【導(dǎo)讀】景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告。景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心。第四章項目建設(shè)地點及主要建設(shè)條件................17. 第五章項目的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)方案和目標(biāo)............19

　　

【正文】 知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任 （三） 評標(biāo)委員會的人員組成和資格要求 項目全部采用公開招標(biāo)的方式。因此，在招投標(biāo)過程中，為保證項目的公開，對評標(biāo)委員會的組成和資質(zhì)有如下要求： 評標(biāo)委員會人員組成 評標(biāo)委員會由項目承辦單位的代表和有關(guān)技 術(shù) 、經(jīng)濟等方面的專家組成。專家成員根據(jù)本方案在開標(biāo)當(dāng)天，在當(dāng)?shù)?專家?guī)祀S機抽取，評標(biāo)委員會主任由項目建設(shè)單位負(fù)責(zé)人擔(dān)任；評標(biāo)委員會采用單數(shù)制，但最低不少于 5 人，并且技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 評標(biāo)委員會成員的資格要求 評委會成員的職稱在副高工（副教授）職稱以上，從事本專業(yè)至少在 8 年以上，對工程項目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 35 第 九 章 投資估算與資金籌措 投資估算的范圍 首期 投資估算的范圍 主要是 綜合服務(wù)中心 ，包括高嶺論壇、陶瓷體驗館、特色 窯、景觀水體 、 停車場、 圍墻、大門及綠化 等 主要編制依據(jù) 業(yè)主單位和本項目報告編制有關(guān)專業(yè)提供的主要設(shè)備和主要材料清單以及有關(guān)文字說明。 設(shè)備及安裝工程依據(jù)業(yè)主單位的工藝要求，設(shè)備報價由業(yè)主提供。 土建工程 建筑工程費是根據(jù)《江西省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2021）、《江西省裝飾裝修工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2021）、《江西省安裝工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（ 2021）、《江西省建筑安裝工程費用定額》（ 2021）、《江西省建筑工程計價辦法（試行）》、江西省市政工程預(yù)算定額 （ 2021 年）、江西省市政工程費用定額（ 2021年）和參考同類型工程指標(biāo)，并結(jié)合現(xiàn)行材料價格而估算的。 其他工程費用 （ 1）本項目 首期占地 117 畝 ，土地征用及補償費 用 1500 萬元 ； （ 2）工程勘察設(shè)計費按 15 萬元暫估計入，工程監(jiān)理費按 12 萬元暫估計入； （ 3） 施工圖設(shè)計審查費 、預(yù)算編制費、招投標(biāo)代理費、 工程質(zhì)量管理監(jiān)督費 以及建設(shè)單位管理費等其他費用按 20 萬元暫估計入。 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 36 （ 4）鋪底流動資金按 60 萬元估算。 投資估算 總投資 構(gòu)成表 單位：萬元 序號 工程或費用名稱 估算價值 備注 建筑 工程費 設(shè)備購置費 安裝工程 費 其他費 用 合計 1 綜合服務(wù)中心 2560 370 384 2 停車場 22 3 圍墻及大門 12 4 綠化等室外工程 25 5 土地征用補償費用 1500 6 工程前期三通一平費用 20 7 勘察設(shè)計費 15 8 工程監(jiān)理費 12 9 其他費用 20 項目建設(shè)投資 2619 370 384 1567 4940 10 鋪底流動資金 60 項目總投資 2619 370 384 1627 5000 投資估算結(jié)果 本項目總投資 5000 萬元，其中 建筑工程費用 2619 萬元，設(shè)備購置費用 370 萬元，安裝工程費用 384 萬元，其他費用 及流動資金 1627萬元 。 資金籌措 本項目總投資估算 5000 萬元。 資金來源全部 自籌、政府投入。 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 37 第十章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 按照《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》）（第三版）的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行財務(wù)評價 ,融資前稅前 財務(wù)基準(zhǔn)收益率取 12％。 項目計算期和生產(chǎn)負(fù)荷 項目計算期 10 年，其中：建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 10 年。 項目成本與費用估算 （ 1）固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷計算 固定資產(chǎn)折舊：建筑物折舊年限 25 年，殘值率 5％，年折舊率%；機器設(shè)備折舊年限 20 年，殘值率 5％，年折舊率 ％ ，年折舊 額為 萬元。 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)以攤銷見附表 31 （ 2）修理費計算 修理費按 建設(shè) 投資的 1%估算，每年修理費為 萬元。 （ 3）工資及福利費估算 本項目定員 64 人，其 中 行政 管理人員 4 人， 技術(shù)人 員 20 人 ， 其他服務(wù)人員 40 人。 其中 行政 管理人員 工資及福利費按 5 萬元 /年計算，技術(shù)人員 工資及福利費按 萬元 /年計算， 其他服務(wù)人員 40 人員工資及福利費按 2 萬元 /年計算， 年人工工資及福利費總計 172 萬元。 （ 4）外購原材料費用估算 外購原材料主要是陶瓷產(chǎn)品和餐飲酒水， 費用每年需要 820 萬元 （ 5）外購輔助費用估算 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 38 按外購原材料費用的 10%估算 （ 6）外購燃料和動力費估算 本項目外購燃料和動力是電、天然氣以及自來水。每年耗電量120 萬度，電費 8000 元 /萬度；每年耗天然氣 15 萬立方，天 然氣 元 /立方；每年耗水 24 萬噸，自來水 萬元 /萬噸，外購燃料和動力費 168 萬元。 總成本費用 ： 項目 運行 期年平均總成本費用 萬元， 其中固定成本 萬元，可變成本 1070 萬元 。 總成本費用 估算表 見附表 32。 年經(jīng)營收入 該項目經(jīng)營收入為 2280 萬元，主要由以下幾項構(gòu)成： 年 陶瓷創(chuàng)意產(chǎn)品銷售，年銷售 3 萬件， 240 元 /件，年陶瓷創(chuàng)意產(chǎn)品銷售收入 720 萬元。 餐飲娛樂收入， 12 萬人次 /年， 按 50 元 /人 次 ，年餐飲娛樂收入 600 萬元 。 場地租金 收入，平均按 600 元 /年 平方米 ， 園 內(nèi)可供租賃場地6000 平方米， 場地租金收入 360 萬元。 陶瓷產(chǎn)品展銷傭金收入，每年陶瓷 大師 產(chǎn)品展銷銷售額 12021萬元，傭金按 5%計算，每年傭金收入 600 萬元。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表見附表 B7 利潤及分配 本項目損益情況詳見附表 4。本項目屬旅游綜合開發(fā)綜合項目，景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 39 按當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)文件，項目投入運行的前三年所得稅享受減免優(yōu)惠，剩余年份按 25％交納；盈余公積金前三年不予以提取，剩余年份按稅后利潤的 10％計取，從利潤表可以看出，在項目計算期內(nèi)（ 11 年），平均年稅前利潤為 萬元，平均年稅后凈利潤為 萬元。 財務(wù)盈利能力分析 總投資收益率 項目按生產(chǎn)期年平均總投資收益率為： ％。 資本金凈利潤率 項目按生產(chǎn)期年平均資本金凈利潤率為： ％。 項目投資現(xiàn)金流量分析 見附表 6 項目總投資現(xiàn)金流量表（全部投資） 所得稅后：項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 (%)；項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 （ Ic=12％） 萬元 ；項目投資靜態(tài)回收期 年（含建設(shè)期）。 所得稅前：項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 (%)；項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 （ Ic=12％） 萬元；項目投資靜態(tài)回收期 年（含建設(shè)期）。 從以上分析可看出，項目的財務(wù)盈利能力較強。 項目 風(fēng)險 分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析實際上是一種特殊形式的臨界點分析。盈虧平衡點就是項目建成后盈利和虧損的分界點，盈虧平衡點越低，表示項目適應(yīng)市場變化的能力越強，抗風(fēng)險能力也越強。業(yè)主在本項目建成投產(chǎn)景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 40 后的經(jīng)營活動中，要密切注意盈虧平衡點的變化，嚴(yán)格控制各敏感因素，使盈虧平衡點低于本研究測算的盈虧平衡點使企業(yè)保持盈利，不斷發(fā)展。 項目生產(chǎn)能力利用率（ BEP）： %。 當(dāng)項目生產(chǎn)能 力利用率低于 %時，才會虧損， 故項目的抗風(fēng)險能力強 。 敏感性分析 敏感性分析主要分析了項目銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資的變化 177。10%對項目稅前和稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期的影響，見附表 10。 投資變化臨界點是 %，銷售或營業(yè)價格變化臨界點 %，原材料及燃料價格變化臨界點是 %。 以上可以看出，項目財務(wù)內(nèi)部收益率仍較高，經(jīng)濟效益較好，風(fēng)險性較小。 從財務(wù)敏感性分析成果表看 出 ，產(chǎn)品售價對項目影響最大，其次為原材料成本，最后為工程建設(shè)投資。 經(jīng)濟評價結(jié)論 項目 總投資 5000 萬元， 其中建筑工程費用 2619 萬元，設(shè)備購置費用 370 萬元，安裝工程費用 384 萬元，其他費用及流動資金 1627萬元。 年經(jīng)營收入 2280 萬元， 年平均凈利潤 萬元?？偼顿Y收益率 %，資本金凈利潤率 %，融資前稅前全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 %、財務(wù)凈現(xiàn)值 （ Ic=12％） 萬元、回收期 年盈虧平衡點 %， 抗風(fēng)險能力較強 ， 項目經(jīng)濟效益較好。 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 41 第十 一 章 社會效益分析 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心是立足景德鎮(zhèn)獨特優(yōu)勢，完成從傳統(tǒng)制造業(yè)向創(chuàng)意經(jīng)濟發(fā)展的平臺，并將 努力成為轉(zhuǎn)型城市的典型。因為景德鎮(zhèn)具有獨特的陶瓷文化優(yōu)勢和陶瓷產(chǎn)業(yè)集群，陶瓷教育科研力量雄厚，藝術(shù)人才薈萃。大力發(fā)展景德鎮(zhèn)文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)，能夠吸納中外藝術(shù)家在景德鎮(zhèn)發(fā)展文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)，引導(dǎo)景德鎮(zhèn)陶瓷藝術(shù)走向新的輝煌。同時，該項目的建成， 對景德鎮(zhèn)打造旅游都市，提升城市經(jīng)濟品牌，具有十分重要的現(xiàn)實意義。 本項目的建成不但為當(dāng)?shù)厣鐣峁┐罅康木蜆I(yè)機會，同時也為景德鎮(zhèn)市旅游業(yè)發(fā)展作出巨大貢獻(xiàn)，社會效益 非常 明顯 ： 該項目可有力地推動景德鎮(zhèn)市由資源型城市向 文化 創(chuàng)意 旅游型城市發(fā)展，促進(jìn)成城市綠色可持續(xù)性發(fā)展。 項目建 成后，能夠增加 5000 余個工作崗位，可促進(jìn)景德鎮(zhèn)市下崗工人就業(yè) ，形成完整的陶瓷創(chuàng)意和旅游產(chǎn)業(yè)鏈。 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心建設(shè)項目可行性研究報告 景德鎮(zhèn)市投資工程咨詢中心 42 第十 二 章 研究結(jié)論與建議 ⑴ 可研結(jié)論 景德鎮(zhèn)國際陶瓷藝術(shù)創(chuàng)意中心 的建成將使景德鎮(zhèn)傳統(tǒng)制瓷與國際資源和國際文化理念相結(jié)合，把中國傳統(tǒng)陶瓷文化和歷史資源、地域特色、東方精神、人文生態(tài)與當(dāng)代世界藝術(shù)創(chuàng)造性的相結(jié)合，建成一個融文化、藝術(shù)、旅游為一體的具有全新、國際文化視角的、具有東方藝術(shù)特色的傳統(tǒng)價值的世界陶瓷家園。 通過研究，我們認(rèn)為本項目工程的建設(shè)條件已具備，各級領(lǐng)導(dǎo)對該項目非常重視，工程建設(shè)規(guī)模恰當(dāng)，建設(shè)方 案可行，項目的 年經(jīng)營收入 2280 萬元， 年平均凈利潤 萬元?？偼顿Y收益率 %，資本金凈利潤率 %，融資前稅前全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 %、財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元、回收期 年盈虧平衡點 %， 抗風(fēng)險能力較強 ， 項目經(jīng)濟效益較好。 社會效益解決了 5000 人的就業(yè)問題，對社會的穩(wěn)定起到一定的作用。因此項目是可行的。 ⑵ 建議 盡快搞好征地拆遷工作。 立即著手基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，主要是“三通一平”，盡快完善水、電、路、氣等基礎(chǔ)設(shè)施。 開展問卷調(diào)查：對我市的中國工藝美術(shù)大師、中 國陶瓷藝術(shù)大師和部分陶瓷專家、教授進(jìn)行走訪調(diào)查，聽取其對創(chuàng)意中心的規(guī)劃、用地性質(zhì)、用地價格、房型設(shè)計、建設(shè)方式的意見和建議，使景德鎮(zhèn)國際陶瓷創(chuàng)意中心更加適應(yīng)藝術(shù)家們的需求。