【正文】 序：Procedures： 每個月的最后一天為商場的盤點日，商場盤點當天要照常營業(yè)，把當天收入作為次日的收入。所有商場員工必須全部參加，不得缺席； 早班必須由兩個人當班，兩個人同時進行實物盤點，由一個人清點實物，另一個拿帳本核對，清點完后，兩個人同時填盤點表，一個讀、一個寫，互相監(jiān)督，做到帳實相符，帳帳相符。領班須參加早班的實物清點； 盤點前一天，每個員工都需將自己所管的帳本與所屬商品進行核對、整理。盤點前一天還應把打印出來的盤點表和帳本復核一遍，并把本月新到的商品補充到盤點表上，確保盤點表的完整及準確； 中班人員則負責復核和計算盤點表，把銷售明細單上的每日營業(yè)收入加總，并算出折扣額，同時把破損、況獎、免費贈送商品的金額也算出來，使盤點表上的營業(yè)收入扣除后與實交營業(yè)收入相核對，如有差額，應查明是什么原因，把錯誤改正，直到兩項收入相等后，把盤點表交給成本部； 接下來商場領班要負責與成本部協(xié)作，核查當月盤點表，若有問題積極配合查找，直至完全正確為止； 當天還應做一份下月到期商品的清點，并把他們放到七折專柜上，然后將清單送交財務運作部經理；盤點表應填充的項目有：本月庫存數(shù)、本月合計數(shù)、本月調出數(shù)、調出總計、調入數(shù)、調入總計、折扣、ENT、收入。規(guī) 定 及 程 序POLICY amp。 PROCEDURE部 門:分 部 門:Department: 財務部Outlet: 財務運作部工作任務:涉及員工:Task: 商場代銷商品收貨及結帳程序To: 售貨員籌 備:審 批:Prepared by: 總會計師 Checked by: 劉繼杰 日 期:編 號:Date: 二〇〇〇年三月Reference : ACC. / 028 規(guī) 定：Policy： 程 序：Procedures： 首先與代銷商簽訂代銷協(xié)議，按不同的代銷商，分別設立代銷商品的三級明細帳。并設專人負責； 每次到貨時，都按代銷商給代銷商品清單，進行清點、驗收，看包裝是否包好，注意商品的生產日期和保質期，然后在清單上簽字，并及時入帳。由于代銷商品不開領貨單，所以，在收貨時應特別認真、仔細； 每天根據(jù)《商場銷售明細單》及時的在帳本上反映代銷商品銷售數(shù)。并根據(jù)代銷帳本上的結存數(shù)，進行例行盤點。 每月底，根據(jù)帳本做一份銷售代銷品清單，及時與代銷商進行核對后，經成本部主管審核后，據(jù)審核無誤的清單，填寫請款單，經有關審批手續(xù)后，代銷商到出納處進行結算； 每月最后一天，根據(jù)帳本結余數(shù)進行實地盤點，據(jù)實地盤存數(shù)填制代銷品盤點表，算出調入、調出、售出以及結存數(shù)。做出盤點表后，送交成本主管，并協(xié)同成本主管對盤點表進行復核，若有盤虧、盤盈現(xiàn)象，則查明原因，晝避免多盤、少盤或錯盤，檢查直到帳實相符、帳帳相符； 如果該月存在知款現(xiàn)象，則應查明原因，及時向上級領導匯報，并作出相應的處理意見。規(guī) 定 及 程 序POLICY amp。 PROCEDURE部 門:分 部 門:Department: 財務部Outlet: 財務運作部工作任務:涉及員工:Task: 商場收銀機操作程序To: 售貨員籌 備:審 批:Prepared by: 總會計師 Checked by: 劉繼杰 日 期:編 號:Date: 二〇〇〇年三月Reference : ACC. / 029 規(guī) 定：Policy： 程 序：Procedures： 每班次上班，先接通收銀機電源，然后將鑰匙插入并轉至REG檔，顯示標亮（），則說明已開機成功； 接著做員工注冊，即：自己的編號 1 或 2 + UPON/ZLK 客人購物時按以下幾種情況進行： 若客人購單件物品價￥，則操作為 4 + 5 + 0 + 0 —— 1 —— CA/AMTTEND ，則操作為： 1 + 8 + 5 + 0 —— 1 —— 2 + 0 + 5 + 0 —— 1 ——SUB/TOTAL ——CA/AMTTEND，給予9折優(yōu)惠，則操作為： 1 + 8 + 0 + 0 — 1 — SUB/TOTAL — — 0 —% —CA/AMTTEND 若客人退貨￥，則： RE + 1 + 3 + 0 + 0 —— 1 —— CA/AMTTEND，則： RE + 2 + 0 + 0 + 0 —— 1 3 + 0 + 0 + 0 —— 1 ——SUB/TOTAL — CA/AMTTEND 規(guī) 定 及 程 序POLICY amp。 PROCEDURE部 門:分 部 門:Department: 財務部Outlet: 財務運作部工作任務:涉及員工:Task: 收銀交接班程序To: 收銀員籌 備:審 批:Prepared by: 總會計師 Checked by: 劉繼杰 日 期:編 號:Date: 二〇〇〇年三月Reference : ACC. / 030 規(guī) 定：Policy： 接班者應提前十分鐘到崗，交接班者按照“程序”規(guī)定內容，逐項清點。 程 序：Procedures：交班者需將備用金、工作臺鑰匙（前臺還有保險箱鑰匙），帳單起止號碼（餐娛），發(fā)票起止號碼，前臺收據(jù)起止號碼等記錄在交班本上。 每份備用金均定額，接班者必須將備用金點清。 發(fā)票必須隨備用金一起交接，發(fā)票只供當前收銀點使用，不得轉借。 若接班發(fā)現(xiàn)備用金不足，帳單缺頁缺號或發(fā)票使用有問題應立即詢問上班收銀。 如當班出現(xiàn)的問題需下班解決處理的，應詳細寫在交班本上，在交班時還需再口頭交待。 每班次在下班前須做報表，將當天工作情況以電腦報表（前臺）和班次報表（餐娛）的形式顯示出來；帳單（現(xiàn) 金）= 當班收到的現(xiàn)金總額 帳單（信用卡）= 當班收到的Credit Card總額 帳單（轉 帳）= 電腦報表的City Ledger 仔細看交班本，使通知和新做法等均能做到班班清楚，人人知道，落實詢問上班交待的待處理事宜。 本班結束，做完班次報表，并將現(xiàn)金、信用卡、支票封在交款信封內，在有人監(jiān)投的情況下投遞信封，并清監(jiān)投人簽名以做證明。規(guī) 定 及 程 序POLICY amp。 PROCEDURE部 門:分 部 門:Department: 財務部Outlet: 財務運作部工作任務:涉及員工:Task: 備用金、鑰匙存放及交接To: 全體收銀員籌 備:審 批:Prepared by: 總會計師 Checked by: 劉繼杰 日 期:編 號:Date: 二〇〇〇年三月Reference : ACC. / 031 規(guī) 定：Policy： 票面具體要求必須有單位公章及出納私章，印鑒清晰無涂改，票面無折疊的痕跡及缺損。 填票的要求：收銀員提供單位收款名稱、開戶銀行、帳號給客人，由客人自已填寫，若客人要求收銀員填寫，收銀員應小心填寫，須注意填寫支票只能用黑色水筆。 在支票背后抄下客人工作證號碼或身份證號碼，聯(lián)系人姓名，使用單位電話。 填寫支票后，將支票號碼填在帳單上，寫上電話號碼，將帳單放在印機，打出帳單，放好。 不得使用支票套現(xiàn)。E、 信用卡簽帳： 服務員將信用卡及卡頭送交收銀員收銀員A、核對該信用卡是本酒店可接受的其中一款。B、 檢查信用卡的有效期。C、 核對該信用卡公司的最新取消名單。D、 核對總消費數(shù)是否超過該信用卡的使用限額，若超過，即打電話到該信用卡公司索取授權號碼。E、 國內卡要要求客人出示身份證，并將號碼填在簽購單上，外幣卡不用客人出示身份證。 確定了客人的信用卡是有效可使用時，收銀員繼續(xù)下列程序：A、 轆卡B、 把信用卡轆在帳單上 程 序：Procedures： 關于備用金、鑰匙、發(fā)票的交接過程： 每班餐娛收銀在該班次結束時，將備用金、鑰匙、發(fā)票放入一個交款信封，注明“備用金”字樣，在信封封口處簽名，貼上透明膠。 將此信封交至前臺收銀處，由餐娛收銀員填寫“備用金、鑰匙交接本”。 接收信封的前臺收銀員檢查封口，確認無異后在“備用金交接本”中的“見證人”一欄簽字。 下一班的餐娛收銀員在接班領取備用金信封時，檢查封口，確認無誤后在表上“接班人”一欄簽字。 “備用金、鑰匙交接本”由前臺收銀妥善保管。 不屬本部門領用本部門的鑰匙，應有大堂副理同意并簽字后方可發(fā)放。 規(guī) 定 及 程 序POLICY amp。 PROCEDURE部 門:分 部 門:Department: 財務部Outlet: 財務運作部工作任務:涉及員工:Task: 稽核工作流程To: 稽核員籌 備:審 批:Prepared by: 總會計師 Checked by: 劉繼杰 日 期:編 號:Date: 二〇〇〇年三月Reference : ACC. / 032 規(guī) 定：Policy： 程 序：Procedures：(夜核)檢查各餐廳、娛樂點營業(yè)是否結束 213。 清除收銀機當天數(shù)據(jù) 213。 檢查各收銀點應交的單據(jù)、報表是否齊全 213。 審查單據(jù)、報表數(shù)據(jù)是否一致、正確，是否按有關規(guī)定填寫或協(xié)議執(zhí)行 213。 檢查輸入電腦的數(shù)據(jù)是否正確(包括各種消費結算方式、金額是否正確，特別注意核對住店客人餐飲帳是否一致) 213。 213。 根據(jù)收銀員營業(yè)員報表做出每個收銀員應交款項（即總出納報表），并根據(jù)收銀員的現(xiàn)金投遞表及實投款項確定是否長短款； 213。 審查前臺部輸入的房價、服務費是否正確213。 通過電腦進行夜審，過房租213。 做餐飲、娛樂收入日報表213。 打印出酒店全天的綜合營業(yè)收入報表（早表）213。 日核再次進行復核 224。 廚房每天早上須將水單交到財務部稽核處，吧柜每天須填寫“酒類及飲料銷存日報表”“香煙售賣報告”交到財務部稽核處，稽核就帳單的數(shù)量進行審核；并將夜核交班上的問題落實，并注解 213。 做出當日營業(yè)收入日報表 213。 報送有關單據(jù)、報表。規(guī) 定 及 程 序POLICY amp。 PROCEDURE部 門:分 部 門:Department: 財務部Outlet: 財務運作部工作任務:涉及員工:Task: 稽核工作流程（日審）To: 稽核員籌 備:審 批:Prepared by: 總會計師 Checked by: 劉繼杰 日 期:編 號:Date: 二〇〇〇年三月Reference : ACC. / 033 規(guī) 定：Policy： 程 序：Procedures：檢查早表，并復印準時按規(guī)定報送；看交班本，并向上級報告有關情況；按以下程序檢查餐飲、娛樂收銀員明細報告： （1）、ORDER單是否與帳單一一核對，無誤； （2）、帳單與明細報表一一核對，填入項目無誤； （3）、報表與餐、娛收入表一一核對，無誤。 （4）、檢查帳單是否按酒店有關規(guī)定或協(xié)議執(zhí)行；更正所有錯誤。將前臺收銀所交帳單核檢完，并將C/L提出來；檢查福食（E/L）、ENT、C/L并登記，然后轉信貸部查收；將C/L與報表核對，以便正確無誤；檢查電話收入的正確性，處理電腦中的“黑話”；檢查商務中心收入，并已分項輸入在報表中；核查其它諸如雜項收入、迷你吧收入、洗衣費收入等；配合出納部開箱檢查取回錢袋；1根據(jù)出納部傳來的信用卡、支票登記并轉交信貸部簽收；1配合出納部查明不符合的款項；1檢查出納部傳回的總出納報表，現(xiàn)金合計、信用卡種類合計及長 短款是否正確；并把這些數(shù)據(jù)正確輸入在收入日報中；14 在收入