公司內(nèi)部控制體系評價報告-資料下載頁
2025-09-11 00:15本頁面
【正文】 的情形。 （ 3）非財務(wù)報告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之 第 13 頁 共 16 頁 外的其他控制缺陷 。 六、內(nèi)部控制缺陷的整改情況 公司根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)指引的要求，建立健全了內(nèi)部控制制度，年度內(nèi)部控制檢查、評價過程中發(fā)現(xiàn)的一般控制缺陷均按期整改，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司存在內(nèi)部控制重要缺陷和重大缺陷。針對上個報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制一般缺陷，公司采取了相應(yīng)的整改措施，對于 “ 相關(guān)制度不存在 ” 和 “ 相關(guān)制度不完整 ” 類缺陷，責(zé)任部門已編寫完善的相關(guān)制度，明確組織職責(zé)和操作流程；對于 “ 相關(guān)制度不符合業(yè)務(wù)實際情況 ” 類缺陷，責(zé)任部門已修訂更新相關(guān)制度及管理辦法，確保相應(yīng)制度流程滿足實際開展 需要。 七、整改措施 （一）內(nèi)部評價提示的缺陷整改 1 財務(wù)管理方面 （ 1）我公司內(nèi)控流程規(guī)定每日庫存現(xiàn)金的限額不超過 5000元，出納人員對庫存現(xiàn)金日清月結(jié)，編制《現(xiàn)金盤點表》并簽字?，F(xiàn)已整改完畢。 （ 2）我公司根據(jù)內(nèi)控流程的規(guī)定，每月各部門根據(jù)工作計劃填制《部門資金計劃表》，部門審核后報總會計師符合并提交總經(jīng)理審批，財務(wù)部門嚴(yán)格按照資金計劃使用資金，對于超出資金計劃外的支出，根據(jù)實際情況報總經(jīng)理批準(zhǔn)。此項整改方案我 第 14 頁 共 16 頁 公司已經(jīng)在 2024 年 5 月開始實施。 （ 3）根據(jù)公司檔案管理的要求，我單位已將一部分財務(wù)檔案歸檔至專門的財務(wù)室保管，此項整改完畢。 人力資源管理方面 人才資源需求之前是文字版的申請，現(xiàn)改成人力資源需求申請 表?！豆緧徫幻枋黾叭藛T編制調(diào)整表》沒合并，為分開表，填寫的是調(diào)動通知單和崗位職責(zé)說明書，現(xiàn)將兩表合并成《公司崗位描述及人員編制調(diào)整表》 資產(chǎn)管理方面 （ 1）完善資產(chǎn)管理流程圖，固定資產(chǎn)的取得增加了兩個表：《固定資產(chǎn)領(lǐng)用表》，《固定資產(chǎn)登記表》。 （ 2）通過自檢，我們發(fā)現(xiàn)應(yīng) 該補充完善和明確資產(chǎn)鑒定小組人員，明確責(zé)任。我們相應(yīng)做出補充完善兩公司資產(chǎn)鑒定小組的決定。 內(nèi)控自查發(fā)現(xiàn)的缺陷 （ 1）針對檢查中發(fā)現(xiàn)的我公司內(nèi)控制度中缺少企業(yè)文化評估制度、對外捐贈管理規(guī)定、無形資產(chǎn)管理制度的問題，檢查結(jié)束后，我公司立即制定了《企業(yè)文化評估制度》、《對外捐贈管理辦法》并將其充實到制度匯編中。 （ 2）內(nèi)控檢查中揭示的企業(yè)沒有配備專職審計人員，根據(jù) 第 15 頁 共 16 頁 公司的現(xiàn)狀，目前處于調(diào)整轉(zhuǎn)型時期，人員變動很大，暫時不具備配備專職審計人員的條件。 八、內(nèi)部控制有效性的結(jié) 論 整體而言，公司已經(jīng)建立起規(guī)范、健全的內(nèi)部控制管理體系，各項內(nèi)控制度符合法律、法規(guī)要求，可以保護(hù)公司資產(chǎn)的安全與完整，保證會計記錄和會計信息的真實性、準(zhǔn)確性和及時性。本公司認(rèn)為，截止 2024 年 12 月 31 日，本公司內(nèi)部控制度是健全的，內(nèi)部控制運行階段的執(zhí)行是有效的。 報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達(dá)到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。 九、其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項說明 無 自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評 價報告發(fā)出日之間沒有發(fā)生對評價結(jié)論產(chǎn)生實質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。 我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。未來期間，公司將繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。 北京 **實業(yè)總公司 第 16 頁 共 16 頁 2024 年 3 月 15 日
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