影響進行項目的敏感程度 分析 ,從而對項目的抗風(fēng)險能力做出判斷。 表 91 敏感性分析 序號 不確定因素 變化率 (%) 內(nèi)部收益率 (%) 敏感系數(shù) 1 產(chǎn)品產(chǎn)量 % % % % % % 產(chǎn)品價格 % % % % % % 2 項目投資 +% % +% % +% 44 計算結(jié)果表明 ,內(nèi)部收益率對因素變化的敏感程度由高至低依次為產(chǎn)品價格（產(chǎn)品收入）、產(chǎn)品產(chǎn)量（產(chǎn)品規(guī)模）、投資，按最大變動幅度 15%，最低可獲得 %的投資收益率，高于基準(zhǔn)收益率 9%，所以項目具有較強的抗風(fēng)險能力。 45 第十章 社會效益及風(fēng)險分析 第一節(jié) 社會效益 一、經(jīng)濟效益 項目實施后，苗圃的灌溉條件將明顯改變，苗圃機械化程度明顯提高， 2 年后，每年可出圃綠化苗木 30 萬株，產(chǎn)值達 200萬元，年利潤 萬元。林場經(jīng)濟危困 局面得到徹底改變。同時通過項目的實施，可使當(dāng)?shù)厝罕妳⑴c苗圃生產(chǎn)、經(jīng)營管理，提供就業(yè)崗位 30個，按照當(dāng)?shù)仄骄咳嗣磕?15000元的工資水平，受聘人員每年參加苗圃勞動獲得收入 450000元。 周邊群眾通過苗圃生產(chǎn)實踐和參加項目技術(shù)培訓(xùn)，提高苗木生產(chǎn)經(jīng)營技術(shù)和管理水平。預(yù)計項目建設(shè)期間培訓(xùn)周邊農(nóng)民技術(shù)人員 80人，為當(dāng)?shù)孛缒旧a(chǎn)及今后林業(yè)生態(tài)建設(shè)儲備技術(shù)力量。通過項目帶動，周邊村莊有 200戶農(nóng)村從事個體經(jīng)營苗圃，每年為群眾增加收入 60 萬元，帶動群眾盡快脫貧致富，起到項目扶貧和示范作用。 二、生態(tài)效益 ******屬 于干旱丘陵山區(qū)，特別是近年來持續(xù)干旱使 ***的生態(tài)建設(shè)受到一定的影響，該項目的實施，將會為 ***及周邊省區(qū)的園林綠化工程提供更多的抗旱優(yōu)良苗木，對于改善城市生態(tài)及城市綠化環(huán)境將起到一定的積極作用。 46 第二節(jié) 項目適應(yīng)性分析 一、建設(shè)單位基礎(chǔ)條件好 ******林場是個具有 23 年場齡的國營林場，轄區(qū)面積 900平方公里，現(xiàn)有林業(yè)用地 11 萬畝，苗圃地 200 畝，還有部分宜林地。場部設(shè)在錦南公路 18 公里處，距離 ***中心城區(qū)僅 50 公里，水、電、路、通迅等條件優(yōu)越。項目建設(shè)單位有豐富的種苗培育經(jīng)驗，除本身具有雄厚的 林業(yè)技術(shù)隊伍的管理人才隊伍外，還有 ***林業(yè)科學(xué)研究院和市 ***兩級林業(yè)局的專家做后盾，項目實施有可靠的技術(shù)支撐，能夠確保完成項目的研發(fā)和擴繁任務(wù)。 二、各級領(lǐng)導(dǎo)鼎力支持 ***和 ***政府非常重視北京市幫扶 ***生態(tài)建設(shè)項目，定期召開調(diào)度會聽取項目實施情況并及時作出部署；項目主管部門——***和 ***林業(yè)局成立了專項推進領(lǐng)導(dǎo)小組，幫助解決工作中遇到的困難和問題；項目建設(shè)單位成立了由場長掛帥的項目管理機構(gòu)，確定專門技術(shù)人員實施本項目，培養(yǎng)馴化科技含量高、市場前景好的新品種，促其形成規(guī)模，早日見效。 第三節(jié) 風(fēng)險分析及規(guī)避 要保證 項目 經(jīng)營持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，就要及時應(yīng)對不可預(yù)見的、突如其來的、且對經(jīng)營造成影響的事件。這就必須在經(jīng)營管理的同時，同樣進行項目的風(fēng)險管理，做到居安而思危，有備而無患。風(fēng)險管理是經(jīng)營管理的特殊內(nèi)容，是對經(jīng)營管理中許多內(nèi)容、特 47 殊要素進行的特殊管理。為保證本項目的順利實施，項目方對所處行業(yè)市場進行了大規(guī)模的調(diào)查，縝密地分析了項目運行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，并結(jié)合行業(yè)具體狀況制定了可行的防范措施。 一、項目風(fēng)險因素 不可抗力因素風(fēng)險 不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免并且不能克服的客觀情況，在本項 目中，不可抗力主要指來自于自然界的重大變化所引發(fā)的危機，自然風(fēng)險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移，一旦在項目實施過程中出現(xiàn)人力不可抗拒的巨大自然災(zāi)害，本項目將難以達到設(shè)計建設(shè)水平，項目的進展和收益將受到影響。 項目建設(shè)地位于內(nèi)蒙古 ******，地質(zhì)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，歷史上無罕見重大自然災(zāi)害。因此，在一定程度上說明，本項目所需面對的自然不可抗力風(fēng)險較低。 工程建設(shè)質(zhì)量風(fēng)險 本項目土建工程和設(shè)備采購安裝工程量較小，且全部設(shè)備及材料技術(shù)含量不是要求較高，在國內(nèi)可比選采購，但在建設(shè)中質(zhì)量監(jiān)督和設(shè)備性價也成為了工程建設(shè)的關(guān)鍵點。一旦 工程建設(shè)質(zhì)量出現(xiàn)問題，將為以后項目的運營帶來很大的風(fēng)險隱患。 市場風(fēng)險 在信息瞬息萬變的現(xiàn)代社會，國家政策、行業(yè)環(huán)境等諸多因素的變化，增加了市場的不確定性，能否把握市場脈搏，搶占市場先機并如期占領(lǐng)市場份額，存在較大的風(fēng)險。市場風(fēng)險主要有 48 價格風(fēng)險、競爭風(fēng)險和需求風(fēng)險等。 對于本項目來說盡管項目資源優(yōu)勢、實施優(yōu)勢較強，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，市場前景看好，但項目企業(yè)依然要把握住市場機遇，以實現(xiàn)設(shè)施農(nóng)業(yè)穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。 二、風(fēng)險規(guī)避對策 不可抗力因素風(fēng)險規(guī)避對策 本項目針對可能出現(xiàn)的不可抗力風(fēng)險，采取了嚴密 的防范預(yù)警措施：項目方將建設(shè)防備設(shè)施，并聘請各方面專家，積極做好評估預(yù)測，加強預(yù)防，并向保險公司投保相應(yīng)的風(fēng)險險種，確保投資者的基本利益。 工程建設(shè)質(zhì)量風(fēng)險規(guī)避對策 對施工單位質(zhì)量管理體系的實施狀況監(jiān)控。施工單位是否真正按質(zhì)量管理體系文件執(zhí)行，管理體系的運行是否發(fā)揮良好的作用，有合不足和問題。如果達不到質(zhì)量目標(biāo)的要求對該體系要進行持續(xù)改進和調(diào)整。 對關(guān)鍵質(zhì)量點跟蹤監(jiān)控。監(jiān)督檢查在工序施工過程中的施工人員、施工機械設(shè)備、材料、施工方法及工藝或操作是否處于良好狀態(tài)，是否符合保證質(zhì)量的要求。現(xiàn)場監(jiān)督檢查的方式 ，一是旁站與巡視檢查，二是平行檢查。對于重要的工序和部位、質(zhì)量控制點，應(yīng)在現(xiàn)場進行施工過程的旁站監(jiān)督與控制，以確保工程質(zhì)量。 處理計劃更變。施工過程中，由于前期勘察設(shè)計的原因，或 49 由于外界自然條件的變化，探明的地下障礙物、管線、文物、地質(zhì)條件不符，以及施工工藝方面的限制、建設(shè)單位要求的改變等，均會涉及設(shè)計變更。設(shè)計變更要引起工程變更，因此，做好設(shè)計變更的控制工作，也是施工作業(yè)過程質(zhì)量控制的一項重要內(nèi)容。 市場風(fēng)險規(guī)避對策 針對此風(fēng)險，項目 單位 將仔細研究消費市場的特點，加強市場宣傳力度，充分利用現(xiàn)有信息渠道 ，加強對市場反饋信息的研究和整理。根據(jù)市場變化趨勢，及時調(diào)整產(chǎn)品品種和結(jié)構(gòu)；時刻關(guān)注業(yè)內(nèi)行業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮企業(yè)創(chuàng)新的優(yōu)勢，增加優(yōu)良品種的繁育和推廣。銷售符合市場需求的產(chǎn)品，從而占領(lǐng)市場，達到化解市場風(fēng)險的目的。 項目公司還將積極引進管理、營銷等方面的專家，組建核心團隊。同時，借鑒先進同行積累的經(jīng)驗，還可以借助當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢，利用配套資源來加速種植基地發(fā)展。 50 第十 一 章 結(jié)論建議 第一節(jié) 結(jié)論 項目建設(shè)對收集保護、開發(fā)利用鄉(xiāng)土抗旱植物資源，改善當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境，促進林業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。 該項目符合國家及地方林業(yè)生態(tài)政策，符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟及行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，領(lǐng)導(dǎo)重視、群眾積極性高。 項目實施方案可行，各項條件落實。實施單位具有較強技術(shù)實力，并有較強的技術(shù)合作單位，項目實施技術(shù)支撐有保障。 從本項目的財務(wù)評價結(jié)果可以看出，本項目達產(chǎn)后可以實現(xiàn)年銷售收入 200 萬元。投資利潤率為 %,財務(wù)內(nèi)部收益率為%，財務(wù)凈現(xiàn)值為 ，全部投資回收期為 （含建設(shè)期）。說明本項目具備良好的盈利能力和可觀的經(jīng)濟效益。項目實施可帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就業(yè)，具有較好的社會效益。 縮上，項目建設(shè)是非常必 要的，也是切實可行的。 第二節(jié) 建議 建議項目單位抓緊項目的前期工作，爭取早日 批復(fù)立項 。建議有關(guān)部門給予批準(zhǔn)立項及資金方面的支持。 第一章 總論 總論為整個報告的概括性章節(jié)，內(nèi)容包含了報告每個章節(jié)的關(guān)鍵點。讓每個看報告的人，看完總論就知道項目是做什么、怎么做、效果如何。 51 一、項目背景 項目名稱 承辦單位概況 可行性研究報告的編制依據(jù) （ 1）國家長期發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策； （ 2）相關(guān)政策支持文件； （ 3）項目建議書； （ 4）委托方意圖； （ 5）有關(guān)的技術(shù)經(jīng)濟規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額等指標(biāo)； （ 6）有 關(guān)經(jīng)濟評價的基本參數(shù)和指標(biāo)； （ 7）其他（環(huán)評報告等）。 項目提出的理由和過程 主要為業(yè)主提出建設(shè)項目的理由，各類政策支持文件的闡述，以及建設(shè)背景的簡單描述。 二、項目概況 擬建地點 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 目標(biāo)：項目建成后，達到的產(chǎn)量、產(chǎn)能或服務(wù)數(shù)量與范圍 主要建設(shè)條件 項目具備了哪些政府相關(guān)部門的支持，資金上是否能得到保證，自然條件符合建設(shè)要求，施工條件具備。