【導讀】本業(yè)務是指根據銷售訂單進行發(fā)貨、退貨的操作,并能通過工作流功能達到在線審核、審批的功能。流程圖中的數(shù)字對應流程說明中的順序號。

　　

【正文】 收應付會計應收應付會計① ② ③④預 收 沖 應 收紅 藍 業(yè) 務 互相 沖 銷 時紅 票 對 沖應 收 沖 應 收用 客 戶 應 收沖 供 應 商 應付 時流 程 開 始應 收 沖 應 付⑤轉 賬 制 單兩 個 客 戶 轉賬 時流 程 結 束預 收 款 沖 應收 款 時劉 英版 本審 批1 . 0日 期作 者2 0 0 7 0 7 2 8 流程說明 業(yè)務流程輸入前提條件： 業(yè)務流程輸出結果及后續(xù)影響： 主業(yè)務流程步驟： 順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟 實現(xiàn)內容的描述 備注 33. 應收沖應收 將一家客戶的應收款轉到另一家客戶中 。通過應收沖應收功能將應收賬款在客商之間進行轉入、轉出，實現(xiàn)應收業(yè)務的調整，解決應收款業(yè)務在不同客商間入錯戶或合并戶問題 。 系統(tǒng)處理 34. 應收沖應付 用某客戶的應收賬款，沖抵某供應商的應付款項。系統(tǒng)通過應收沖應付功能將應收款業(yè)務在客戶和供應商之間進行轉賬，實現(xiàn)應收業(yè)務的調整，解決應收債權與應付債務的沖抵。 系統(tǒng)處理 35. 預收沖應收 通過預收沖應收處理客戶的預收款和該客戶應收欠款的轉賬核銷業(yè)務 。 系統(tǒng)處理 36. 紅票對沖 紅票對沖可實現(xiàn)某客戶的紅字應收單與其藍字應收單、收款單與付款單中間進行沖抵的操 作。 系統(tǒng)處理 37. 制單 對需要制單的轉賬業(yè)務進行制單操作 業(yè)務描述 1. 負責管理固定資產的財務管理； 2. 負責將新建的和已經存在的固定資產詳細、正確的錄入到系統(tǒng)； 3. 負責管理對固定資產的重估、報廢等事務； 4. 負責管理固定資產的折舊，并在期末核算、匯總固定資產折舊，并出具報告和報表； 5. 有權向有關部門和人員詳細了解固定資產的詳細信息和使用情況； 6. 期末與總帳進行集成，并打印和裝訂固定資產憑證； 適用范圍 業(yè)務流程使用對象：資產管理部、財務部 。 控制目標 通過對固定資產建立卡片，對固定資產進行全程跟 蹤管理與監(jiān)控。 控制點 業(yè)務流程關鍵環(huán)節(jié)：卡片、新增、減少、變動、折舊。 涉及部門及崗位 部門：資產管理部 崗位：資產管理員 部門：財務部 崗位：資產會計 特定政策 新用戶使用，從初始化開始。折舊方法為除工作量法以外的折舊方法 業(yè)務流程圖 采 購 訂 單 \ 委 外 訂 單固 定 資 產 處 理 流 程計提折舊計提折舊財務制單財務制單日常操作日常操作系統(tǒng)初始系統(tǒng)初始日 期劉 英作 者流 程 開 始2 0 0 7 0 7 1 61 . 0版 本審 批基 礎 設 置流 程 結 束卡 片 錄 入卡 片 操 作資 產 變 動操 作計 提 折 舊批 量 制 單帳 表 查 詢分 析④③⑤⑥⑦②① 流程說明 業(yè)務流程輸入前提條件： 業(yè)務流程輸出結果及后續(xù)影響： 主業(yè)務流程步驟： 順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟 實現(xiàn)內容的描述 備注 順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟 實現(xiàn)內容的描述 備注 1. 基礎設置 1． 包括卡片項目定義、卡片樣式定 義、折舊方法定義、類別設置、部門設置、使用狀況定義、增減方式定義等部分 ； 資產管理員 2. 卡片錄入 1． 把使用系統(tǒng)前的原始資料錄入系統(tǒng) ； 資產管理員 3. 卡片操作 1． 包括卡片錄入（原始卡片資料和新增資產卡片）、卡片修改、卡片刪除、資產減少、卡片查詢、卡片打印幾部分的操作 ； 資產管理員 4. 資產變動 1． 制作變動單和評估單 ，處理 原值變動、部門轉移、使用狀況調整、折舊方法調整、累計折舊調整、凈殘值（率）調整、工作總量調整、使用年限調整、類別調整、計提減值準備、轉回減值準備、資產評估 ； 資產管理員 5. 計提折舊 1． 系統(tǒng)自動計提各個資產當期的折舊額，并將當期的折舊額自動累加到累計折舊項目 資產管理員 6. 批量制單 1) 從【處理】菜單中選擇【批量制單】，顯示界面批量制單表，表中列示的內容是直至本次制單，所有本系統(tǒng)應制而沒有制單的業(yè)務。 2) 進行制單選擇，雙擊 [選擇 ]，選中的制單將連續(xù)制作憑證，一個制單（圖中顯示為一行）制作一張憑證。 3) 進行匯總制單，在合并號下選擇哪幾張卡片匯總制作一張單據。 4) 單擊制單設置，根據您的實際情況和需要進行選擇。 5) 單擊憑證，將根據您的設置提供批量制單和匯總制單。 6) 單擊 [保存 ]。 7. 帳表分析查詢 選擇查詢 賬薄、折舊表、匯總表、分析表、減值準備表 資產會計 業(yè)務描述 本業(yè)務是指企業(yè)業(yè)務過程的資金的收付形成的對現(xiàn)金和銀行存款的管理。 適用范圍 業(yè)務流程使用對象：財務部 。 控制目標 可以幫助企業(yè)實現(xiàn) 資金的規(guī)范使用和控制 。 控制點 業(yè)務流程關鍵環(huán)節(jié)：現(xiàn)金、銀行存款、銀行對賬、支票管理。 涉及部門及崗位 部門：財務部 崗位：出納 特定政策 業(yè)務流程圖 出 納 業(yè) 務 流 程會計會計出納出納①③⑥②定 期 錄 入 銀行 對 賬 單銀 行 余 額 調節(jié) 表銀 行 余 額 調節(jié) 表資 金 憑 證生 成流 程 開 始劉 英版 本審 批1 . 0日 期作 者2 0 0 7 0 7 2 8流 程 結 束④⑤銀 行 對 賬日 記 帳日 記 帳錄 入 收 付款 單 據 流程說明 業(yè)務流程輸入前提條件： 業(yè)務流程輸出結果及后續(xù)影響： 主業(yè)務流程步驟： 順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟 實現(xiàn)內容的描述 備注 順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟 實現(xiàn)內容的描述 備注 38. 收付款單據錄入 對于使用應收應付模塊的企業(yè)，出納錄入收付款單據 系統(tǒng)處理 39. 資金憑證生成 對使用收付模塊的， 會計通過應收應付生成現(xiàn)金和銀行收支憑證 對未使用收付模塊的， 會計直接在總賬中錄入現(xiàn)金和銀行收支憑證 系統(tǒng)處理 40. 出納查日記帳 出納根據會計的現(xiàn)金和銀行憑證查詢日記帳 系統(tǒng)處理 41. 導入或錄入銀行對賬單 出納月末根據銀行提供的對賬單，導入或者錄入到 U8 中 系統(tǒng)處理 42. 銀行對賬 出納逐筆勾兌單位銀行帳 和銀行對賬單 系統(tǒng)處理 43. 生成銀行余額調節(jié)表 出納通過系統(tǒng)自動生成銀行余額調節(jié)表 手工處理 業(yè)務描述 本業(yè)務是指財務憑證從錄入到審核記賬的處理流程 適用范圍 業(yè)務流程使用對象：采購部 。 控制點 業(yè)務流程關鍵環(huán)節(jié)：制單、簽字、審核、記賬。 涉及部門及崗位 部門：財務 崗位：會計、會計主管、出納 業(yè)務流程圖 財 務 制 單 處 理 流 程記賬員憑證審核員會計主管出納制單會計①是 ②是 ③否否 ④④⑤是 否 出 納 簽 字劉 英版 本審 批1 . 0日 期作 者2 0 0 7 0 7 2 9是 否 主 管 簽 字流 程 結 束流 程 開 始憑 證 記 賬制 單 ( 來 源 :手 工 、 其 他系 統(tǒng) ）出 納 簽 字主 管 簽 字憑 證 審 核 流程說明 業(yè)務流程輸入前提條件： 業(yè)務流程輸出結果及后續(xù)影響： 主業(yè)務流程步驟： 順序 業(yè)務步驟 業(yè) 務步驟 實現(xiàn)內容的描述 44. 制單 財務部門的會計根據業(yè)務情況手工或者通過 U8的其他模塊生成憑證到總賬。 系統(tǒng)處理 45. 出納簽字 對系統(tǒng)設置了出納簽字流程，則對現(xiàn)金及銀行憑證轉到出納進行簽字處理 系統(tǒng)處理 46. 主管簽字 對系統(tǒng)設置了主管簽字流程，則所有憑證轉到會計主管進行簽字處理 系統(tǒng)處理 47. 憑證審核 如果設置了專門的憑證審核崗位，由該崗位的人員進行憑證審核，如果沒有可以會計之間互審或者財務經理審核 系統(tǒng)處理 48. 憑證記賬 記賬員對全部審核通過的憑證進行記賬操作，生成正式的明細 帳、總賬及相關報表 系統(tǒng)處理 業(yè)務描述 本業(yè)務是指月末在本月業(yè)務已經處理完成的前提下，要對本月的數(shù)據進行封存，然后進行下月業(yè)務 處理的過程。因模塊間業(yè)務發(fā)生有先后邏輯關系，所以結帳時需要遵循本流程。 適用范圍 ： 采購部門、銷售部門、倉庫部門、財務部門 控制目標 通過結賬處理，保證業(yè)務數(shù)據準確及時，避免錯誤 控制點 ： 月末結帳 涉及部門及崗位 部門：采購部、銷售部門、庫管部、財務部 崗位：采購、銷售、庫管、會計 特定政策 業(yè)務流程圖 采 購 訂 單 \ 委 外 訂 單結 帳 處 理 流 程第三部分第三部分第四部分第四部分第二部分第二部分第一部分第一部分日 期劉 英作 者結 帳 開 始2 0 0 7 0 7 2 81 . 0版 本審 批庫 存 管 理應 收 款 管理采 購 管 理 委 外 管 理 銷 售 管 理存 貨 核 算總 帳應 付 款 管理薪 資 管 理項 目 管 理 成 本 管 理 固 定 資 產③②①流 程 結 束③ 業(yè)務流程圖 流程說明 順序 業(yè)務步驟 業(yè)務步驟 實現(xiàn)內容的描述 備注 49. 采購、銷售部 — 月末結帳 本月采購、銷售、委外業(yè)務結束后進行結賬處理 對于需要恢復處理情況，進行恢復月末結帳處理。 系統(tǒng)處理 50. 倉庫、財務部－月末結帳 在本月不再發(fā)生出入庫業(yè)務的時候本月封賬處理，不允許在進行出入庫單的操作 對于需要恢復處理情況，進行恢復月末結帳處理。 系統(tǒng)處理 51. 薪資、財務 －月末結帳 對于薪資、資產、往來帳款處理完畢后，進行結賬處理； 對于需要恢復處理情況，進行恢復月末結帳處理。 系統(tǒng)處理 52. 恢復月末 結帳 — 相關部門 需要遵循與結帳流程相反的順序反結賬 系統(tǒng)處理