【正文】 建設(shè)投資 485 291 194 0 0 　 　 　 　 　 　 流動(dòng)資金 51 0 20 31 0 0 　 經(jīng)營(yíng)成本 4787 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 營(yíng)業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 維持運(yùn)營(yíng)投資 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 1451 291 218 162 192 192 192 192 192 192 192 4534 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 　 291 509 348 155 37 229 422 614 806 999 14515 調(diào)整所得稅 222 0 0 25 25 25 25 25 25 25 256 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) 1229 291 218 137 168 168 168 168 168 168 168 4287 累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量 　 291 509 372 205 37 131 298 466 633 801 1229　 計(jì)算指標(biāo)： 　 　 所得稅前 　 所得稅后 　 　 　 　 　 　 　 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR) 　 　 % 　 % 　 　 　 　 　 　 　 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic= % 436 萬(wàn)元 331 萬(wàn)元 　 　 　 　 　 　 投資回收期 　 . 年 年 　 　 　 　 　 　..財(cái)務(wù)分析報(bào)表－2 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 現(xiàn)金流入 6775 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 953 營(yíng)業(yè)收入 6514 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 補(bǔ)貼收入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 209 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0 209 回收流動(dòng)資金 51 　 　 　 　 　 　 　 　 　 0 51 2 現(xiàn)金流出 5541 291 496 551 525 525 525 525 525 525 525 525 項(xiàng)目資本金 536 291 214 31 0 　 　 　 　 　 　 　 借款本金償還 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 借款利息支付 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 經(jīng)營(yíng)成本 4787 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 營(yíng)業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 218 0 0 20 25 25 25 25 25 25 25 25 維持運(yùn)營(yíng)投資 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 凈現(xiàn)金流量 1234 291 218 142 168 168 168 168 168 168 168 428 　 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　..財(cái)務(wù)分析報(bào)表－3 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期（年）序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 營(yíng)業(yè)收入 　 277 693 693 693 693 693 693 693 693 6932 營(yíng)業(yè)稅金及附加 0 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03 總成本費(fèi)用 5063 　 309 528 528 528 528 528 528 528 528 528 4 補(bǔ)貼收入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　5 利潤(rùn)總額 1451 　 31 165 165 165 165 165 165 165 165 1656 彌補(bǔ)以前年度虧損 31 　 　 31 　 　 　 　 　 　 　 　7 應(yīng)納稅所得額 1451 　 　 133 165 165 165 165 165 165 165 1658 所得稅 218 　 　 20 25 25 25 25 25 25 25 25 9 凈利潤(rùn) 1265 　 　 145 140 140 140 140 140 140 140 14010 期初未分配利潤(rùn) 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 011 可供分配利潤(rùn) 　 　 145 140 140 140 140 140 140 140 14012 法定盈余公積金 127 　 　 14 14 14 14 14 14 14 14 14 13 可供投資者分配的利潤(rùn) 　 　 130 126 126 126 126 126 126 126 12614 應(yīng)付優(yōu)先股股利 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　15 任意盈余公積金 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　16 應(yīng)付普通股股利 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　17 利潤(rùn)分配 1139 　 　 130 126 126 126 126 126 126 126 12618 未分配利潤(rùn) 　 　 0 0 0 0 0 0 0 0 019 息稅前利潤(rùn) 1483 　 165 165 165 165 165 165 165 165 16520 息稅折舊攤銷前利潤(rùn) 1731 　 　 192 192 192 192 192 192 192 192 192..財(cái)務(wù)分析報(bào)表－4 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元計(jì)算期序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì)1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 1342 0 4 172 168 168 168 168 168 168 168 168 現(xiàn)金流入 5821 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 營(yíng)業(yè)收入 5821 0 277 693 693 693 693 693 693 693 693 693 增值稅銷項(xiàng)稅額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 補(bǔ)貼收入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他流入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 現(xiàn)金流出 4479 0 281 521 525 525 525 525 525 525 525 525 經(jīng)營(yíng)成本 4286 0 281 501 501 501 501 501 501 501 501 501 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 營(yíng)業(yè)稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 增值稅 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得稅 193 0 0 20 25 25 25 25 25 25 25 25 其他流出 　 　 　 　 　 　 　 　 　2 投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 536 291 214 31 0 0 　 　 　 　 　 　 現(xiàn)金流入 0 0 0 0 0 0 　 　 現(xiàn)金流出 536 291 214 31 0 0 　 　 　 　 　 　 建設(shè)投資 291 291 194 0 0 　 　 維持運(yùn)營(yíng)投資 0 　 　 　..序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 計(jì)算期1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 流動(dòng)資金 51 0 20 31 0 0 　 　 其他流出 0 0 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　3 籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 477 291 214 100 126 126 126 126 126 126 126 126 現(xiàn)金流入 4367 291 214 31 0 0 0 0 0 0 　 項(xiàng)目資本金投入 536 291 214 31 0 0 　 　 　 　 　 　 建設(shè)投資借款 0 0 0 0 0 0 　 　 　 　 　 　 流動(dòng)資金借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 債券 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 短期借款 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他流入 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 現(xiàn)金流出 1013 0 0 130 126 126 126 126 126 126 126 126 各種利息支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 償還債務(wù)本金 0 0 0 0 0 0 0 0 　 　 　 　 應(yīng)付利潤(rùn) 1013 0 0 130 126 126 126 126 126 126 126 126 其他流出 0 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　4 凈現(xiàn)金流量 329 0 4 42 42 42 42 42 42 42 42 425 累計(jì)盈余資金 1465 0 4 38 80 121 163 204 246 288 329 371..二、社會(huì)影響效果分析本項(xiàng)目是國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展優(yōu)勢(shì)資源產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，在政府統(tǒng)一規(guī)劃和業(yè)主單位積極參與下，按計(jì)劃組織實(shí)施，項(xiàng)目具有較好的投資效益，分析如下： (1)優(yōu)化資源配置和節(jié)約城市資源某區(qū)屬于山地城市，城市資源有限，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市人口越來(lái)越多，所需基礎(chǔ)設(shè)施和土地資源越來(lái)越大，將會(huì)影響社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本項(xiàng)目的實(shí)施，采取了優(yōu)化設(shè)計(jì)，減短工藝流程，減少用地面積，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；F(xiàn)代化、節(jié)能減排生產(chǎn)，提高土地產(chǎn)能，節(jié)約城市資源。(2)提供就業(yè)崗位，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定項(xiàng)目建成后，提供就業(yè)崗位 50 個(gè)，增加了社會(huì)就業(yè)崗位的總量，緩解移民及下崗失業(yè)人員需要就業(yè)安置的壓力，實(shí)現(xiàn)移民“移得出、安得穩(wěn)、逐步能致富”的目標(biāo)，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定。(3)項(xiàng)目的社會(huì)影響評(píng)價(jià)項(xiàng)目依托某區(qū)特有的地道藥材種質(zhì)資源，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以科技為支撐，以增加山區(qū)農(nóng)民收入為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。項(xiàng)目依托的技術(shù)成果具有顯著的先進(jìn)性、實(shí)用性，已具備產(chǎn)業(yè)化技術(shù)基礎(chǔ)，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)是我國(guó)中藥材傳統(tǒng)栽培中心區(qū)，產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)比較明顯、開發(fā)潛力大。項(xiàng)目以中藥材人工繁殖及..栽培為建設(shè)內(nèi)容，以中藥材人工繁殖及栽培示范為出發(fā)點(diǎn)和歸宿，具有較強(qiáng)的輻射性和示范帶動(dòng)性。項(xiàng)目采用公司統(tǒng)一組織采購(gòu)種苗、種子，按核定的種植農(nóng)戶、面積發(fā)放種苗、種子，下派技術(shù)指導(dǎo)人員，完成規(guī)模性、規(guī)范化中藥材種植基地建設(shè)，并簽訂最低保護(hù)價(jià)收購(gòu)合同，使農(nóng)戶利益受原料市場(chǎng)影響降至最低，同時(shí)最大限度保證公司獲得優(yōu)質(zhì)原料的運(yùn)行機(jī)制，是對(duì)“公司 +基地+農(nóng)戶”的運(yùn)行機(jī)制的深化。項(xiàng)目建設(shè)可切實(shí)調(diào)整農(nóng)村種植和生產(chǎn)結(jié)構(gòu)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，使脫貧致富落到實(shí)處，成為項(xiàng)目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新的增長(zhǎng)點(diǎn)。實(shí)施該項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展方向。項(xiàng)目技術(shù)規(guī)范，產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊。項(xiàng)目投資少、見效快、回報(bào)高、風(fēng)險(xiǎn)小，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益，對(duì)增加農(nóng)民收入和調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有著十分重要的意義。項(xiàng)目建設(shè)將有力提升某區(qū)天然植物藥開發(fā)的技術(shù)水平，促進(jìn)某區(qū)中藥材資源的有效利用、轉(zhuǎn)化增值，最終形成能充分利用區(qū)域內(nèi)的光、熱、土地、人力及其它資源的特色產(chǎn)業(yè)，對(duì)市地區(qū)中藥材產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展均具有重要的戰(zhàn)略意義和現(xiàn)實(shí)必要性。項(xiàng) 目 社 會(huì) 影 響 評(píng) 價(jià) 表序號(hào) 社會(huì)因素 影響程度 措施建議1 對(duì)居民收入的影響 增加2 對(duì)居民生活水平和生活質(zhì)量的影響 提高3 對(duì)居民就業(yè)的影響 增加就業(yè)機(jī)會(huì)..4 對(duì)不同利益群體的影響 無(wú)影響5 對(duì)弱勢(shì)群體的 有利 6 對(duì)地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響 有利7 對(duì)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)容量和城市化 進(jìn)程的影響 有利8 對(duì)少數(shù)民族鳳俗習(xí)憤和宗教信仰的影響 無(wú)影響(三) 項(xiàng)目與所在地互適性分析互適性分析主要是分析預(yù)測(cè)項(xiàng)目能否為當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接納，以及當(dāng)?shù)卣⒕用裰С猪?xiàng)目存在與發(fā)展的程度，考察項(xiàng)目與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境的相互適應(yīng)關(guān)系。社會(huì)對(duì)本項(xiàng)目適應(yīng)性和可接受程度分析表序 號(hào) 社 會(huì) 因 素 適 應(yīng) 程 度 可 能 出 現(xiàn) 的 問(wèn) 題 措 施 建 議1 資 源 利 用 合 理 有 保 障2 不 同 利 益 群 體 增 加3 當(dāng) 地 組 織 機(jī) 構(gòu) 支 持 和 配 合4 當(dāng) 地 技 術(shù) 文 化 條 件 適