【導(dǎo)讀】本業(yè)務(wù)是指根據(jù)銷售訂單進(jìn)行發(fā)貨、退貨的操作,并能通過(guò)工作流功能達(dá)到在線審核、審批的功能。流程圖中的數(shù)字對(duì)應(yīng)流程說(shuō)明中的順序號(hào)。

　　

【正文】 收應(yīng)付會(huì)計(jì)應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)① ② ③④預(yù) 收 沖 應(yīng) 收紅 藍(lán) 業(yè) 務(wù) 互相 沖 銷 時(shí)紅 票 對(duì) 沖應(yīng) 收 沖 應(yīng) 收用 客 戶 應(yīng) 收沖 供 應(yīng) 商 應(yīng)付 時(shí)流 程 開(kāi) 始應(yīng) 收 沖 應(yīng) 付⑤轉(zhuǎn) 賬 制 單兩 個(gè) 客 戶 轉(zhuǎn)賬 時(shí)流 程 結(jié) 束預(yù) 收 款 沖 應(yīng)收 款 時(shí)劉 英版 本審 批1 . 0日 期作 者2 0 0 7 0 7 2 8 流程說(shuō)明 業(yè)務(wù)流程輸入前提條件： 業(yè)務(wù)流程輸出結(jié)果及后續(xù)影響： 主業(yè)務(wù)流程步驟： 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 備注 33. 應(yīng)收沖應(yīng)收 將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中 。通過(guò)應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間入錯(cuò)戶或合并戶問(wèn)題 。 系統(tǒng)處理 34. 應(yīng)收沖應(yīng)付 用某客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)。系統(tǒng)通過(guò)應(yīng)收沖應(yīng)付功能將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。 系統(tǒng)處理 35. 預(yù)收沖應(yīng)收 通過(guò)預(yù)收沖應(yīng)收處理客戶的預(yù)收款和該客戶應(yīng)收欠款的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù) 。 系統(tǒng)處理 36. 紅票對(duì)沖 紅票對(duì)沖可實(shí)現(xiàn)某客戶的紅字應(yīng)收單與其藍(lán)字應(yīng)收單、收款單與付款單中間進(jìn)行沖抵的操 作。 系統(tǒng)處理 37. 制單 對(duì)需要制單的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)進(jìn)行制單操作 業(yè)務(wù)描述 1. 負(fù)責(zé)管理固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理； 2. 負(fù)責(zé)將新建的和已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)詳細(xì)、正確的錄入到系統(tǒng)； 3. 負(fù)責(zé)管理對(duì)固定資產(chǎn)的重估、報(bào)廢等事務(wù)； 4. 負(fù)責(zé)管理固定資產(chǎn)的折舊，并在期末核算、匯總固定資產(chǎn)折舊，并出具報(bào)告和報(bào)表； 5. 有權(quán)向有關(guān)部門和人員詳細(xì)了解固定資產(chǎn)的詳細(xì)信息和使用情況； 6. 期末與總帳進(jìn)行集成，并打印和裝訂固定資產(chǎn)憑證； 適用范圍 業(yè)務(wù)流程使用對(duì)象：資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)部 。 控制目標(biāo) 通過(guò)對(duì)固定資產(chǎn)建立卡片，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全程跟 蹤管理與監(jiān)控。 控制點(diǎn) 業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)：卡片、新增、減少、變動(dòng)、折舊。 涉及部門及崗位 部門：資產(chǎn)管理部 崗位：資產(chǎn)管理員 部門：財(cái)務(wù)部 崗位：資產(chǎn)會(huì)計(jì) 特定政策 新用戶使用，從初始化開(kāi)始。折舊方法為除工作量法以外的折舊方法 業(yè)務(wù)流程圖 采 購(gòu) 訂 單 \ 委 外 訂 單固 定 資 產(chǎn) 處 理 流 程計(jì)提折舊計(jì)提折舊財(cái)務(wù)制單財(cái)務(wù)制單日常操作日常操作系統(tǒng)初始系統(tǒng)初始日 期劉 英作 者流 程 開(kāi) 始2 0 0 7 0 7 1 61 . 0版 本審 批基 礎(chǔ) 設(shè) 置流 程 結(jié) 束卡 片 錄 入卡 片 操 作資 產(chǎn) 變 動(dòng)操 作計(jì) 提 折 舊批 量 制 單帳 表 查 詢分 析④③⑤⑥⑦②① 流程說(shuō)明 業(yè)務(wù)流程輸入前提條件： 業(yè)務(wù)流程輸出結(jié)果及后續(xù)影響： 主業(yè)務(wù)流程步驟： 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 備注 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 備注 1. 基礎(chǔ)設(shè)置 1． 包括卡片項(xiàng)目定義、卡片樣式定 義、折舊方法定義、類別設(shè)置、部門設(shè)置、使用狀況定義、增減方式定義等部分 ； 資產(chǎn)管理員 2. 卡片錄入 1． 把使用系統(tǒng)前的原始資料錄入系統(tǒng) ； 資產(chǎn)管理員 3. 卡片操作 1． 包括卡片錄入（原始卡片資料和新增資產(chǎn)卡片）、卡片修改、卡片刪除、資產(chǎn)減少、卡片查詢、卡片打印幾部分的操作 ； 資產(chǎn)管理員 4. 資產(chǎn)變動(dòng) 1． 制作變動(dòng)單和評(píng)估單 ，處理 原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況調(diào)整、折舊方法調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、使用年限調(diào)整、類別調(diào)整、計(jì)提減值準(zhǔn)備、轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)評(píng)估 ； 資產(chǎn)管理員 5. 計(jì)提折舊 1． 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提各個(gè)資產(chǎn)當(dāng)期的折舊額，并將當(dāng)期的折舊額自動(dòng)累加到累計(jì)折舊項(xiàng)目 資產(chǎn)管理員 6. 批量制單 1) 從【處理】菜單中選擇【批量制單】，顯示界面批量制單表，表中列示的內(nèi)容是直至本次制單，所有本系統(tǒng)應(yīng)制而沒(méi)有制單的業(yè)務(wù)。 2) 進(jìn)行制單選擇，雙擊 [選擇 ]，選中的制單將連續(xù)制作憑證，一個(gè)制單（圖中顯示為一行）制作一張憑證。 3) 進(jìn)行匯總制單，在合并號(hào)下選擇哪幾張卡片匯總制作一張單據(jù)。 4) 單擊制單設(shè)置，根據(jù)您的實(shí)際情況和需要進(jìn)行選擇。 5) 單擊憑證，將根據(jù)您的設(shè)置提供批量制單和匯總制單。 6) 單擊 [保存 ]。 7. 帳表分析查詢 選擇查詢 賬薄、折舊表、匯總表、分析表、減值準(zhǔn)備表 資產(chǎn)會(huì)計(jì) 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)是指企業(yè)業(yè)務(wù)過(guò)程的資金的收付形成的對(duì)現(xiàn)金和銀行存款的管理。 適用范圍 業(yè)務(wù)流程使用對(duì)象：財(cái)務(wù)部 。 控制目標(biāo) 可以幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn) 資金的規(guī)范使用和控制 。 控制點(diǎn) 業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)：現(xiàn)金、銀行存款、銀行對(duì)賬、支票管理。 涉及部門及崗位 部門：財(cái)務(wù)部 崗位：出納 特定政策 業(yè)務(wù)流程圖 出 納 業(yè) 務(wù) 流 程會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)出納出納①③⑥②定 期 錄 入 銀行 對(duì) 賬 單銀 行 余 額 調(diào)節(jié) 表銀 行 余 額 調(diào)節(jié) 表資 金 憑 證生 成流 程 開(kāi) 始劉 英版 本審 批1 . 0日 期作 者2 0 0 7 0 7 2 8流 程 結(jié) 束④⑤銀 行 對(duì) 賬日 記 帳日 記 帳錄 入 收 付款 單 據(jù) 流程說(shuō)明 業(yè)務(wù)流程輸入前提條件： 業(yè)務(wù)流程輸出結(jié)果及后續(xù)影響： 主業(yè)務(wù)流程步驟： 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 備注 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 備注 38. 收付款單據(jù)錄入 對(duì)于使用應(yīng)收應(yīng)付模塊的企業(yè)，出納錄入收付款單據(jù) 系統(tǒng)處理 39. 資金憑證生成 對(duì)使用收付模塊的， 會(huì)計(jì)通過(guò)應(yīng)收應(yīng)付生成現(xiàn)金和銀行收支憑證 對(duì)未使用收付模塊的， 會(huì)計(jì)直接在總賬中錄入現(xiàn)金和銀行收支憑證 系統(tǒng)處理 40. 出納查日記帳 出納根據(jù)會(huì)計(jì)的現(xiàn)金和銀行憑證查詢?nèi)沼泿? 系統(tǒng)處理 41. 導(dǎo)入或錄入銀行對(duì)賬單 出納月末根據(jù)銀行提供的對(duì)賬單，導(dǎo)入或者錄入到 U8 中 系統(tǒng)處理 42. 銀行對(duì)賬 出納逐筆勾兌單位銀行帳 和銀行對(duì)賬單 系統(tǒng)處理 43. 生成銀行余額調(diào)節(jié)表 出納通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)生成銀行余額調(diào)節(jié)表 手工處理 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)是指財(cái)務(wù)憑證從錄入到審核記賬的處理流程 適用范圍 業(yè)務(wù)流程使用對(duì)象：采購(gòu)部 。 控制點(diǎn) 業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)：制單、簽字、審核、記賬。 涉及部門及崗位 部門：財(cái)務(wù) 崗位：會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)主管、出納 業(yè)務(wù)流程圖 財(cái) 務(wù) 制 單 處 理 流 程記賬員憑證審核員會(huì)計(jì)主管出納制單會(huì)計(jì)①是 ②是 ③否否 ④④⑤是 否 出 納 簽 字劉 英版 本審 批1 . 0日 期作 者2 0 0 7 0 7 2 9是 否 主 管 簽 字流 程 結(jié) 束流 程 開(kāi) 始憑 證 記 賬制 單 ( 來(lái) 源 :手 工 、 其 他系 統(tǒng) ）出 納 簽 字主 管 簽 字憑 證 審 核 流程說(shuō)明 業(yè)務(wù)流程輸入前提條件： 業(yè)務(wù)流程輸出結(jié)果及后續(xù)影響： 主業(yè)務(wù)流程步驟： 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè) 務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 44. 制單 財(cái)務(wù)部門的會(huì)計(jì)根據(jù)業(yè)務(wù)情況手工或者通過(guò) U8的其他模塊生成憑證到總賬。 系統(tǒng)處理 45. 出納簽字 對(duì)系統(tǒng)設(shè)置了出納簽字流程，則對(duì)現(xiàn)金及銀行憑證轉(zhuǎn)到出納進(jìn)行簽字處理 系統(tǒng)處理 46. 主管簽字 對(duì)系統(tǒng)設(shè)置了主管簽字流程，則所有憑證轉(zhuǎn)到會(huì)計(jì)主管進(jìn)行簽字處理 系統(tǒng)處理 47. 憑證審核 如果設(shè)置了專門的憑證審核崗位，由該崗位的人員進(jìn)行憑證審核，如果沒(méi)有可以會(huì)計(jì)之間互審或者財(cái)務(wù)經(jīng)理審核 系統(tǒng)處理 48. 憑證記賬 記賬員對(duì)全部審核通過(guò)的憑證進(jìn)行記賬操作，生成正式的明細(xì) 帳、總賬及相關(guān)報(bào)表 系統(tǒng)處理 業(yè)務(wù)描述 本業(yè)務(wù)是指月末在本月業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完成的前提下，要對(duì)本月的數(shù)據(jù)進(jìn)行封存，然后進(jìn)行下月業(yè)務(wù) 處理的過(guò)程。因模塊間業(yè)務(wù)發(fā)生有先后邏輯關(guān)系，所以結(jié)帳時(shí)需要遵循本流程。 適用范圍 ： 采購(gòu)部門、銷售部門、倉(cāng)庫(kù)部門、財(cái)務(wù)部門 控制目標(biāo) 通過(guò)結(jié)賬處理，保證業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確及時(shí)，避免錯(cuò)誤 控制點(diǎn) ： 月末結(jié)帳 涉及部門及崗位 部門：采購(gòu)部、銷售部門、庫(kù)管部、財(cái)務(wù)部 崗位：采購(gòu)、銷售、庫(kù)管、會(huì)計(jì) 特定政策 業(yè)務(wù)流程圖 采 購(gòu) 訂 單 \ 委 外 訂 單結(jié) 帳 處 理 流 程第三部分第三部分第四部分第四部分第二部分第二部分第一部分第一部分日 期劉 英作 者結(jié) 帳 開(kāi) 始2 0 0 7 0 7 2 81 . 0版 本審 批庫(kù) 存 管 理應(yīng) 收 款 管理采 購(gòu) 管 理 委 外 管 理 銷 售 管 理存 貨 核 算總 帳應(yīng) 付 款 管理薪 資 管 理項(xiàng) 目 管 理 成 本 管 理 固 定 資 產(chǎn)③②①流 程 結(jié) 束③ 業(yè)務(wù)流程圖 流程說(shuō)明 順序 業(yè)務(wù)步驟 業(yè)務(wù)步驟 實(shí)現(xiàn)內(nèi)容的描述 備注 49. 采購(gòu)、銷售部 — 月末結(jié)帳 本月采購(gòu)、銷售、委外業(yè)務(wù)結(jié)束后進(jìn)行結(jié)賬處理 對(duì)于需要恢復(fù)處理情況，進(jìn)行恢復(fù)月末結(jié)帳處理。 系統(tǒng)處理 50. 倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部－月末結(jié)帳 在本月不再發(fā)生出入庫(kù)業(yè)務(wù)的時(shí)候本月封賬處理，不允許在進(jìn)行出入庫(kù)單的操作 對(duì)于需要恢復(fù)處理情況，進(jìn)行恢復(fù)月末結(jié)帳處理。 系統(tǒng)處理 51. 薪資、財(cái)務(wù) －月末結(jié)帳 對(duì)于薪資、資產(chǎn)、往來(lái)帳款處理完畢后，進(jìn)行結(jié)賬處理； 對(duì)于需要恢復(fù)處理情況，進(jìn)行恢復(fù)月末結(jié)帳處理。 系統(tǒng)處理 52. 恢復(fù)月末 結(jié)帳 — 相關(guān)部門 需要遵循與結(jié)帳流程相反的順序反結(jié)賬 系統(tǒng)處理