【正文】 證上簽字。1對原始票據(jù)的要求：⑴、所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據(jù)外，其余票據(jù)都必須是經(jīng)復寫紙一次性套寫清楚的票據(jù)，收據(jù)（財政票據(jù)除外）及白條不予報銷；公務中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷；⑵、原始票據(jù)的粘貼：交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界，須緊*粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。原始票據(jù)必須按交通票據(jù)、住宿票、招待票、通信票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。⑶、除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報銷人須在每張票據(jù)正面空白處注明票據(jù)金額開支的用途并簽名。裝卸費、運雜費、倉租費、保險費等票據(jù)須注明業(yè)務流水號或出口發(fā)票號并簽名。⑷、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，財務部有權(quán)退回，要求報銷人重新整理。1費用報銷后，由財務部記入個人費用登記簿，按月上報總裁審核。業(yè)務員的費用列入個人銷售費用進行成本考核。審批權(quán)限1備用金借支和費用報銷的審批權(quán)限：⑴、備用金借支和費用的報銷金額在2000元（不含本數(shù)）以下的，由部門經(jīng)理確認，總監(jiān)或主管副總裁審核，財務部經(jīng)理復核后，報總裁審批；⑵、備用金借支和費用的報銷金額在2000元（含本數(shù)）以上的，由部門經(jīng)理確認，總監(jiān)或主管副總裁審核，財務總監(jiān)核準后，報總裁審批；⑶、部門經(jīng)理的備用金借支和費用報銷由總監(jiān)或主管副總裁審核確認，按第⑴、⑵款規(guī)定權(quán)限分別報財務部經(jīng)理或財務總監(jiān)審核后，報總裁審批；⑷、總監(jiān)或副總裁的費用報銷由財務總監(jiān)審核后，報總裁審批； ⑸、財務總監(jiān)和總裁、董事長的費用報銷交*審批。出差補貼標準1定義：出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務，并根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應標準的出差補貼、伙食補貼和交通補貼；在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。1公司員工出差應嚴格履行報批手續(xù)，未經(jīng)批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷。1公司各部門應嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷出差費用。1長途出差交通工具乘坐標準 級 別 飛 機 火 車 輪 船總 監(jiān) 普通艙 硬臥及以上 二等艙及以上 部門經(jīng)理硬臥 二等艙主管及以下硬臥 三等艙1出差補貼實行全額包干制，具體包干標準見下表（元/日）：級別/出差地點 京、津、滬、穗、深圳、珠海、廈門 其他省會城市 一般地級城市 縣級城市及以下總 監(jiān) 住宿標準 300 240 200 160 伙食補貼 100 80 60 50 交通補貼 80 60 50 40 合 計 480 380 310 250 部門經(jīng)理 住宿標準 240 200 160 120 伙食補貼 80 60 50 40 交通補貼 60 50 40 30 合 計 380 310 250 190 主 管 住宿標準 200 160 120 100 伙食補貼 60 50 40 30 交通補貼 50 40 30 20 合 計 310 250 190 150 一般員工 住宿標準 160 120 100 80 伙食補貼 50 40 30 20 交通補貼 40 30 20 10 合 計 250 190 150 1101賓館或酒店標準：級 別 賓館或酒店標準 客房標準 總 監(jiān) 四星級 標準客房 經(jīng) 理 三星級 標準客房主管及以下人員 無星級 標準客房 除本制度另有規(guī)定外，公司其他任何員工不得住標準客房以外的各類特色房、普通套房和豪華套房等高標準客房。考慮到全國各地住宿實際情況的不同，為避免因住宿標準制訂過低，給住宿帶來困難，不利于工作開展，給公司形象帶來負面影響及增加個人負擔，個人單獨出差實際住宿費高于第18條規(guī)定包干住宿標準的，如住本條上表規(guī)定的標準及以下客房的將被視為合理住宿，允許按實報銷；公司員工應盡量選擇低星級的賓館或酒店住宿，以減少開支。出差人員的住宿費在住宿標準內(nèi)據(jù)實報銷，超支部分自理，規(guī)定標準內(nèi)節(jié)約部分按60%返還。公司員工出差無住宿發(fā)票的，按實際住宿天數(shù)，每人每天按照包干總額的40%給予補助。但參加包括住宿、市內(nèi)交通與生活費用在內(nèi)的會議和由邀請方承擔費用的會議，不享受任何補助。2出差人員當日有招待費發(fā)票的，當日不計算伙食補貼；當日有出租車票的，當日不計算交通補貼。招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，招待費發(fā)票未注明日期的，一張招待費發(fā)票視同一天發(fā)生招待費并不予計算伙食補貼；出租車票必須注明往返地點及用車事由，出租車票無日期的，且出租車票數(shù)量超過出差天數(shù)2倍及以上的，出差期間不予計算交通補貼。2出差人員的交通補貼、伙食補貼天數(shù)按出差自然天數(shù)減去一天計算，即算頭不算尾；住宿補貼按實際住宿天數(shù)計算。2出差人員超標準乘坐交通工具須經(jīng)總裁簽字同意方可報銷，并須事先請示；飛機票、軟臥火車票、頭等艙輪船票須經(jīng)總裁簽字同意方可報銷。2公司員工出差夜間（指晚8時至次日凌晨7時）連續(xù)乘坐硬坐火車超過8小時以上的，可給予夜間乘車補貼，補貼標準為票價的50%。2長途交通票據(jù)如果遺失，須寫出書面報告，且有1人以上同行人員或有關(guān)人員簽字證明，經(jīng)部門經(jīng)理簽署意見，報總監(jiān)或主管副總裁、財務總監(jiān)、總裁審批后，按票價的50%報銷。2公司員工隨同主管及以上級人員一同出差，其住宿標準可按主管及以上級人員相應標準執(zhí)行；公司員工隨同副總裁及以上級人員一同出差，原則上不予發(fā)放伙食補貼和交通補貼。2司機帶車出差且當天不能返回的，實行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標準參見一般員工包干標準。2公司員工出差途中，經(jīng)批準可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費后全部自負，在家期間不享受伙食補貼、住宿補貼和交通補貼。公司員工在私房（家）所在地或父母所在地出差，不享受住宿補貼，伙食補貼減半發(fā)放，交通補貼仍按標準發(fā)放。2公司員工在出差地因病住院期間，按標準發(fā)給伙食補貼，不發(fā)住宿補貼和交通補貼，住院超過1個月的停發(fā)伙食補貼。出國人員差旅費的報銷嚴格按照財政部、外交部（92）財外字第1100號文件執(zhí)行。市內(nèi)公共交通費標準3市內(nèi)交通費是指公司員工在公司所在地辦理公務所發(fā)生的交通費（包括公共汽車費和出租車費），公司員工上下班或因私所發(fā)生的交通費不在此列。3市內(nèi)出租車費報銷標準： 部 門 級 別 每月限額營銷部門 總 監(jiān) 400元 經(jīng) 理 300元綜合部門 總 監(jiān) 300元 經(jīng) 理 200元限額以下憑票據(jù)實報銷，差額不補。3凡市內(nèi)辦理公務的主管及以下人員，一般只能乘坐市內(nèi)公共汽車，特殊情況下需要乘坐出租車的，事先必須取得部門經(jīng)理的批準。3所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。3報銷的市內(nèi)公共交通費嚴格限定為辦理公務所發(fā)生的交通費，不得將個人上下班交通費混同報銷，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)將追繳當次報銷的所有市內(nèi)公共交通費，第二次發(fā)現(xiàn)將予以通報批評，第三次發(fā)現(xiàn)將移交人力資源部處理。通訊費標準3通訊費指因公使用通訊工具而發(fā)生的費用，包括移動電話、尋呼機等。通訊費一律實行憑票限額包干報銷制。3移動電話指入網(wǎng)電話，充值卡不予報銷。使用移動電話的員工，其裸機的購置費及上戶費等一律由使用者本人負擔。3通訊費報銷標準： 部 門 級 別 每月限額營銷部門 總 監(jiān) 600元 經(jīng) 理 400元 主 管 300元 業(yè)務員 200元綜合部門 總 監(jiān) 500元 經(jīng) 理 300元主 管 200元 特別崗位 200元限額以下憑話費單據(jù)實報銷，差額不補；享受通訊費補貼的出差人員的國內(nèi)漫游費按80%據(jù)實報銷，其當月話費單除國內(nèi)漫游費外，其余話費按規(guī)定標準報銷，超支月份不彌補不足月份的通訊費。綜合部門特別崗位人員須由部門上報，經(jīng)總裁批準確定。3享受通訊費報銷標準的人員必須保持24小時（含節(jié)假日）通訊暢通。業(yè)務招待費標準業(yè)務招待費是指因工作需要招待客戶和有關(guān)部門人員而發(fā)生的費用。4各部門人員因公接待外單位人員，建議安排工作餐，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁批準并報行政辦公室登記備案，記入部門招待費。4各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理、總監(jiān)或主管副總裁同意，限額接待。4招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。辦公費標準4辦公費是指辦公用品、印刷品及其他辦公物料等項目的支出。公司辦公費統(tǒng)一由行政辦公室指定專人進行控制與管理。各部門年初編制預算，按月分解編制，經(jīng)研究核準后，必須在限額內(nèi)領取使用，超支不報。4各部門申請購置辦公用品、印刷品時，需注明用途、數(shù)量、規(guī)格型號，行政辦公室需查明是否可調(diào)節(jié)使用，再確定是否購買，報行政總監(jiān)審批后執(zhí)行。4行政辦公室負責辦公用品領發(fā)的人員，每月需填報辦公用品、印刷品的領、發(fā)、存報表，按部門分類歸檔，報送財務部和各有關(guān)部門。其他費用標準4誤餐補貼。公司員工根據(jù)公司規(guī)定，免費享受工作午餐，如員工在市內(nèi)辦理公務，因故不能返回享受工作午餐的，按工作餐標準給予誤餐補貼，但陪同宴請客戶及市外出差人員不享受誤餐補貼。誤餐補貼由行政辦公室負責發(fā)放，公司員工憑領取的未使用的工作餐券每月最后一天到行政辦公室換取現(xiàn)金，由行政辦公室統(tǒng)一到財務部報賬。4禮品費。因工作特殊需要，需贈送有關(guān)部門人員或客戶禮品的，須經(jīng)總裁同意由行政辦公室統(tǒng)一采購，個人不得私自贈送禮品。4加班費。加班費由人力資源部按國家和公司有關(guān)規(guī)定辦理，月底隨同工資一起發(fā)放。50、司機出車補貼。司機工作時間（9：00—17：00）在市區(qū)內(nèi)出車，不計算出車補貼；司機工作時間以外加班，視不同情況分別處理：⑴、加班取件：按實際用車時間，填寫加班單，行政辦公室統(tǒng)一上報，由人力資源部計入當月工資發(fā)放；⑵、接送客戶：只負責接送客戶，按加班取件辦法處理；全程跟車陪同客戶的，原則上不得隨同客戶一起用餐和娛樂，司機用餐須自行解決：a、司機自己解決用餐的，公司按工作餐標準發(fā)放伙食補貼，并按實際用車時間（含等候時間）計算加班補貼；b、司機隨同客戶一起用餐未與客戶一起娛樂的，不計算伙食補貼，但按實際用車時間（含等候時間）計算加班補貼；c、司機隨同客戶一起用餐和娛樂的，不計算伙食補貼，但按實際接送時間（不含等候時間）計算加班補貼。⑶、其它情況：按加班取件辦法處理。⑷、司機雙休日和節(jié)假日加班，參照以上規(guī)定及國家、公司有關(guān)規(guī)定辦理。其他規(guī)定5主管及以上人員的職務以人力資源部的正式聘任通知為準，對外使用的職務不對內(nèi)使用，也不享受本制度規(guī)定的各項對應級別標準報銷有關(guān)費用。5休探親假人員的費用報銷標準按人力資源部的規(guī)定執(zhí)行。5備用金借支和報銷單據(jù)的審核，財務部隨時受理，但報銷款的領取時間為每周星期二、四，其余工作日財務部不辦理。5本制度自修訂之日起實行。5本制度由財務部負費用報銷規(guī)定第一條 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在“摘要”處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務核報。（附流程）。第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。（附流程）第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。（附流程）第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。（附流程）第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。責解釋。