【導讀】累了豐富的綜合性經驗。融資、企業(yè)發(fā)展方向、企業(yè)戰(zhàn)略貯備等眾多方面。高級工商管理結業(yè)。管理與經營，船舶建造、買賣項目的開發(fā)與實施。全主管、人事主管、辦公室主任。整后，同濟大學成為國內土木建筑領域規(guī)模最大、專業(yè)最全的工科大學。1996年同濟大學合并了原上海城市建設學院和上海建筑材料工業(yè)學院，2020年4月又與上海鐵道大學合并，組建成新的同濟大學。作為一所研究型大學，同濟大學是首批被國務院批準成立研。明年可比貿易額達20億人民幣。建設部直屬企業(yè)，每年建設工程量達10億。山東航運骨干涉外運輸企業(yè)。自1980年成立以來，始終以“創(chuàng)第一流。物報關、船舶供應及酒店賓館等多種經營一體化的經營格局。公司現有船岸員工千余名，其中大專以。記錄的船公司”，船舶安全優(yōu)質運輸有著根本的保障。船舶在航率及設備完好率得到船東的一致好評。香港2020年的集裝箱總吞吐量位居全球第一位。理萬個標準箱，較2020年上升7%，位居全球第一位。

　　

【正文】 表：（萬美元） 項目 營運期 1 2 3 4 5 6 港口使用費 78 208 燃油費 海務 機務費 27 72 72 72 72 72 保險費 10 20 20 20 20 20 檢驗費 2 8 4 8 6 4 日常管理費用 6 16 16 16 16 16 年攤銷費用 企業(yè)管理費 財務費用 年工資及福利費 總成本費用 財務評價 利潤分析 本年利潤、稅金及利潤分配如下： 本年利潤 =利潤總額（毛利） — 所得稅 所得稅 =毛利總額 *20%*16% 因是香港注冊公司，在應交稅金的稅率方面應按香港地區(qū)的有關稅率為準，以 16%來計算，同時，在政策方面可合理避稅，因此我們設定按毛利總額的 20%來計算所得稅。 精品 精品 未分配利潤： 將稅后利潤的 90%用于還貸 將稅后利潤的 10%用于分紅精品 精品 表 94 (單位：萬美元 ) 損益表 項 目 經 營 期 1 2 3 4 5 6 營業(yè)收入 總成本費用 利潤（毛利） 所得稅 稅后利潤 未分配利潤 122 619 16 說明： 總投資利潤率 （稅前） 42% 總投資利潤率 （稅后） 41%精品 精品 95 (單位：萬美元 ) 現金流量表 (全部投資 ) 項 目 營 運 期 合計 1 2 3 4 5 6 一、 現金流入 營業(yè)收入 回收資產余值 回收流動資金 小 計 二、 現金流出 建設投資 2098 自有資金 經營成本 248 所 得 稅 16 其 它 小 計 三、稅前凈現金流量 681 四、累計稅前凈現金流量 854 205 886 五、稅后凈現金量 504 六、累計稅后凈 現金流量 計 算 指 標 財務內部收益率 投資回收期（年） 財務凈現值 (I=%) （萬美元 ) 內部收益率：稅前 % 稅后 % 回收期： 稅前 年 稅后 年 精品 精品 注： 凈現金流量 =∑（各年凈現值） 稅前凈現金流量 =4— 7 第二年的累計稅前凈現金流量 =前一年的累計稅前凈現金流量 +稅前凈現金流量 稅后 凈現金量 =4— 10 第二年的累計稅后凈現金流量 =前一年的累計稅后凈現金流量 +稅后凈現金量 以下是第一到第六年度資產負債表：精品 精品 資產負債表（第一年度） 表 971 （萬美元） 資產 負債 固定資產 船舶原值 （減本年度折舊額） 輔助設備原值 （減本年度折舊額） 建筑設施原值 （減本年度折舊額） 累計折舊 固定資產合計 1824 1955 長期負債 長期借款 長期借款合計 1955 1955 流動資產 應收利息 短期投資 待攤費用 流動資產合計 1. 77 流動負債 應付利息 流動負債 流動負債合計 143 所有者權益 資本公積 未分配利潤 所有者權益合計 資產合計 負債及所有者合計 精品 精品 資產負債表（第二年度） 表 972 （萬美元） 資產 負債 固定資產 船舶 原值 （減本年度折舊額） 輔助設備原值 （減本年度折舊額） 建筑設施原值 （減本年度折舊額） 累計折舊 固定資產合計 1748 1955 長期負債 長期借款 長期借款合計 1955 1955 流動資產 應收利息 短期投資 待攤費用 流動資產合計 961 流動負債 應付利息 流動負債 流動負債合計 143 所有者權益 資本 公積 未分配利潤 所有者權益合計 資產合計 2916 負債及所有者合計 2916 精品 精品 資產負債表（第三年度） 表 973 （萬美元） 資產 負債 固定資產 船舶原值 （減本年度折舊額） 輔助設備原值 （減本年度折舊額） 建筑設施原值 （減本年度折舊額） 累計折舊 固定資產合計 1672 1955 長期負債 長期借款 長期借款 合計 1955 1955 流動資產 應收利息 短期投資 待攤費用 流動資產合計 流動負債 應付利息 流動負債 流動負債合計 143 所有者權益 資本公積 未分配利潤 所有者權益合計 資產合計 負債及所有者合計 精品 精品 資產負債表（第四年度） 表 974 （萬美 元） 資產 負債 固定資產 船舶原值 （減本年度折舊額） 輔助設備原值 （減本年度折舊額） 建筑設施原值 （減本年度折舊額） 累計折舊 固定資產合計 1596 1955 長期負債 長期借款 長期借款合計 1955 1955 流動資產 應收利息 短期投資 待攤費用 流動資產合計 流動負債 應付利息 流動負債 流動負債合計 143 所有者權益 資本公積 未分配利潤 所有者權益合計 資產合計 負債及所有者合計 精品 精品 資產負債表（第五年度） 表 975 （萬美元） 資產 負債 固定資產 船舶原值 （減本年度折舊額） 輔助設備原值 （減本年度折舊額） 建筑設施原值 （減本年度折舊額） 累計折舊 固定資產合計 1520 1955 長期負債 長期借款 長期借款合計 1955 1955 流動資產 應收利息 短期投資 待攤費用 流動資產合計 流動負債 應付利息 流動負債 流動負債合計 143 所有者權益 資本公積 未分配利潤 所有者權益合計 資產合計 負債及所有者合計 精品 精品 資產負債表（第六年度） 表 976 （萬美元） 通過 16 年度的資產負債表得到： 資產負債率 =負債總額 /全部資產總額 *100%=% 從此負債率可以看出在運營過程中負債率不高，風險較低。 資產 負債 固定資產 船舶原值 （減本年度折舊額） 輔助設備原值 （減本年度折舊額） 建筑設施原值 （減本年度折舊額） 累計折舊 固定資產合計 1520 1955 長期負債 長期借款 長期借款合計 1955 1955 流動資產 應收利息 短期投資 待攤費用 流動資產合計 流動負債 應付利息 流動負債 流動負債合計 143 所有者權益 資本公積 未分配利潤 所有者權益合計 資產合計 負債及所有者合計 精品 精品 資金平衡分析 還款分析。利率為 %。 本項目建設貸款總計 2098 萬元 ,按等額還款測算 ,本項目還款期為 6 年。借款還本付息測算見表 96。 表 96 借款還本付息估算表 (單位：萬美元 ) 年 份 1 2 3 4 5 6 一、借款償還 年初借款累計 本年還款 3．用與還款的折舊額 本年應還利息 年末借款累計 2098 0 在本項目中，總投資于第六年年末一次還本，應付利息每年支付，從表 96可以看出，第六年的部分稅后利潤即可將借款還清，完全符合相關要求。 精品 精品 第十部分 綜合評價結論 本項目是青島市鼓勵投資發(fā)展的行業(yè)，符合國家有關方針政策和青島市總體規(guī)劃。本項目的建設，既有利于培育新的經濟增長點，推動經濟結構的戰(zhàn)略性調整，又有利 于工商企業(yè)降低物流成本拓展贏利空間，增強競爭力。本項目必將對青島遠洋航運起到積極作用，為青島市建設現代化國際城市創(chuàng)造有利的條件。 本項目外部配套條件基本具備，經財務評價，項目經濟效益較好，有較強的競爭能力，而且有著明顯的社會效益。項目從技術上和經濟上都是可行的。