醫(yī)院財務(wù)工作流程[推薦]-資料下載頁
2025-10-12 08:14本頁面
【正文】 采購人員報銷時需提供合法有效的發(fā)票、申購單、入庫單經(jīng)財務(wù)部門審核無誤后，填制付款憑證交經(jīng)理簽字，確認(rèn)后交由財務(wù)付款。倉庫出庫數(shù)量必須與廚師出菜數(shù)量約符，由財務(wù)進(jìn)行核對，如出入較大由財務(wù)上報經(jīng)理，由經(jīng)理進(jìn)行處理。每月30日由財務(wù)部門進(jìn)行倉庫盤點制盤點表。三、前廳部門根據(jù)酒店管理制度和獎罰制度對酒店管理人員和服務(wù)人員進(jìn)行工資考核和獎金考核，對酒店管理人員和服務(wù)人員后交由經(jīng)理簽字后確認(rèn)。四、后廚部門對后廚進(jìn)行成本控制，由廚師對菜量預(yù)估，由財務(wù)部門進(jìn)行核算，對菜品進(jìn)行成本核對。后廚領(lǐng)料控制，由倉庫和材料核對數(shù)量后，核對出菜量進(jìn)行考核。每月30日由財務(wù)部門和倉庫主管對后廚盤點，清點半成品和調(diào)味料等。對后廚衛(wèi)生等根據(jù)酒店管理制度和獎罰制度對后廚進(jìn)行考核。五、食堂由經(jīng)理決定餐標(biāo)，定好采標(biāo)后進(jìn)行食堂考核。根據(jù)公司管理制度和財務(wù)制度對食堂考核。六、工資根據(jù)人事部門考勤核對工作人員天數(shù)，根據(jù)公司人事制度進(jìn)行考核，獎金標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)部門制定后上報經(jīng)理，經(jīng)理簽字確認(rèn)后。發(fā)放工資時拒絕帶領(lǐng)，由本人簽字后發(fā)放工資。第四篇：財務(wù)工作流程財務(wù)工作計劃流程一、每月1日至10日前，必須完成報社保，上月利潤表等工作。二、每月1日至15日前，必須完成報國稅，地稅等工作。三、每月15日至20日，完成對上月發(fā)生的銀行對賬及其出工作表。四、每月20日至24日，收取報銷費用單，進(jìn)行審核。五、發(fā)票，稅票進(jìn)行統(tǒng)一整理分類。六、不定時工作，開發(fā)票，購發(fā)票，銀行業(yè)務(wù)，稅局等臨時工作紀(jì)實完成。第五篇：財務(wù)工作流程食堂財務(wù)管理工作流程一、材料入庫環(huán)節(jié)庫存商品采購?fù)戤吅?，采購員應(yīng)及時根據(jù)進(jìn)貨發(fā)票填制入庫單，列明供貨單位、品名、規(guī)格、數(shù)量、金額，經(jīng)主管部門經(jīng)理批示后，庫房保管據(jù)以辦理驗收入庫手續(xù)；財務(wù)經(jīng)理根據(jù)采購員提供的購貨發(fā)票、入庫單進(jìn)行審查，檢查是否授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)是否真實、手續(xù)是否完整、原始單據(jù)是否合理合法，審查合格簽字，出納據(jù)以付款或銷帳，單據(jù)轉(zhuǎn)交會計進(jìn)行賬務(wù)處理。會計分錄：借：庫存商品—某類—某規(guī)格貸：銀行存款（現(xiàn)金）或其他應(yīng)付款二、材料出庫環(huán)節(jié)食堂領(lǐng)料員根據(jù)當(dāng)天營業(yè)計劃，提前填寫領(lǐng)料單，經(jīng)主管經(jīng)理簽字后及時到庫房辦理領(lǐng)用手續(xù)。營業(yè)完畢，庫房保管與領(lǐng)料員核對無誤，將領(lǐng)料單財務(wù)聯(lián)送交財務(wù)部門進(jìn)行審核。審核完畢，進(jìn)行賬務(wù)處理。會計分錄：借：成本費用貸：庫存商品—某類—某規(guī)格三、庫存商品盤點庫管員負(fù)責(zé)商品的入庫、出庫，并辦理好相關(guān)核對手續(xù)，及 1時記錄商品增減存情況，保證帳帳相符、帳實相符。每月月末，由庫房保管負(fù)責(zé)財務(wù)部門配合對庫存商品應(yīng)按類、按品種盤點，做好盤點記錄，檢查有無短缺、長余現(xiàn)象，如有應(yīng)找出原因，經(jīng)主管經(jīng)理簽字認(rèn)可后，將盤點表一份留存，一份送財務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理；短缺：借：成本費用（正常損耗）或其他應(yīng)收款（人為原因）貸：庫存商品—某類—某規(guī)格長余：借：庫存商品—某類—某規(guī)格貸：成本費用（正常損耗）或其他收入四、出納環(huán)節(jié)出納出納應(yīng)保證現(xiàn)金和銀行存款的完整、安全，做好現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)帳的登記工作，做到日結(jié)月清，及時與會計核對帳目?，F(xiàn)金的收支，應(yīng)根據(jù)財務(wù)經(jīng)理批示后的單據(jù)辦理：現(xiàn)金的提取，應(yīng)在財務(wù)經(jīng)理簽字后辦理；支票的簽發(fā)應(yīng)根據(jù)財務(wù)經(jīng)理簽字后真實的交易事項填發(fā)，并按編號做好登記、注銷工作。當(dāng)日的收入，應(yīng)當(dāng)日交存銀行；收支兩條線，不得坐支，不得超限額保存現(xiàn)金；月末及時與銀行核對存款，調(diào)節(jié)未達(dá)賬項、找出差異及原因。收銀員根據(jù)餐廳服務(wù)員送來的客人就餐明細(xì)單，核對無誤后進(jìn)行收款，每日營業(yè)完了應(yīng)填制當(dāng)日銷售收款匯總表，與當(dāng)日大堂銷售統(tǒng)計員核對無誤，經(jīng)餐廳經(jīng)理簽字后報送財務(wù)部門。五、會計環(huán)節(jié)按照會計制度的要求，設(shè)置總帳、各明細(xì)帳，保證能達(dá)到內(nèi)控制度的目標(biāo)；根據(jù)原始單據(jù)及時登記賬目，保證賬賬相符、賬實相符；發(fā)現(xiàn)問題及時請示、正確進(jìn)行賬務(wù)處理。太原市體育運動學(xué)校2007年1月1日
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