【導(dǎo)讀】轉(zhuǎn)核雜交食用菌新品種繁育與栽培示范可行性研究報(bào)告

　　

【正文】 下表： 表 61：已完成投資明細(xì) 計(jì)劃新增投資情況 項(xiàng)目實(shí)施預(yù)計(jì)將新增 萬(wàn)元，主要用于食用菌擴(kuò)繁基地、機(jī)械化菌袋生產(chǎn)基地的建設(shè)以及新購(gòu)置的生產(chǎn)、檢測(cè)設(shè)備，其中流動(dòng)資金 萬(wàn)元，將主要用于項(xiàng)目實(shí)施所需原材料的采購(gòu)。詳見下表： 表 62：新增投資明細(xì) 二、新增資金的籌措 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃將新增投資共計(jì) 萬(wàn)元，其中包括四川省科技成果 轉(zhuǎn)化資金 100 萬(wàn)元，我公司自籌資金 萬(wàn)元。截止 20xx年 12 月我公司自有貨幣資金 萬(wàn)元，應(yīng)收票據(jù) 萬(wàn)元，應(yīng)用帳款 萬(wàn)元。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施安排（ 下 表 63 所示）：項(xiàng)目建設(shè)階段計(jì)劃投入 萬(wàn)元，其中包括已完成的 544 萬(wàn)元投資，我公司需自籌資金 萬(wàn)元，我公司現(xiàn)有貨幣資金完全可以滿足項(xiàng)目投資；項(xiàng)目試產(chǎn)階段計(jì)劃投入 萬(wàn)元，其中包括省科技成果轉(zhuǎn)化資金 70 萬(wàn)元， 由于項(xiàng)目開始試產(chǎn)，計(jì)劃產(chǎn)品將獲 部分 利潤(rùn)額，同時(shí)我公司根據(jù)安排加強(qiáng)應(yīng)收帳款的資金回?cái)n，以及 公司其它產(chǎn)品的上市，可以保證項(xiàng)目的實(shí)施。隨著項(xiàng)目的不斷實(shí)施，產(chǎn)品獲得的利潤(rùn)不斷增大，加之我公司良好的資金運(yùn)作情況，我公司完全有能力保證項(xiàng)目資金的投入，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。 三、資金使用計(jì)劃 資金籌措及使用計(jì)劃 表 63：資金籌措與使用計(jì)劃 明細(xì) 轉(zhuǎn)化資金使用方向及明細(xì) 表 64：成果轉(zhuǎn)化資金使用明細(xì) 四、執(zhí)行計(jì)劃 20xx 年 2 月 ～ 8 月 20xx 年 9 月 ～ 20xx 年 3 月 20xx 年 4 月 ～ 20xx 年 5 月 20xx 年 6 月 ～ 20xx 年 7 月 階 段一 建設(shè)期 （ 6 個(gè)月） 階段二 試產(chǎn)期 （ 6 個(gè)月） 階段三 投產(chǎn)期 （ 1 年） 階段四 達(dá)產(chǎn)期 （ 1 年） 圖 61： 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度圖 本項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃用時(shí) 3 年，分為項(xiàng)目建設(shè)期、試產(chǎn)期、投產(chǎn)期和達(dá)產(chǎn)期四個(gè)階段。 ◆ 階段一：建設(shè)期 時(shí)間安排： 20xx 年 2 月至 8 月，共用時(shí) 6 個(gè)月 實(shí)施內(nèi)容：完成本項(xiàng)目實(shí)施擴(kuò)繁技術(shù)體系的研究，并建立一套完整的擴(kuò)繁技術(shù)體系 ； 完成 相應(yīng)的繁育設(shè)施建設(shè)（如滅 菌室、接種室等）和繁育設(shè)備（如滅菌鍋、接種設(shè)備等）的購(gòu)置與調(diào)試。 資金安排：計(jì)劃投入資金 萬(wàn)元，現(xiàn)已完成自籌資金投入544 萬(wàn)元，后期將完成自籌資 金 萬(wàn)元的投入。 ◆階段二：試產(chǎn)期 時(shí)間安排： 20xx 年 9 月至 20xx 年 3 月，共用時(shí) 6 個(gè)月 實(shí)施內(nèi)容： 前期基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)備準(zhǔn)備就緒，開始進(jìn)入試產(chǎn)階段，實(shí)現(xiàn)小批量的食用菌菌種擴(kuò)繁生產(chǎn)與栽培示范。 并著手完善各生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的各種設(shè)施設(shè)備，以保證后面的正常生產(chǎn)任務(wù)。 資金安排：計(jì)劃投入資金 萬(wàn)元， 主要用于原材料的購(gòu)置。其中自籌資金 萬(wàn)元，四川省科技成果轉(zhuǎn)化資金 70 萬(wàn)元。 經(jīng)濟(jì)效益：完成食用菌鮮品及菌種銷售收入 3600 萬(wàn)元，繳稅 萬(wàn)元，獲得凈利潤(rùn) 萬(wàn)元。同時(shí)帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶 60 戶參與新品種食用菌的栽培，實(shí)現(xiàn)菇農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益超過(guò) 500 萬(wàn)元。 ◆階段三： 投產(chǎn) 期 時(shí)間安排： 20xx 年 4 月至 20xx 年 5 月，共用時(shí) 1 年 實(shí)施內(nèi)容： 項(xiàng)目進(jìn)入投產(chǎn)階段， 實(shí)現(xiàn)規(guī)模食用菌栽培示范生產(chǎn)及菌種擴(kuò)繁生產(chǎn)。 資金安排：計(jì)劃投入資金 萬(wàn)元， 為我公司自籌資金， 主要用于原材料的購(gòu)置。 經(jīng)濟(jì)效益：完成食用菌鮮品及菌種銷售收入 7200 萬(wàn)元，繳稅 萬(wàn)元，獲得凈利潤(rùn) 萬(wàn)元。預(yù)計(jì)帶動(dòng)省內(nèi)超過(guò) 300 戶農(nóng)戶參與新品種食用菌的栽培，實(shí)現(xiàn)菇農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益將超過(guò) 4000 萬(wàn)元。 ◆階段四：投產(chǎn)期 時(shí)間 安排： 20xx 年 6 月至 20xx 年 7 月，共用時(shí) 1 年 實(shí)施內(nèi)容：項(xiàng)目進(jìn)入達(dá)產(chǎn)期，實(shí)現(xiàn)食用菌栽培示范生產(chǎn)及菌種擴(kuò)繁生產(chǎn)的批量化。 資金安排：計(jì)劃投入資金 萬(wàn)元，其中我公司自籌資金 萬(wàn)元，四川省科技成果轉(zhuǎn)化資金 30 萬(wàn)元。 經(jīng)濟(jì)效益：完成食用菌鮮品及菌種銷售收入 10800 萬(wàn)元，繳稅 萬(wàn)元，獲得凈利潤(rùn) 萬(wàn)元。預(yù)計(jì)帶動(dòng)我省超過(guò) 900 戶農(nóng)戶參與新品種食用菌的栽培，實(shí)現(xiàn)菇農(nóng)經(jīng)濟(jì)效益將超過(guò) 11500 萬(wàn)元。 五 、 財(cái)務(wù) 分析 產(chǎn)品成本分析 （ 1）單位生產(chǎn)成本 項(xiàng)目 實(shí)施所使用的 原材主要為棉籽殼、麥麩、玉米芯、木屑、秸稈等農(nóng)副作物，用于袋料栽培；椴木用于靈芝栽培。詳見下表： 表 65：?jiǎn)挝簧a(chǎn)成本估算表 （ 2）固定資產(chǎn)折舊 表 66：折舊估算表 項(xiàng)目實(shí)施的設(shè)備折舊率按設(shè)備投資原值的 %折算，基建按基建投資原值的 %折算，折算情況詳見上表 66。 （ 2） 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 項(xiàng)目主要有土地費(fèi)用原值等無(wú)形資產(chǎn)攤銷，詳見下表： 表 67：折舊估算表 （ 3） 總成本費(fèi)用 表 68：總成本估算明細(xì)表 項(xiàng)目投資可行性分析 （ 1）產(chǎn)品定價(jià) 目前我國(guó)食用菌 市場(chǎng)發(fā)展已趨于 成熟，且更是我省的優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，擁有眾多的食用菌種植戶，市場(chǎng)也較穩(wěn)定。本項(xiàng)目以立足于我省實(shí)際，提供菌種以優(yōu)質(zhì)、低價(jià)的食用菌菌種，帶動(dòng)農(nóng)村發(fā)展致富；而栽培出產(chǎn)的食用菌鮮品則由各食品加工廠或其它采購(gòu)單位以市場(chǎng)價(jià)進(jìn)行收購(gòu)。 （ 2）財(cái)務(wù)可行性分析 表 69：損益表 根據(jù)以上數(shù)據(jù)測(cè)算后可得： 投資利潤(rùn)率為： %（稅后） 投資利稅率為： %（稅后） 資本金利潤(rùn)率為： %（稅后） 銷售利潤(rùn)率為： %（稅后） 以上結(jié)果說(shuō)明本項(xiàng)目具有較好的盈利能力和投資回報(bào)效果。 表 610：現(xiàn) 金流量表 從以上數(shù)據(jù)測(cè)算后可得： 本項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期為： 年（稅后） 動(dòng)態(tài)投資回收期為： 年（稅后） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為： %（稅后） 在 I=10%情況下，測(cè)得的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV 為： 4341 萬(wàn)元（稅后） 在 I=15%情況下，測(cè)得的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV 為： 3431 萬(wàn)元（稅后） 以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)揭示：從全部投資的角度分析，本項(xiàng)目具備投資的可行性。 第七部分 商業(yè)模式 或推廣方案 一、產(chǎn)品定位 本項(xiàng)目 采用的是?科技 +公司 +基地 +農(nóng)戶?的運(yùn)作機(jī)制， 項(xiàng)目產(chǎn)品是 我公司與四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院土壤肥料研究所合 作的產(chǎn)物。 我公司以生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)、高產(chǎn)、合格的食用菌種優(yōu)良新品種為基礎(chǔ)，通過(guò)新品種的栽培示范，定期向農(nóng)戶進(jìn)行栽培技術(shù)的培訓(xùn)， 并提供技術(shù)支持、信息服務(wù)，達(dá)到幫助農(nóng)戶搞好食用菌栽培，實(shí)現(xiàn)菇農(nóng)的經(jīng)濟(jì)利益最大化的目 的 ，帶動(dòng)農(nóng)村發(fā)展致富。 二、產(chǎn)品獲利模式 項(xiàng)目實(shí)施主要以食用菌新品種擴(kuò)繁為 基礎(chǔ) ，建立食用菌栽培示范生產(chǎn)基地。 因此本項(xiàng)目產(chǎn)品主要用兩類：一類為食用菌菌種， 直接面向廣大的食用菌種植農(nóng)戶； 另一類為食用菌 ，主要面向食用菌收購(gòu)商。這兩類產(chǎn)品均為直接銷售獲得利潤(rùn)。 三 、產(chǎn)品生產(chǎn)策略 原則：及時(shí)制種，不違農(nóng)時(shí)；突出重點(diǎn)， 統(tǒng)籌安排；忙閑有序，均衡生產(chǎn)。 為保證菌種的各種優(yōu)良性狀，我公司生產(chǎn)菌種除按季節(jié)性適宜安排生產(chǎn)外，基礎(chǔ)上都采取按訂單生產(chǎn)（以銷定產(chǎn)）。同時(shí)為保證菌種性狀 不衰退，根據(jù)不同菌種類型即時(shí)進(jìn)行菌種保藏，即利用人工創(chuàng)造條件使菌種 處于休眠狀態(tài)。 食用菌栽培示范生產(chǎn)主中，靈芝的栽培采用椴木栽培方式，毛木耳、平菇、金針菇等菌類采用袋料栽培方式。 四 、市場(chǎng)營(yíng)銷 計(jì)劃 市場(chǎng)概括 目前在我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中，食用菌僅次于糧、棉、油、菜、果居第6 位。食用菌產(chǎn)業(yè)也已成為我國(guó)很多地方的 ? 再就業(yè)工程 ? 、 ? 奔小康工程 ? 、 ? 富民強(qiáng)縣工程 ? 首選項(xiàng) 目，被譽(yù)為 21 世紀(jì)新型的 ? 白色農(nóng)業(yè) ? 、 ? 生物農(nóng)業(yè) ? 。 1978 年我國(guó)食用菌產(chǎn)量不足 10 萬(wàn) 噸 ，產(chǎn)值不足 1 億元 ； 1990 年我國(guó)食用菌產(chǎn)量達(dá) 萬(wàn) 噸 ，占世界總產(chǎn)量的 ％ ； 1994 年我國(guó)食用菌產(chǎn)量 264 萬(wàn) 噸 ，占世界總產(chǎn)量的 ％； 20xx 年 我 國(guó)食用菌總產(chǎn)量 達(dá)到了 865 萬(wàn) 噸 ，占世界總產(chǎn)量的 ％； 到了 20xx 年 我 國(guó)食用菌總產(chǎn)量 已經(jīng)達(dá)到了 1 400 多萬(wàn) 噸 ，總產(chǎn)值 超過(guò)了 600 億元，出口創(chuàng)匯 億美元。 隨著人們對(duì)菌類食品認(rèn)識(shí)的提高 ，市場(chǎng)對(duì)食用菌的需求量正呈逐年遞增趨勢(shì)。 營(yíng)銷計(jì)劃 以我省 食用菌主 產(chǎn)區(qū) 為中心 建立菌種營(yíng)銷網(wǎng)點(diǎn)， 主要以 企業(yè)運(yùn)行方式由菌種生產(chǎn)基地進(jìn)行批發(fā)和零售， 以提供菌種、技術(shù)培訓(xùn)、指導(dǎo)與栽培示范相結(jié)合的方式，形成菌種銷售網(wǎng)絡(luò)， 帶動(dòng)農(nóng)戶搞好栽培，形成生產(chǎn)、示范、推廣以及產(chǎn)、供、銷于一體的服務(wù)體系。 目前我國(guó)食用菌產(chǎn)品需求量巨大，項(xiàng)目實(shí)施所栽培生產(chǎn)的食用菌均由成都青白江區(qū)土產(chǎn)果品公司、成都和江現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技有限公司、成都好農(nóng)福菌業(yè)有限公司、成都康祖食品有限公司 進(jìn)行 收購(gòu)為主。 同時(shí)以廣告 宣傳 和培訓(xùn)的方式進(jìn)行食用菌的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值宣傳，讓大眾認(rèn)識(shí)到食用食用菌的好處，將?一葷、一素、一菇?的理念烙入人們心中 ，以重新認(rèn)識(shí)食用菌。以刺激市場(chǎng)的需求，增大對(duì)食用菌的需求。 第八部分 經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益 一、經(jīng)濟(jì)效益 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益 預(yù)計(jì)項(xiàng)目實(shí)施執(zhí)行期內(nèi)將累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 21600 萬(wàn)元，繳稅 萬(wàn)元，獲得凈利潤(rùn) 萬(wàn)元。 菇農(nóng) 經(jīng)濟(jì)效益 食用菌栽培是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)小、見效快的項(xiàng)目，是其它種植業(yè)所無(wú)法比擬的富民產(chǎn)業(yè)，對(duì)促進(jìn)農(nóng)民增收將起到積極的作用。預(yù)計(jì)本項(xiàng)目實(shí)施 將帶動(dòng)我省超過(guò) 900 戶農(nóng)戶參與新品種食用菌的栽培生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)菇農(nóng)的經(jīng)濟(jì)效益將超過(guò) 11500 萬(wàn)元。 二、社會(huì)效益 科學(xué)利用食用菌資源，高效 轉(zhuǎn)化秸稈資源 據(jù)測(cè)算，農(nóng)作物積累的光合作用產(chǎn)物有 75%80%都是人們不能直接食用的秸稈和果殼。我國(guó)年產(chǎn)秸稈 5 億多噸，我省僅稻麥秸稈產(chǎn)量就有 2400 萬(wàn)噸以上，如果以其中的 1/5 用于食用菌栽培，按各種食用的平均生物效率為干重的 40%計(jì)算，每年可生產(chǎn)近 200 萬(wàn)噸食用菌產(chǎn)品，增加產(chǎn)值 30 億元，同時(shí)避免了焚燒等造成的污染。 高效利用食用菌資源，促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng)良性循環(huán) 農(nóng) 作物秸稈經(jīng)過(guò)食用菌的轉(zhuǎn)化，一方面產(chǎn)出高蛋白、低脂肪的菌類食用品，另一方面， 農(nóng) 作物秸稈栽培食用菌以后，其中 50%的粗纖維和 30%的木質(zhì)素得以降解，粗 蛋白和粗脂肪含量提高一倍以上，植物的整體細(xì)胞結(jié)構(gòu)和機(jī)械強(qiáng)度降低，變得質(zhì)軟易碎，氣味芳香，適口性和利用率大大提高，既可用作畜禽飼料，又可用作優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥為農(nóng)作物提供 “養(yǎng)分 ”，促進(jìn)另一種群的生長(zhǎng)發(fā)育。秸稈通過(guò)種植食用菌后還田，與利用自然微生物腐熟直接還田相比更易被作物吸收且能更好地改善土壤肥力，形成生態(tài)農(nóng)業(yè)良性循環(huán)。 圖 81： 資源循環(huán)利用示意圖 勞動(dòng)力資源的高效利用 項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)我省食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展意義重大，當(dāng)前食用菌產(chǎn)業(yè)已成為農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)民增收致富的重要途徑，食用菌種植規(guī)模大小均可， 可充分利用農(nóng) 林廢棄物進(jìn)行多品種搭配的周年栽培，能補(bǔ)充傳統(tǒng)生產(chǎn)中栽培方式單一的不足， 十分適宜利用農(nóng)村老人、婦女等弱勢(shì) 勞動(dòng)力進(jìn)行種植，對(duì)于實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)力的高效利用具有十分突出的作用。 豐富 現(xiàn)有食用菌 種 類，促進(jìn)人民健康生活 （ 1）氨基酸?全?：食用菌屬于高消化率的蛋白食品，是國(guó)際上公認(rèn)的?十分好的蛋白質(zhì)來(lái)源?。食用菌中含有的氨基酸一般有十幾種之多，幾乎所有的食用菌都含有人體自身不能合成不可缺少的氨基酸，其含量之高是其它植物蛋白食品不可相比的。 （ 2）維生素?全? :食用菌含有多種維生素，如 B B B1C、 D 等。其中含量 較高的是 B 族維生素、維生素 D 原，這恰恰是人體最容易缺少的而又必需每天補(bǔ)充的微量元素。維生素 D 可以促進(jìn)鈣的吸收，從而促進(jìn)骨骼的形成和預(yù)防多種疾病的發(fā)生。 （ 3）礦物元素?全?：食用菌是很的礦物質(zhì)源，幾乎含有人體所需的各種礦物質(zhì)元素。其中磷的含量一般是黃瓜、白菜等蔬菜的 5～10 倍，香菇、黑木耳中鐵含量約為一般蔬菜含量的 100 倍，這些礦物元素對(duì)人體生理機(jī)能的調(diào)節(jié)起到非常重要的作用。 （ 4）含有各種人體必需的多糖，具有極高的藥用價(jià)值。真菌多糖具有增強(qiáng)機(jī)體免疫功能，間接或直接地抑制腫瘤生長(zhǎng)，起到扶正固本的作用，且無(wú)毒 副作用。食用菌含有的多糖和大量食物纖維可以安全、有效地吸收有毒化學(xué)物質(zhì)或重金屬，使其毒物不被人體器官吸收，大大減少惡性疾病的發(fā)生。 因此本項(xiàng)目的產(chǎn)業(yè)化實(shí)施不僅可以豐富 現(xiàn)有食用菌種類，還將為我國(guó)人民提供優(yōu)質(zhì)的食用菌產(chǎn)品， 提高人民生活水平，促進(jìn)人民健康生活 。