【正文】 、工程設計部在3個工作日內完成工程、設計及監(jiān)理的進度請款審核； 3. 營銷策劃部在3個工作日內完成營銷類物料、廣告、活動等的請款審核； 、商務部根據(jù)審核確認的工程形象進度，進行工程量復核，并按合同約定進行價款審核，最終提出工程款支付金額的建議，完成時間為5個工作日； 3. 財務部的進度款審核責任詳見財務部的相關管理規(guī)定。 三、結算及支付管理制度 竣工結算的原則 、全面結算原則：凡是簽定施工合同的工程項目，必須進行竣工結算； 1. 結算申報原則：施工單位進行結算前，須提交完整的結算資料申報結算； 、結算審核原則：所有結算資料進行量、價全面審核，對工程量的計算依據(jù)、計算過程、價格依據(jù)均須進行全面審核； 、透明公正原則。整個結算審核過程務必有充分的透明度，各部門應積極配合、全面溝通、信息共享、杜絕暗箱操作。 竣工結算的條件 、符合合同（協(xié)議）有關結算條款的規(guī)定； 2. 已辦理完工程竣工驗收手續(xù)； 、已提交符合要求的竣工驗收資料（勿須提交竣工驗收資料的工程除外）； 2. 設計變更、現(xiàn)場簽證及其他有關結算的原始資料齊備； 、工程遺留問題已處理完畢； ，結算書中各類資料已完整、齊全。 竣工結算申報書編制的要求 竣工結算申報書應包括： 、結算書封面3. 結算編制說明 、工程清單或竣工結算報價書 、工程量計算底稿（須包括計算匯總表，匯總表應清晰反應清單項目的計算過程）和計價文件。以上資料須有紙字和電子版本。 3. 設計變更、其他有關結算的原始資料 、完整竣工圖一套（竣工圖必須要有監(jiān)理和工程設計部簽字確認）3. 工程竣工驗收證明書。 3. 1其它相關資料。 結算審核的程序 、由商務部專業(yè)造價師對施工單位送審的竣工結算資料進行審核，審核資料是否齊全，若資料不齊全，則退回施工單位進行增補； 、資料補充完整后，審核結算書中的設計變更、現(xiàn)場簽證的辦理手續(xù)是否齊全，設計變更是否有設計部、工程部的簽字確認，現(xiàn)場簽證簽字確認是否完整； 、工程量審核：審核申報的結算量時應注意結算量是否準確、合理，計算過程是否清晰； 、價格審核：應著重審核結算書的套用價格是否符合合同要求，與合同約定的價格是否一致，若合同約定為定額計價的，則審核其價格套用是否符合定額規(guī)定； 、應詳細核對工程量，審定價格、取費標準，計算工程總造價，做到資料完整，有根有據(jù)，數(shù)據(jù)準確； 、專業(yè)造價工程師審核完成后，編制結算審核報告書，交由部門經理進行復核； 、部門經理可根據(jù)審核情況決定是否安排部門內部進行復核； 、對于須交外圍公司審核的結算，外圍公司審核完成后，移交結算審核的所有資料至商務部，并無條件的配合商務部專業(yè)工程師復審； 、經部門經理審核完成后，按規(guī)定程序向公司遞交結算請示報告，經公司批準結算后，雙方在工程結算書上簽字蓋章予以確認。 結算書審核報告的編制 、竣工結算審核完成后，應出具結算審核報告，結算審核報告應載明以下事項：①合同約定工程造價；②施工單位申報結算造價； ③申報的結算費用增減情況的說明；④審核后結算造價；⑤核增或核減的情況說明； 、竣工結算審核報告編制要求 ①結算匯總表；②結算封面；③結算審核說明； ④匯總表中各項工程對應的各項工程量清單； ⑤各項工程量計算稿（計算稿須包括計算匯總表，可清晰對應計算過程及清單項目）； ⑥工程量計算稿對應的設計變更、現(xiàn)場簽證等計算依據(jù)；⑦完整竣工圖一套； ⑧合同原件以及合同的補充協(xié)議；⑨工程竣工驗收證明書；⑩其它相關結算資料。 結算支付程序 雙方在工程結算書簽字蓋章完成后，、施工單位根據(jù)結算造價提出書面結算付款申請； 、結算付款申請直接交由商務部進行審核確認，商務部確認結算單位提交的結算款支付申請金額是否準確，是否應按合同規(guī)定預留保修金； 6. 商務部審核確認完成后，交由公司主管領導進行審批； 、公司主管領導審批完成后，交總經理、董事長審定； 、財務部根據(jù)經總經理、董事長審定意見進行支付。 四、簽證管理制度 目的： 為規(guī)范設計變更和工程簽證的工作程序，確保設計變更和工程簽證的有效性、可執(zhí)行性，滿足工程的質量、成本和進度等要求，進而控制設計變更、簽證的費用，利于集團投資項目建設工程的有效管控。 適用范圍。對于設計變更、合同范圍外的工程量及沒有圖紙的零星工程簽證適用本制度。 職責 、工程設計部是簽證管理和設計變更的見證部門。負責確認簽證及設計變更實施的情況及工程量； 、商務部是簽證管理和設計變更費用的審核部門。負責確認簽證及設計變更的合法性及費用。 工程簽證的審核 ①工程簽證由施工單位提出，現(xiàn)場監(jiān)理工程師對簽證進行初審。工程設計部及商務部進行復審，最后分管領導審批； ②當工程簽證費用不超過10000元時，經工程副總最終審核后直接交施工單位； ③當工程簽證費用超過10000元（含）時，經工程副總審核后，上報公司總經理核準后，完成簽證，并發(fā)給施工單位； ④經估算，因設計變更而引起工程費用增加超過10萬元或超過合同總額10%的屬重大設計變更，應進行會審。會審時可邀請工程設計部、商務部、監(jiān)理單位、施工單位、設計院等參加，必要時外請專家參與，并將會審結果報公司總經理批準。 、工程簽證的執(zhí)行 ①《工程簽證單》在簽發(fā)后，由工程設計部專人統(tǒng)一分類并編號、加蓋印章，未蓋章者均不予結算； ②《工程簽證單》經確認簽證后，施工單位必須在三天內予以回復，否則均視為認可簽證結果； ③當?shù)谝淮魏炞C無法明確簽證結算價的，施工單位必須先提供較為準確的預估金額，施工完成后十天內進行二次簽證。由施工單位上報準確的決算書，工程設計部及商務部進行審核； ④工程設計部應要求監(jiān)理企業(yè)督促施工單位檢查設計變更及工程簽證的執(zhí)行，并定期匯報設計變更及工程簽證的執(zhí)行情況。 、爭議簽證的處理 對有爭議的工程簽證，可經公司分管領導審核后先行處理，待雙方協(xié)商達成一致后，再按正式程序補辦手續(xù)并注明補辦的原因。 、工程結算的時間 工程結算的時間，原則上按合同約定執(zhí)行。 第33頁 共3