【導讀】第五章技術方案、設備方案和工程方案?????????年設計加工小麥能力25萬噸，帶動農(nóng)作物種植面積50萬畝，輻。射本縣及周邊農(nóng)戶10戶。公司以質(zhì)量求生存，以信譽求發(fā)展，連續(xù)被工商行政。管理局評為“重合同、守信用”企業(yè)；與金融部門合作中，積極發(fā)展銀企關系，被評定為“AA”信用企業(yè)。在經(jīng)營過程中秉承“質(zhì)量第一、誠信經(jīng)營”的理念，戶農(nóng)產(chǎn)品通過工廠加工與大市場有效連接起來，是邯鄲市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。設有辦事處，為拓展市場、提高經(jīng)營能力打下了良好的基礎。公司領導經(jīng)過深入調(diào)查、認。真研究，決定擴大谷朊粉生產(chǎn)規(guī)模，在到年產(chǎn)3萬噸谷朊粉的規(guī)模。本項目主要產(chǎn)品為谷朊粉。年生產(chǎn)規(guī)模為3萬噸谷朊粉。20xx年7月底竣工，20xx年8月驗收結(jié)束。該項目建設投資總額12146萬元，所需資金擬全部由企業(yè)自主籌措。小麥及小麥面粉和玉米相比，深加工程度低，國內(nèi)國際需求不如玉米緊俏。產(chǎn)保朊粉生產(chǎn)線的項目符合國家發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。粉的添加劑，用途廣泛。目前，隨著消費水

　　

【正文】 項目 根據(jù)《建筑滅火器配置設計規(guī)范》 GBJ14090（ 1997 年版）在原材料庫、車間、成品庫、燃料乙醇庫和辦公樓設置足量的 ABC 干粉滅火器。 （ 5）通風空調(diào) 保證各生產(chǎn)車間通風良好，鍋爐車間、蒸餾車間應加強機械通風，保證工人身心健康。 （ 6）火災自報警系統(tǒng) 全廠根據(jù)《火災自報警系統(tǒng)設計規(guī)范》 GB5011698 要求設置火災自報警系統(tǒng)。 第十一章組織機構(gòu)與人力資源配置 勞動組織 工人按照現(xiàn)代企業(yè)管理模式，實行董事會領導下的總經(jīng)理 負責制。公司實行全員聘用制和勞動合同制。管理機構(gòu)精干、適用，分級管理。 在總經(jīng)理領導下分設辦公室、財務部、供應部、生產(chǎn)部和技術開發(fā)部 5 個部室。生產(chǎn)部下設各生產(chǎn)車間、化驗科、檢驗科和成品庫等車間和科室；供應部下設采購科和原材料庫 2 個科室。 企業(yè)機構(gòu)設置如圖。 全廠生產(chǎn)車間和庫房實行倒班工作制，其余部門實行一班工作制。根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及各職能部門以及生產(chǎn)編制，確定全廠定員總計 450 人，其中公司機關和其他人員 20 人，車間和其他人員 430 人。 人員的來源及培訓 為了提高企業(yè)的競爭力，保證產(chǎn)品質(zhì) 量，提高市場占有率，公司技術工人擬在中等技術專業(yè)學校直接招收，不足部分在社會招聘。 進廠員工必須進行入廠培訓，學習公司規(guī)章制度，對相關專業(yè)人員必須經(jīng)過培訓后方可上崗。 第十二章項目實施計劃與招投標 項目實施計劃 根據(jù)總建筑和安裝工程量計算，計劃本項目建設期為 14 個月， 20xx 年 7 月底完成設備案資料編制和審批等建設期自項目目前期準備工作， 20xx 年 9 月底完成初步設計、施工圖設計和招投標工作， 20xx 年 10 月開工建設，施工期為 10個月， 20xx 年 7 月底工程竣工， 20xx 年 8 月驗收結(jié)束。 表 121： 項目實施進度表 序號 月份 步驟 20xx 年 8 月 20xx年 9月 20xx 年 10 月20xx 年 7 月 20xx年 8月 1 初設及審批 2 施工圖設計、招投標 3 施工 4 竣工驗收 項目招標方案 為保證工程質(zhì)量、進度及各項工程內(nèi)容如期高效順利完成，對工程資金進行有效控制，本工程的勘探、設計、施工、監(jiān)理以及重要設備材料采購均實行公開招標。 根據(jù)工程各階段的工作性質(zhì) ，對勘察、設計、施工、監(jiān)理及材料設備的招標施行分段，分重點進行。 在設計階段主要側(cè)重于設計方案是否合理、新穎，能否滿足對各項功能的需求，工程總造價是否合理?，F(xiàn)階段主要考慮技術含量，可公開邀請具有相應資質(zhì) 等級的設計單位進行公開競標。 在勘察階段主要應考慮勘察企業(yè)的資質(zhì)技術水平及價格，可進行公開招標。 在施工階段，對施工單位及監(jiān)理單位除應具有相應的資質(zhì)外，還應對投標單位的 技術水平以及以往承擔過大型項目的質(zhì)量、進度進行考察，可按邯鄲市現(xiàn)行工程的投標方法選定多家重合同守信用單位進行公開招投標，以合理的價格為主要依據(jù) 。 對設備及材料的采購應滿足設計使用要求的前提下以質(zhì)優(yōu)、價廉為原則進行公開招標。 該項目在實際操作過程中將實行工程“擔保辦法”分別在投標階段、履約階段、工程款支付階段、承包人付款階段實行。擔保辦法的實行將提高合同的履約能力，確保了本項目的正常實行。 招標實施計劃如表 42 所示，其間的信息發(fā)布同報名可同時進行，標底和投標書的編制可同時進行，總共約需要 45 天。 表 122 招投標程序進度一覽表 序號 內(nèi)容 進度計劃（天） 1 確定招投標代理機構(gòu) 2 2 招標公告 3 3 編制招標書 3 4 編制標底 20 5 標底審查 2 6 報名 3 7 資格審查 1 8 發(fā)招標文件 5 9 設計答疑 1 10 編制投標書 20 11 開標、評標、定標 2 12 中標結(jié)果公示 3 13 發(fā)中標通知書 1 第十三章 投資估算與資金籌措 投資估算 與資金籌措 投資估算范圍 投資估算范圍包括本工程自建設準備至竣工驗收的全部費用。 編制依據(jù) 《河北省建筑安裝工程概算定額》 《河北省建設項目概算其他費用定額》 參照邯鄲市目前的市場成本價及其他地區(qū)的相近工程 進行估價 基礎數(shù)據(jù)的確定 主體工程以 20xx 年為價格水平年。 建設單位管理費：財政部財建［ 20xx］ 394 號《基本建設財務管理規(guī)定》的通知 勘察設計費：國家發(fā)展計劃委員會、建設部《工程勘察設計費標準》 20xx年修訂本 工程建設監(jiān)理費：建設部［ 1992］價費字 479 號 招投標代理費：國家發(fā)展計劃委員會：計價格［ 20xx］ 1980 號 前期工作咨詢費：國家發(fā)展計劃委員會：計價格［ 1999］ 1283 號 施工圖審查費：冀價經(jīng)費［ 20xx］ 127 號 施工圖預算編制費：按設計費的 10%計算 基本預備費以工程建 安費與工程建設其它費用之和的 5%計取。按照國家發(fā)展計劃委員會計投［ 1999］ 1340 號文的規(guī)定，價差預備費的投資價格指數(shù)為零。 投資估算 該項目投資估算由工程費用、工程建設其它費用、基本預備費、鋪底流動資金四部分組成。估算總投資為 12146 萬元。 表 131 投資估算表 序號 名稱 計算基數(shù) 指標 估算值（萬元） 合計（萬元） 第一部分 工程費用 一 建安工程 21480 900 1933 1933 二 生產(chǎn)設備購置費及安裝 估算 8000 8000 三 其它輔助設備 估算 260 260 合計 第二部分 工程建設其它費用 一 土地購置費 0 0 二 建設單位管理費 10193 萬元 財建［ 20xx］ 394 號 68 68 三 建設項目咨詢費 10193 萬元 計價格［ 1999］ 1283 號 20 20 四 勘察設計費 38 38 1 工程勘察費 10 元 /m2 8 2 工程設計費 10193 萬元 計價格［ 20xx］ 10 號 30 五 工程建設監(jiān)理費 10193 萬元 價費字［ 1992］ 479 號 8 8 六 環(huán)境影響咨 詢費 10193 萬元 計價格［ 20xx］ 125 號 5 5 七 招投標代理服務費 10193 萬元 計價格［ 20xx］ 1980 號 5 5 八 施工圖審查費 30 萬元 10% 3 3 九 辦公及生活家具購置費 400 人 1000 元 /人 40 40 十一 人員培訓費 400 1000 元 /人 40 40 十二 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 估算 5 5 合計 232 第三部分 預備費 一 基本預備費 10425 萬元 5% 521 521 第四部分 輔底流動資金 一 流動資金 4000 萬元 30% 1200 1200 總投資合計 12146 資金籌措 該項目建設投資總額 12146 萬元，所需資金擬全部由企業(yè)自主籌措。 第十四章 財務評價 概述 本財務評價按照《建設項目經(jīng)濟 評價方法與參數(shù) 》 （第三版）和現(xiàn)行企業(yè)的有關法律、法規(guī)和財務制度，通過對財務基礎數(shù)據(jù)進行估算，以期更好地反映項目在各種市場狀況下的收益情況。初步方案，考慮各種內(nèi)、外部因素所確定比較貼近市場實際情況的價格。 基礎數(shù)據(jù) 該工程的建設期為 14 個月，生產(chǎn)期 15 年。 費用測算 總成本費用 包括外購原 材料費用、燃料動力費用、工資及福利費、折舊攤銷費、修理費、利息支出、其他費用。 原材料：面粉 萬噸，單價 1900 元 /t，合計 42180 萬元； 燃料：煤 ，單價 600 元 /t，合計 萬元； 電： ,單價 元 /kWh，合計 萬元； 柴油等其他燃料計 100 萬元； 其他成本見下表： 經(jīng)測算，年均總成本共計 46840 萬元。 總成本費用表 單位：萬元 序號 名稱 20xx 1 外購原材料費 42180 2 外購燃料及動力費 2257 3 工資及福利費 547 4 修理費 216 5 其他費用 992 其他制造費用 124 其他營業(yè)費用 724 其他管理費用 144 6 經(jīng)營成本（ 1+2+3+4+5） 46192 7 折舊費 618 8 攤銷費 31 9 總成本費用合計 46840 其中：可變成本 44517 固定成本 2323 價值估算 該項目生產(chǎn)產(chǎn)品，根據(jù)現(xiàn)市場銷售價格狀況具體估算如下： 谷朊粉年產(chǎn)量 3 萬噸，平均售價為 10000 元 /噸，平均年銷售收入為 30000萬元；剩余淀粉產(chǎn)品 萬 噸，單價 1200 元 /t，年收入 23040 萬元，總計銷售收入為 53040 萬元。 產(chǎn)生效益 產(chǎn)品銷售年利潤總額 4578 萬元，其它指標見下表及附表。 財務指標匯總表 單位 ： 萬元 序號 名稱 單位 指標 說明 1 項目總投資（含全部流動資金） 萬元 14946 項目規(guī)?？偼顿Y （含輔底流動資金） 萬元 12146 建設投資 萬元 10946 其中：基本預備費 萬元 521 其中：漲價預備費 萬元 建設期利息 萬元 流動資金 萬元 4000 鋪底流動資金 萬元 1200 2 營業(yè)收入（含稅） 萬元 53040 3 增值稅 萬元 1475 營業(yè)稅金及附加 萬元 147 4 總成本費用 萬元 46840 5 利潤總額 萬元 4578 6 所得稅 萬元 1144 7 稅后利潤 萬元 3434 8 財務盈利能力分析 財務內(nèi)部收益率 項目投資所得稅前 % 項目投資所得稅后 % 項目資本金 % 財務凈現(xiàn)值 項目投資所得稅 前 萬元 21407 Ic=8% 項目投資所得稅后 萬元 14463 項目投資回收期 含建設期 靜態(tài)投資所得稅前 年 靜態(tài)投資所得稅后 年 動態(tài)投資所得稅前 年 動態(tài)投資所得稅后 年 總投資收益率 % 項目資本金凈利潤率 % 9 清償能力分析 年 10 盈虧平衡點 % 生產(chǎn)期平均 第十五章 風險因素及對策 經(jīng)營風險 在該項目中，原材料及設 備的成本在項目的開發(fā)成本中占有一定比例。因此，設備和原材料價格的波動會對該項目的成本造成一定影響。 應加強對原材料、設備的采購渠道的拓展，避免過分依賴某一固定的供貨商；采用直接從生產(chǎn)廠家購貨的辦法，減少中間環(huán)節(jié)；力爭與生產(chǎn)廠家建立長期、穩(wěn)定的合作關系，降低原材料、設備的采購價格。 籌資風險 該項目開發(fā)所需資金，主要公司的自有資金。公司應以良好的經(jīng)營業(yè)績、市場形象與商業(yè)信譽， 繼續(xù)保持和強化公司的資金到位能力，保證項目的順利實施。 行業(yè)政策風險 由于該項目與國民經(jīng)濟狀況聯(lián)系極為密切，項 目的發(fā)展與經(jīng)濟發(fā)展周期 有極大的相關性，國家的經(jīng)濟政策對該行業(yè)影響較大。另外，地方政府基于其整體規(guī)劃和長遠發(fā)展考慮，對于不同行業(yè)在不同時期也有不同的產(chǎn)業(yè)政策。因此，國家和地方政府的經(jīng)濟政策對該項目的經(jīng)營會產(chǎn)生較大的影響。 公司應重視對國家宏觀經(jīng)濟政策和本行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策的研究，發(fā)掘宏觀經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展走勢與相應政策調(diào)整之間的變化規(guī)律，以便充分理解和把握國家政策的動態(tài)。在國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整時，可提前制定應對措施，從而化解因產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整而帶來的風險。 行業(yè)內(nèi)部競爭的風險 公司與同行業(yè)相比，本公司具有以下優(yōu) 勢：（ 1）原料優(yōu)勢，企業(yè)地處玉米、小麥生產(chǎn)大縣，所產(chǎn)玉米、小麥數(shù)量大，價格低，質(zhì)量好，使企業(yè)避免了較高的原料運輸成本；（ 2）技術優(yōu)勢，本公司以生產(chǎn)酒精為主，歷史久，生產(chǎn)經(jīng)驗豐富，人才隊伍過硬，再加上不斷的技術更新和設備改造，使企業(yè)生產(chǎn)工藝保持了先進水平；（ 3）成本優(yōu)勢，利用目前正在建設的谷朊粉生產(chǎn)線的下腳料生產(chǎn)酒精，使企業(yè)產(chǎn)品成本與同行業(yè)相比大幅度降低；（ 4）市場優(yōu)勢，周邊 100 公里以內(nèi)沒有大型酒精廠與之競爭，企業(yè)產(chǎn)品占領市場早，銷售網(wǎng)絡健全，客戶關系基礎牢靠，為企業(yè)產(chǎn)品占領市場奠定了基礎。 第十六章 結(jié) 論 市場分析表明，該項目順應了國家相關產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)需求的趨勢，該項目的前景比校樂觀，且具有良好社會效益和生態(tài)效益。 財務效益分析及各項評價指標表明，該項目財務效益較好，完全可能實現(xiàn)預計方案的利潤指標。 因此，項目在經(jīng)濟上是可行的。同時，本項目有著強大的資金支持，有著豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗和生產(chǎn)實踐，有著先進的裝備水平和雄厚的技術力量，有著得天獨厚的區(qū)域優(yōu)勢，項目切實可行。