【正文】 合作單位、印刷品設計制作單位、模型設制作單位、報社、電視、電臺等新聞媒體單位。項目宣傳品設計及制作項目模型設計及制作戶外廣告選址及設計制作項目工地及招商接待中心包裝軟性新聞宣傳制作并發(fā)布項目電視形象廣告國際汽車城項目商業(yè)計劃書.召開貨車經銷商見面會、轎車經銷商懇談會設立項目專業(yè)網站并將項目相關信息在網上發(fā)布召開開盤典禮本階段主要通過開工典禮、優(yōu)惠促銷、開業(yè)慶典等促銷推廣和各媒體廣告聯(lián)合強勢推廣項目，讓目標客戶充分了解項目情況以激發(fā)起交易欲望。在信息發(fā)布方面主要包括項目的各強勢賣點和客戶主要關心的實質性問題。本階段推廣的主要目的是全面配合和促進項目的招商工作。完成工作：硬性廣告宣傳大型戶外噴繪形象廣告、路牌及霓虹燈廣告（二）主要推廣渠道報紙：泰安日報、泰山晨刊等電視：泰安電視臺、某電視臺等戶外廣告：大型噴繪、路燈、路牌、霓虹燈廣告車體廣告：公交車廣告、出租車內廣告網站：國內專業(yè)汽車網站（二） 主要推廣方式 媒體 主要推廣方式 備注報紙 平面廣告、軟性文章、新聞電視 形象廣告、專題片、專題欄目國際汽車城項目商業(yè)計劃書.戶外廣告 平面噴繪、布幅、車體廣告 噴繪廣告、車內字體廣告網站 項目信息發(fā)布、行業(yè)信息交流現場 工地及招商中心包裝及宣傳 第十二章 投資估算及資金籌措一、投資估算編制范圍與依據（一）投資估算范圍本估算包括某國際汽車城的建筑安裝、土地征用、前期工程、基礎設施、公建配套設施、綠化和景觀等工程的土建設備費用，及項目的其他費用。根據國家計委、經貿委和財政部的有關規(guī)定進行編制。本項目的建設采用分期建設的方式，總的建設期為一年。采用人民幣為估算幣值。（二）固定資產投資估算各類設備價格根據現行市場價格估算。材料價格按某縣 2022 年市場價取值。安裝工程費按指標及同類工程發(fā)生的費用估算?；绢A備費用按投資估算表中第一部分的 3%估列，漲價預備費為零。國際汽車城項目商業(yè)計劃書.固定資產投資方向調節(jié)稅：本項目固定資產投資方向調節(jié)稅為 %。建設期利息：短期貸款利率按 5%左右，長期貸款利率按 6%左右。經計算，本項目固定資產投資 萬元。其中：建筑工程費 萬元，其他費用 元，預備費用 元，固定資產投資方向調節(jié)稅 萬元。見總投資估算一覽表所示。（三）流動資金估算流動資金估算以年需要各種原材料、動力燃料、人工費用等按分項詳細估算法進行估算，項目經營期各年流動資金需用額為 萬元。（四）項目總資金與總投資項目總投資 萬元。其中：固定資產投資 萬元，流動資金萬元。（五）固定資產投資計劃項目建設年限為 年，2022 年投入 萬元，2022 投入 萬元。（六）流動資金投入計劃2022 年投入 萬元，2022 年追加投入 萬元。二、資金籌措該項目總投資 萬元，資金來源有二個渠道：一是自有資金，二是銀行貸款。資金運作如下：國際汽車城項目商業(yè)計劃書.（一）自有資金： 萬元，全部用現金投入。自籌資金占總投資的 %； （二）銀行貸款： 萬元，占總投資的 %。第十三章 經濟效益評價根據國家發(fā)改委、建設部發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）及中國國際工程咨詢協(xié)會編著的《投資項目經濟咨詢評估指南》，對財務狀況、經濟效益進行分析、預測和評價。一、財務基礎數據計算期項目主要設備使用壽命 10 年，項目建設期一年，達到設計能力生產期 10 年，計算期 11 年。勞動定員及工資本項目勞動定員 人，人均工資及福利按 元/年計算。營業(yè)收入見營業(yè)收入預測表及營業(yè)收入稅金估算表。營業(yè)稅金及附加按照國家現行稅法規(guī)定，本項目按銷售收入的 17%繳納增值稅，城市維護建設稅和教育費附加分別按增值稅的 7%和 3%計取。具體見營業(yè)收入及稅金估算表。總成本費用測算總成本費用包括生產成本、管理費用、財務費用和銷售費國際汽車城項目商業(yè)計劃書.用等（或者說包括外購原材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、折舊及攤銷費、修理費、利息支出和其他費用等）。正常年份總成本費用為 萬元。（1）外購費主要為各種車輛及零配件等的購買。經測算，年費用為 萬元。（2）動力費項目生產主要消耗動力為電和水。經測算，年需動力費用 萬元。（3）工資及福利費本項目勞動定員為 人，人均工資及附加按 元/ 年計算。全年所需工資及附加為 萬元。（4）折舊費本項目固定資產投資 萬元，其中：土建工程 萬元，設備萬元，固定資產折舊按綜合折舊率進行計算，土建工程折舊年限 10 年，殘值率為 0，設備折舊年限 10 年，凈殘值率均為5%。（5）攤銷費本項目形成無形資產原值 萬元，按 10 年攤銷。本項目形成遞延資產原值 萬元，按 5 年攤銷。（6）修理費修理費按固定資產折舊值的 30%計取，為 萬元。國際汽車城項目商業(yè)計劃書.（7）所得稅項目繳納所得稅稅率為 25%。利潤（1）稅金及附加本項目產品銷售收入需繳納增值稅，增值稅稅率為 17%，城市維護建設稅為增值稅的 7%，教育費附加為增值稅的 3%，地方教育費附加為增值稅的 1%。詳見營業(yè)收入及營業(yè)稅金計算表。（2）利潤及分配經計算，本項目正常年利潤總額為 萬元，見損益表。（3）盈利能力分析投資利潤率投資利潤率是反映財務盈利能力的靜態(tài)指標。經測算，項目投資利潤率為 %。財務內部收益率項目財務基準收益確定為 %，全部投資財務內部收益率稅前 %，稅后為 %。詳見現金流量報表。財務凈現值全部投資財務凈現值 萬元。（稅后）投資回收期全部投資的動態(tài)投資回收期為 年。（稅后）（4）不確定性分析國際汽車城項目商業(yè)計劃書.盈虧平衡分析以生產能力表示的盈虧平衡點的計算BEP=固定成本 247。（銷 售收入銷售稅金及附加 變動成本）100%= 247。（ ）100%= %計算期結果表明，項目達到設計能力的 %，企業(yè)即可保本。二、敏感性分析為進一步研究項目承受風險的程度和前景，以影響項目效益的主要因素作樂觀和悲觀估計，重點分析固定資產投資、銷售價格、經營成本對所得稅前財務內部收益率和投資回收期的敏感度。見敏感因素分析表。敏感性分析表明，各因素的變化都不同程度地影響內部收益率和投資回收期，銷售價格和經營成本的變化最為敏感。因此，項目建成后應該十分關注產品的銷售問題和成本管理。三、綜合評價通過上述對財務能力盈利指標進行分析，財務內部收益率高于行業(yè)基準收益率，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期。從敏感性分析看，項目有一定的抗風險能力，因此項目從財務上講是可行的。國際汽車城項目商業(yè)計劃書.在目前國內同行業(yè)激烈的市場競爭中，要爭奪發(fā)展的空間，搶占市場，必須把技術優(yōu)勢發(fā)揮出來，并且要以規(guī)模優(yōu)勢求發(fā)展，求效益。本項目不但可以創(chuàng)造一部分就業(yè)機會，而且有利于國家經濟建設，推動地方經濟發(fā)展。第十四章 結論及建議一、結論經本可行性研究初步分析、報告論證，該項目的建設，是一個充分利用地理優(yōu)勢以及企業(yè)整體經營能力、符合社會經濟發(fā)展和某汽車產業(yè)發(fā)展規(guī)劃的項目。項目建成后，不僅大大推動了汽車流通業(yè)現代化進程，促進某汽車業(yè)的發(fā)展，同時也是一個惠及地方稅收、眾多企業(yè)、廣大消費者和增加就業(yè)機會的多方有利舉措。目前，已具備了啟動該項目的市場時機、條件與基礎，如果該項目得到實施，相信能創(chuàng)造持續(xù)穩(wěn)定的經濟效益和良好的社會效益。二、建議 （一）由于該項目投資較大，建議投資者要充分利用某縣人民政府和某科技產業(yè)城的優(yōu)惠政策，精心組織、精心實施該項目，確保該項目順利實施；在項目投入運營前，應認真做好市場營銷和策劃工作，以確保該項目的效益預期；在項目運營中應加強人員培訓，尤其是網絡信息人才的培訓，把某國際汽車城國際汽車城項目商業(yè)計劃書.建成現代化的汽車市場。（二）建議政府有關部門重視該項目，協(xié)調和解決某國際汽車城興建過程中所遇到的各類實際問題；同時，金融機構也為項目提供必要的融資支持，從資金上給予傾斜和保證，確保項目按期完工，早日建成某最大的汽車交易及服務中心。附 件國際汽車城項目商業(yè)計劃書.總投資估算一覽表 單位:萬元估算價值設備購置 序號 工程或費用名稱建筑工程及安裝費 其它費用 合計一 工程費用1 生產項目 土建工程費用 設備購置費用2 輔助生產及附屬生活項目 包裝車間 其他輔助用房3 公用工程 供電及通訊 供排水、供氣 道路、綠化及圍墻4 其他工程二 工程建設其他費用 征地補償費 勘察設計費 工程咨詢監(jiān)理費 建設單位管理費 職工培訓費 辦公家具購置費 其它各類規(guī)費三 預備費四 建設期利息　 固定資產投資合計　 流動資金　 總投資合計..折舊費估算表年份 折舊 建設期 經營期序號 項 目 年限1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11合計1 房屋及建筑物 原值 折舊費 凈值2 設備 原值 折舊費 凈值3 固定資產合計 原值 折舊費 凈值..無形資產與遞延資產攤銷費估算表單位：萬元攤銷 生產期（年）序號 項 目年限 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 無形資產 原值 攤銷費 10 凈值2 遞延資產 原值 攤銷費 5 凈值3 合計 原值 攤銷費 凈值..銷售稅金估算表單位：萬元生產期序號 項目1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 銷售收入2 增值稅3 銷售稅金及附加 城市維護建設稅 教育費附加..營業(yè)收入預測表數量 營業(yè)收入商品輛去向 預計單價(萬元)..成本費用估算表單位：萬元生產期序號 項 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計生產能力 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 原材料費2 燃料及動力費3 工資及福利費4 修理費5 折舊費6 攤銷費7 財務費用 固定資產貸款利息 流動資金貸款利息8 其他費用 生產加工費 管理費 銷售費9 總成本費用 固定成本 變動成本10 經營成本..損 益 表單位：萬元生產期序號 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計1 營業(yè)收入2 總成本費用3 稅金及附加4 增值稅5 利潤總額6 所得稅7 稅后利潤 盈余公積金 公益金 應付利潤..敏感因素分析表IRR FNPV Pt總投資營業(yè)收入經營成本..建設期 經 營 期序號 項目 合計1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11生產能力 　 　 　 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%一 現金流入1 營業(yè)收入2 回收固定資產凈值3 回收流動資金二 現金流出1 建設投資2 流動資金3 經營成本4 更新投資5 營業(yè)稅金及附加6 所得稅三 稅后 凈現金流量四 累計稅后凈現金流量五 所得稅前凈現金流量六 所得稅前累計凈現金流量 計算指標：所得稅前 　 　 所得稅后 　 　 　 　 內部收益率（FIRR）= 內部收益率（FIRR）= 　 財務凈現值(FNPV) = 萬元 （財務基準收益率 Ic＝） 財務凈現值(FNPV) = 萬元 　　 投資回收期（Pt)= 年 　 　 　 　 投資回收期（Pt)= 　 　現金流量表（全部投資）.