【正文】 ?！附馕觥筶988年，《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險管理原則體系基衣完成?！附馕觥谷骘L(fēng)險管理體系已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的最重要方式?！附馕觥箲?zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求長期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險?！附馕鰄i場風(fēng)險與信用風(fēng)險相比具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點?！附馕觥股虡I(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的目標(biāo)就是減少風(fēng)險?！附馕觥股虡I(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)?！附馕觥箤ι虡I(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理是全部部門的責(zé)任。「解析」商業(yè)銀行的“風(fēng)險管理部門”和“風(fēng)險管理委員會”在職能上有明顯區(qū)別。風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)具體制定風(fēng)險管理政策和措施??「解析」風(fēng)險管理文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來?！附馕觥癸L(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力。「解析」操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。「解析」巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本?！附馕觥雇ㄟ^加強內(nèi)部管理能夠有效防范操作風(fēng)險，但并非所有的操作風(fēng)險事件都能夠被防止和控制?！附馕觥菇?jīng)濟(jì)主體在金融活動中違反法律法規(guī)，受到法律的制裁，是法律風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式?！附馕觥孤曌u風(fēng)險造成的損失具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行無形資產(chǎn)的損失?！附馕觥箛绎L(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險三類?！附馕觥癸L(fēng)險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風(fēng)險敏感性狀況等。2010年下半年銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理密押題（三）一、單項選擇題（）。 （）。 、相互作用的，一般遵循（）的基本規(guī)律。、低風(fēng)險高收益 、低風(fēng)險低收益 （）。 ，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（）。、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于（）的風(fēng)險管理策略。 （）兩個方面。 ，期末收入l50元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）。 ，不正確的是（）。九按模型定價是指將從市場獲得其他數(shù)據(jù)輸入模型，計算交易頭寸的價值 （）。，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險損失、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識別潛在的風(fēng)險因素、預(yù)測風(fēng)險的范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險管理方案、損益表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進(jìn)行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險（）。，風(fēng)險管理就越容易 ，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大 ，則會有效減少風(fēng)險因素？（） Metrics Metrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的（）表示。 （）。 （）。 （）。=預(yù)期損失247。資產(chǎn)風(fēng)險敞口l00％ =預(yù)期損失247。貸款資產(chǎn)總額l00％ =預(yù)期損失247。風(fēng)險資產(chǎn)總額l00％ =預(yù)期損失247。資產(chǎn)總額l00％《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？（） （）。，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 ，置信水平為95％的情況下，若所計算的風(fēng)險價值為3萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。％的可能性不會超過3萬元 ％的可能性會超過3萬元 ％的可能性不超過3萬元 ％的可能性會超過3萬元，如果所有借款人的違約概率都是5％，違約回收率平均為20％，那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）。 二、不定項選擇題 （）。 （）。九信用風(fēng)險 （）。 （VaR），商業(yè)銀行可以采取的管理辦法是（）。 （）。 （）。 （）。 B.“假按揭”風(fēng)險 （）。 ？（） （）。 Metrics模型 Portfolio View模型 Risk+模型 ？（）／貸款率 ，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備哪些特征？（） （）。 ？（） （）。 ，需要以下哪些變量？（） ？（） （）。 Monitor Metrics Portfolio View Risk+ ，在0期為了計算某貨幣第2期到第3期的遠(yuǎn)期利率，應(yīng)當(dāng)首先知道的變量是（）。 ？（） 三、判斷題，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。（）、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。（）、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險高收益的基本規(guī)律。（）。（），還是分散型的風(fēng)險管理部門，必須都要包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素。（），各項周轉(zhuǎn)率（如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)回報率等）越高，則該企業(yè)的盈利能力和償債能力就越好。（），高校等機構(gòu)類客戶的固定資產(chǎn)投資規(guī)模大，財務(wù)制度較健全，因此這類客戶的信用風(fēng)險較小。（），國外商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系因為對其他風(fēng)險變量的計量較精確，因此一般都沒有區(qū)域風(fēng)險變量。（）。（），是衍生產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)工具，通常是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，是一種非常實用的衍生工具。（）。（）、互信、互助的機構(gòu)文化是聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容。（）。（）。（）。（），所付成本越低，則流動性越小。（）。（），增加單家銀行的競爭聯(lián)力，從而使得銀行提高自身的經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險。（）。（）。（）一、單項選擇題「解析」風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。「解析」風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性。「解析」高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益是風(fēng)險與收益的基本關(guān)系?！附馕觥宫F(xiàn)代投資組合理論的發(fā)端可以追溯到哈瑞。馬柯維茨于l952年發(fā)表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著?！附馕觥共僮黠L(fēng)險具有非盈利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利；同時操作風(fēng)險具有普遍性和可轉(zhuǎn)化性?！附馕觥癸L(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法?！附馕觥菇?jīng)濟(jì)資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個方面：風(fēng)險管理和績效考核?！附馕觥箤?shù)收益率是兩個時期資產(chǎn)價值取對數(shù)后的差額，該資產(chǎn)的對數(shù)收益率=lnl50——lnl00=「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。「解析」情景分析法指專家通過圖解來識別和分析風(fēng)險損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險損失?！附馕觥癸L(fēng)險因素與風(fēng)險管理復(fù)雜程度成正相關(guān)關(guān)系，風(fēng)險因素越多，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大?！附馕觥故袌鲲L(fēng)險計量方法主要包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、風(fēng)險價值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、壓力測試和事后檢驗?！附馕觥笴redit Metries模型中信用風(fēng)險取決于債務(wù)人的信用狀況，而債務(wù)人的信用狀況用借用等級來表示?！附馕觥箟毫y試（stresstesting）估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失。「解析」外部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或大企業(yè)；內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)（側(cè)重于定量分析）。「解析」預(yù)期損失率=預(yù)期損失247。資產(chǎn)風(fēng)險敞口100％，其中預(yù)期損失=PDLGDEAD，其中，PD為借款人的違約概率，LGD為違約損失率，EAD為違約風(fēng)險暴露。「解析」中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告主要基本情況包括以下幾方面：地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況、薪發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例?！附馕觥剐庞蔑L(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)借用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，其在數(shù)值上等于信用風(fēng)險資產(chǎn)可能帶來的非預(yù)期損失?！附馕觥癸L(fēng)險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的最大損失?！附馕觥癸L(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=3005％（120％。）=12（億元）二、不定項選擇題「解析」商業(yè)銀行經(jīng)營管理的“三性原則”是指：安全性、流動性和盈利性?！附馕觥棺R記。「解析」D選項衡量的是收益的指標(biāo)。「解析」商業(yè)銀行風(fēng)險管理的方法有風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償，其中后三種主要針對不可管理風(fēng)險?！附馕觥棺R記并理解?！附馕觥股虡I(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟?！附馕觥箓€人住房抵押貸款的風(fēng)險包括：①經(jīng)銷商風(fēng)險。②“假按揭”風(fēng)險：“假按揭”的主要特征是，開發(fā)商利用積壓房產(chǎn)套取銀行信用，欺詐銀行信貸資金。③由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險。④借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況變動風(fēng)險。「解析」KPMG風(fēng)險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限1年的零息國債的收益率。（3）E「解析」識記我國貸款五級分類?！箛H銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型包括Credit MetriCs模型、Credit Portfolio View模型和Credit Risk+模型。「解析」有關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標(biāo)包括以下幾個方面：不良資產(chǎn)／貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團(tuán)）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率?！附馕觥棺R記?！附馕觥官J款轉(zhuǎn)讓的主要目的是為了分散風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。[解析」授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：（1）審貸分離原則一授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放，故A選項說法正確。（2）統(tǒng)一考慮原則。在進(jìn)行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債項作統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等，故B選項說法正確裔（3）展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序，故C選項說法正確?！附馕觥钩Ｓ玫男庞醚苌ぞ哂锌偸找婊Q、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具（前述四種衍生工具的再組）。「解析」預(yù)期損失=預(yù)期損失率資產(chǎn)風(fēng)險敞13=借款人的違約概率違約損失率違約風(fēng)險暴露?！附馕觥股虡I(yè)銀行對企業(yè)信用風(fēng)險分析的5Cs系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。[解析」信用風(fēng)險組合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三個?！附馕觥估斫膺h(yuǎn)期利率計算方式?！附馕觥蛊跈?quán)的價值=內(nèi)在價值+時間價值。三、判斷題「解析」損失反映的是風(fēng)險時間發(fā)生后所造成的實際成果，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)罱?，「解析」資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制?！附馕觥癸L(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風(fēng)險低收益的基本規(guī)律?！附馕觥怪笖?shù)預(yù)警法是利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進(jìn)行預(yù)警?！附馕觥辜行惋L(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)／，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認(rèn)等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。「解析」雖然從表面上看，各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此?！附馕觥垢咝５墓潭ㄙY產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負(fù)債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務(wù)制度不健全等問題，存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險。「解析」區(qū)域風(fēng)險作為一種系統(tǒng)性風(fēng)險難以通過貸款組合完全消除，因此其成為影響資產(chǎn)組合信用風(fēng)險水平的一種重要風(fēng)險因素。從實踐來看，國外商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系一般都沒有區(qū)域風(fēng)險變量?！附馕觥篂榭蛻籼峁┩鈪R交易服務(wù)時未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸會導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險?！附馕觥辜雌诓皇茄苌ぞ??！附馕觥姑鞔_商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容?！附馕觥古囵B(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化是聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容。「解析」內(nèi)幕交易是屬于人員因素中的內(nèi)部欺詐因素引起的?！附馕觥菇灰撞粓蟾鎸儆趦?nèi)部欺詐造成的損失?！附馕觥股虡I(yè)銀行必須將操作風(fēng)險的評估系統(tǒng)整合到日常風(fēng)險管理流程中是操作風(fēng)險高級計量法的定性標(biāo)準(zhǔn)。「解析」流動資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強，所付成本越低，則流動性越大。「解析」承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會增加流動性風(fēng)險?！附馕觥构姾痛婵钊藢︺y行的約束作用主要表現(xiàn)在可以對銀行進(jìn)行選擇，增加單家銀行的競爭壓力，從而使得銀行提高自身的經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險?！附馕觥怪匾畔⑹侵笗淖兓蛴绊懯褂谜叩脑u估或決策的信息?！附馕觥雇獠繉徲嬀邆錂z查被審計單位會計憑證和賬簿的權(quán)利。2010銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》終極預(yù)測題(1)一、單選題史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟(jì)損失的事故，銀行面臨的這種風(fēng)險屬于()。A、法律風(fēng)險B、政策風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、策略風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)答案：業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)是全面的，而非集中于同一業(yè)務(wù)，其原因是()。A、全面的信貸業(yè)務(wù)可以轉(zhuǎn)移系統(tǒng)性風(fēng)險B、全面的信貸業(yè)務(wù)可以分散非系統(tǒng)性風(fēng)險C、全面的信貸業(yè)務(wù)可以獲得規(guī)模效應(yīng)D、全面的信貸業(yè)務(wù)可以降低成本