【導讀】國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營財政補助項。20xx年內(nèi)蒙古自治區(qū)。烏蘭察布市涼城縣。龍頭企業(yè)項目可行性研究報告。魚種苗培育擴建項目?？裳袌蟾婢幹茣r間：二O一一年八月。附表1：可研報告編寫人員情況表。附表2-2、設備投資明細表。附表4、資金籌措與使用計劃表。附表5、總成本費用估算表。附表6、固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表。附表7、利潤及利潤分配表。附表7-1、營業(yè)收入與營業(yè)稅金及附加估算表。附表8、項目投資現(xiàn)金流量表

　　

【正文】 的發(fā)展，為市場提供大量的 有機和綠色水產(chǎn)品，既滿足了城鄉(xiāng)人民的需要，又引導大批農(nóng)民 走向市場，有利于農(nóng)村市場經(jīng)濟的培育和建設。 40 第十章社會效益分析 41 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結機制 項目實施后水產(chǎn)良種場與農(nóng)戶的利益分配機制是為農(nóng)戶培 育所需的優(yōu)質(zhì)低價的苗種，降低農(nóng)戶養(yǎng)殖成本，提高經(jīng)濟效益， 增加收入。 利益保障機制為與農(nóng)戶簽訂魚苗種購銷合同或協(xié)議，承諾 保證賠償農(nóng)戶因魚苗種問題而造成的養(yǎng)殖損失。 帶動農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 該項目的實施帶動農(nóng)戶數(shù)量 200 多戶，擴大養(yǎng)殖規(guī)模 2500 畝，通過提供價低品優(yōu)的良種和賒銷、售后服務等方式，降低農(nóng) 戶生產(chǎn)成本，增加收入。擴大的 2500 畝養(yǎng)殖面積需投魚種 40 噸， 外地苗種目前平均價加運輸費均在 14 元 /公斤以上，而項目所產(chǎn) 苗種平均價格控制在 10 元 /公斤，每年可為農(nóng)戶節(jié)約苗種成本 16 萬元。 項目可安排就業(yè)人數(shù)為 15 人，年度工資總額為 27 萬元，其 中安排農(nóng)村勞動 10 人，增加收入 18 萬元。 第十章社會效益分析 附 表 附表 1：可研報告編寫人員情況表 附表 建設投資估算表 附表 2土建工程投資明細表 附表 2設備投資明細表 附表 2科技投資明細表 附表 流動資金估算表 附表 資金籌措與使用計劃表 附表 4財政資金使用明細表 附表 總成本費用估算表 附表 固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 附表 利潤及利潤分配表 附表 7營業(yè)收入與營業(yè)稅金及附加估算表 附表 項目投資現(xiàn)金流量表 42 附表 1 姓名工作單位專業(yè)職稱聯(lián)系電話身份證號碼簽名 王玉珂涼城縣農(nóng)業(yè)局漁業(yè)經(jīng)濟高級經(jīng)濟師 13947117090 152629196210070013 綜合、財務經(jīng)濟 分析 張翔宇烏蘭察布市水產(chǎn)站水產(chǎn)養(yǎng)殖高級水產(chǎn)工程師 15947048312 吳潤平?jīng)龀强h水利局水利水利高級工程師 13847432689 工程概算 建設方案 可研報告編寫人員基本情況表 主要負責內(nèi)容 附表 2 建筑工程費設備購置費安裝工程費其它費用合計 1 工程費用 % 主體工程 % 土建工程 % 設備工程 % 輔助工程 % 土建工程 % 設備工程 % 其他工程 % 科技措施投資 % 2 生產(chǎn)性和公益性生物 資產(chǎn)費用 % 3 工程建設其他費用 % 前期工作費 % % 4 預備費 % 基本預備費 % 漲價預備費 % 5 建設投資合計 % 比例（％） % % % % % 建設投資估算表（概算法） 單位：萬元 序 __________號項目 估算價值比例 （％） 序號項目 建設性質(zhì)（新 建 /改擴建） 單位 建設數(shù)量單位造價 （元） 投資額 （萬元） 備注 1 主體工程 親魚培育池改造畝 15 池底清淤立米 8000 11 壩體填方立米 240 產(chǎn)卵孵化池新建畝 5 3 池底清淤立米 2660 11 壩體填方立米 80 魚苗種池改造畝 100 池底清淤立米 53300 11 壩體填方立米 1600 進水、排水渠道改造延長米 20xx 土方開挖立米 700 渠背回填立米 160 混凝土立米 390 350 機電井新建眼 2 深 120米，含 配套 成孔費米 240 400 洗井費米 240 20 配套水泵眼 2 13600 2 輔助工程 19 高低壓線路新建米 1000 40 4 基地道路改造公里 3 50000 15 6米寬砂石路 3 其他工程 合計 土建工程投資明細表 附表 21 附表 22 序號項目 數(shù)量 （臺、件、套） 單價 （元 /臺、件、套） 投資額 （萬元） 備注 1 主要設備 增氧機 20 1500 ， 投餌機 15 900 水泵 5 3000 EB18004 魚種網(wǎng)具 8 2500 2 附屬設備 100KVA節(jié)能變壓器 1 29800 干式 SG100KVA 活魚運輸車輛 1 100000 10 東風 檢測設備 1 10000 1 氣管、皮管、氣石 、閥門 1 合計 52 設備投資明細表 單位計劃數(shù) 1 技術引進 引進名優(yōu)品種 引進團頭魴、大口胭 脂魚 、蘭州鯰等新品 種 個 3 豐富本地魚種類，提 高產(chǎn)出效益 2 技術示范 3 技術培訓 4 新品種引進示范 名優(yōu)品種引進示范 對上述名優(yōu)魚種從親 魚培育、催產(chǎn)孵化、 水花魚苗、夏花魚苗 、魚種各流程進行示 范 工作日 9 魚種苗基地技術員掌 握各培育階段關鍵技 術與注意事項。 5 其他 合計 附表 23 科技投資明細表 序號項目內(nèi)容簡要 工作量 投資額（萬元） 主要作用 建設期 1 2 3 4 5 1 經(jīng)營成本 2 流動資金需要量 1/ 3 流動資金當年增加額 2/ 注： 1/ =當年經(jīng)營成本 /項目產(chǎn)品年生產(chǎn)批次 2/ =當年流動資金需要量 上年流動資金需要量 附表 3 投產(chǎn)期 流動資金估算表（種植養(yǎng)殖項目） 序號 年份 項 目 合計 附表 4 單位：萬元 1 2 3 4 1 總投資使用計劃 建設投資 建設期利息 流動資金 2 資金籌措及使用 項目資本金 用于建設投資 用于建設期利息 用于流動資金 債務資金 用于建設投資 用于建設期利息 用于流動資金 財政投資 其中 :中央財政資金 地方財政配套資金 用于建設投資 其他資金 用于建設投資 用于建設期利息 用于流動資金 資金籌措與使用計劃表 計算期（年） 序號項目合計 序號項目投資其中：財政投資備注 1 建設投資 70 親魚培育池 9 產(chǎn)卵孵化池 3 1 魚苗種池 60 進水、排水渠道 機電井 高低壓線路 4 基地道路 15 2 設備投資 0 增氧機 3 投餌機 水泵 魚種網(wǎng)具 2 100KVA節(jié)能變壓器 活魚運輸車輛 10 檢測設備 1 氣管、皮管、氣石、閥門 3 科技投資 引進名優(yōu)品種 名優(yōu)品種引進示范 4 其他費用 前期工作費 5 預備費用 6 流動資金 合計 70 財政資金使用明細表 單位：萬元 附表 41 單位：萬元 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負荷 1 外購原輔材料費 其中：親魚 6 飼料 南魚夏花 30 2 外購燃料及動力費 其中： 水 電 3 工資及福利費 270 4 修理費 5 其他費用 20 6 經(jīng)營成本（ 1+2+3+4+5） 7 折舊費 8 攤銷費 9 利息支出 10 總成本費用（ 6+7+8+9） 其中：固定成本 可變成本 附表 5 總成本費用估算表 序號項目合計 計算期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 房屋、建筑物 當期折舊費 凈值 18 2 機器設備 當期折舊費 凈值 24 3 魚池、道路 10 當期折舊費 凈值 106 固定資產(chǎn)原值合計 當期折舊費 凈值 4 無形資產(chǎn) 當期攤銷費 凈值 2 5 其他資產(chǎn) 當期攤銷費 凈值 2 無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)合計原值 當期攤銷費 凈值 6 合計：原值 合計：當期折舊費攤銷費 合計：凈值 附表 6 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 原值 序計算期 號 項目 單位：萬元 折舊及 攤銷年 附表 7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負荷 1 營業(yè)收入 2 營業(yè)稅金及附加 3 總成本費用 4 補貼收入 5 利潤總額（ 123+4） 6 彌補以前年度虧損 7 應納稅所得額（ 56） 8 所得稅 9 凈利潤（ 58） 10 期初未分配利潤 11 可供分配的利潤（ 9＋ 10） 12 提取法定盈余公積金 13 可供投資者分配的利潤（ 1112） 14 應付優(yōu)先股股利 15 提取任意盈余公積金 16 應付普通股股利（ 131415） 17 各投資方利潤分配 其中： 18 未分配利潤 （ 13141517） 19 息稅前利潤 308 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 20 息稅折舊攤銷前利潤 436 利潤及利潤分配表 合計 計算期（年） 序號 單位：萬元 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負荷 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 營業(yè)收入 1150 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 魚種營業(yè)收入 700 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 單價（萬元 /T） 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 數(shù)量（ T） 700 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 銷項稅額 鯉魚夏花營業(yè)收入 450 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 單價（萬元 /萬尾） 數(shù)量（萬尾） 15000 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 銷項稅額 2 營業(yè)稅金與附加 營業(yè)稅 消費稅 城市維護建設稅 教育費附加 3 增值稅 銷項稅額 進項稅額 附表 71 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 合計 計算期（年） 序號項目稅率 單位：萬元 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 2 現(xiàn)金流出 建設投資 流動資金 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 維持運營投資 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量（ 1－ 2） () 4 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 () () () () () 5 調(diào)整所得稅 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量（ 35） () 7 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 () () () () () 項目投資財務內(nèi)部收益率（％） 項目投資回收期（年） 項目投資財務凈現(xiàn)值（萬元） % 附表 8 項目 計算 指標 所得稅前 項目投資現(xiàn)金流量表 序號合計 計算期（年） 單位：萬元 __