【正文】 由核算管理生成傳遞而來的憑證 進(jìn)行憑證記賬，將各類賬目直接掛到相應(yīng)的科目下，形成科目明細(xì)賬及總賬月末結(jié)轉(zhuǎn)，將損益類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中 出資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表賬套每月結(jié)賬：采購(gòu)模塊月結(jié)，銷售模塊月結(jié)，庫(kù)存模塊才能進(jìn)行月結(jié)工作，再接下來才能進(jìn)行核算模塊的月結(jié)，最后才是總賬模塊的月結(jié) 附：相關(guān)具體操作見操作手冊(cè)第四篇：用友通一體化練習(xí)題(30份)——總賬、報(bào)表將帳套備份后進(jìn)行評(píng)分一、系統(tǒng)建賬（1分）帳套號(hào)：606帳套名稱：財(cái)務(wù)考核帳套 本位幣：人民幣行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目 客戶分類編碼級(jí)次233 地區(qū)分類編碼級(jí)次：2 收發(fā)類別編碼級(jí)次12 供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：223啟用日期：2007年1月 企業(yè)類型：工業(yè)會(huì)計(jì)科目編碼級(jí)次42222部門編碼級(jí)次：122存貨分類編碼級(jí)次：1223結(jié)算方式編碼級(jí)次：12在經(jīng)濟(jì)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。存貨數(shù)量、存貨單價(jià)、開票單價(jià)、件數(shù)及換算率的小數(shù)位均為2。二、設(shè)置人員及權(quán)限（1分）電算主管—自己的姓名：負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始化設(shè)置工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；審核業(yè)務(wù)兼負(fù)責(zé)總賬及報(bào)表管理。會(huì)計(jì)員—王晶：負(fù)責(zé)所有憑證的輸入、記賬工作。出納員—陳光：負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行帳管理工作，具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金和銀行存款日記賬的查詢及打印權(quán)、資金日?qǐng)?bào)查詢權(quán)、支票登記權(quán)以及銀行對(duì)帳有關(guān)的操作權(quán)限；同時(shí)負(fù)責(zé)資金管理工作。三、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（總6分）1）部門檔案：（）2）職員檔案：（）3）客戶分類：（）4）客戶檔案：（）5）供應(yīng)商分類：（）6）供應(yīng)商檔案：（）7）存貨分類（）8）存貨檔案（）9）外幣設(shè)置：美元10）倉(cāng)庫(kù)檔案：（）11）憑證類別：（）選擇 ⊙記賬憑證12)結(jié)算方式：（）四、科目及期初余額（總5分）（一）總賬系統(tǒng)初始設(shè)置業(yè)務(wù)控制參數(shù)（1分）憑證制單時(shí)，采用序時(shí)控制；進(jìn)行支票管理與資金及往來赤字控制；可使用其他系統(tǒng)受控科目；制單權(quán)限不控制到科目；不可修改他人填制的憑證；打印憑證頁(yè)腳姓名；憑證審核時(shí)控制到操作員；由出納填制的憑證必須經(jīng)出納簽字。帳薄打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定，明細(xì)賬查詢控制到科目，明細(xì)賬打印按年排頁(yè)。數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位2位，部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序，會(huì)計(jì)日歷1月1日12月31日。會(huì)計(jì)科目及期初數(shù)據(jù)（4分）期初數(shù)據(jù)應(yīng)收賬款余額期初數(shù)據(jù)其他應(yīng)收賬款應(yīng)收個(gè)人款余額期初數(shù)據(jù)應(yīng)付賬款余額五、總賬業(yè)務(wù)處理（12分，每題1分，不含第114題，下面內(nèi)容練習(xí)總帳模塊，通過憑證直接錄入以下發(fā)生）2007年1月份總賬系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)（1）3日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10000元（附單據(jù)1張，現(xiàn)金支票號(hào)XJ001）。（2）5日，總經(jīng)理辦公室陳鵬出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)3600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。（3）5日，收到杏云物資還全部貨款105000元的轉(zhuǎn)帳支票一張（票號(hào)：678326）。（4）8日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元。（5）10日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1：，轉(zhuǎn)帳支票號(hào)ZZW001。（6）9日，開發(fā)部白雪采購(gòu)憑證套打紙130箱，含稅單價(jià)120元，商品直接入庫(kù)，貨款以支票支付，轉(zhuǎn)帳支票號(hào)ZZR001。（7）10日，市場(chǎng)部宋佳出售華南水泥憑證套打紙8X 100箱，單價(jià)210元；開出增值稅發(fā)票號(hào)碼（NO:F005）。貨已發(fā)出，市場(chǎng)部同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)1000元。（8）10日，以電匯方式（市場(chǎng)部宋佳采購(gòu)）歸還海淀百貨全部貨款175000元。票號(hào)：DH0001。（9）15日，以轉(zhuǎn)帳支票（市場(chǎng)部趙斌采購(gòu)）歸還萬科全部貨款101760元。支票號(hào)：ZZR101。（10）20日，市場(chǎng)部宋佳從海淀百貨購(gòu)入原紙5噸，不含稅貨款25000元，開出轉(zhuǎn)帳支票付訖，支票號(hào)（NO。ZZR102）。（11）20日，領(lǐng)用原紙5噸，單價(jià)5000元，用于生產(chǎn)普通打印紙A4。（12）30日，確認(rèn)本月8日市場(chǎng)部宋佳為華南水泥代墊運(yùn)費(fèi)1000元，作為壞帳處理。（13）31日對(duì)所有憑證進(jìn)行記帳；（14）31日進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)；（15）31日進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)；（16）31日記賬并結(jié)賬。六、財(cái)務(wù)報(bào)表（總11分，前2題每題2分，第3題4分，第4題3分）制作1月份資產(chǎn)負(fù)債表制作1月份利潤(rùn)表自定義管理費(fèi)用明細(xì)表現(xiàn)金流量表主表第五篇：用友T6酒店財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化預(yù)期效益用友系列酒店財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化預(yù)期帶來的效益有三個(gè):完善的預(yù)訂功能，可防止有房不能出售或中遠(yuǎn)期滿房重訂的情況出現(xiàn)（有房不能賣指空余時(shí)間段可出售房間、重復(fù)賣房，）可隨時(shí)提供準(zhǔn)確和最新的房間使用和預(yù)訂情況，使客人的入住有充分的保證。從而可提高客房出租率。多角度的統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表：（按客源、房類、樓層等分析）便于決策層更好的掌握房?jī)r(jià)，從而提高客房收入。營(yíng)銷管理的增強(qiáng)，回頭客自動(dòng)識(shí)別，VIP客人標(biāo)簽，黑名單自動(dòng)報(bào)警，有利于酒店的形象。電子早餐劵的使用，降低重復(fù)勞動(dòng)力又預(yù)防了內(nèi)部人員投機(jī)取巧；電腦的自動(dòng)夜審，自動(dòng)換班功能，結(jié)束了手工夜審歷史；稀有穿透型報(bào)表，避免重復(fù)查詢；獨(dú)創(chuàng)的審計(jì)報(bào)表，讓收入無處可逃；（夜審報(bào)表、賬務(wù)調(diào)整表、超時(shí)加收未加收情況表）客房餐飲前臺(tái)銷售商品、后臺(tái)倉(cāng)庫(kù)自動(dòng)變化庫(kù)存和結(jié)轉(zhuǎn)成本，避免了人為統(tǒng)計(jì)和計(jì)算錯(cuò)誤。應(yīng)收賬款的信用額度控制，降低酒店壞賬和資金成本的占用。菜品標(biāo)準(zhǔn)成本卡管理，更合理的控制菜品成本。財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，真正前后臺(tái)無縫連接。（收入、費(fèi)用、成本、收付款，國(guó)內(nèi)其他軟件只能做到收入對(duì)接）加強(qiáng)了財(cái)務(wù)的監(jiān)控，減輕財(cái)務(wù)工作量。