【正文】 認真分析計劃的執(zhí)行情況，嚴格控制計劃外支出。 （5）不斷總結經驗教訓，完善資金計劃工作。,核電工程項目的資金管理,5.資金籌集管理 核電工程項目采取借貸建設、售電還錢的方式興辦，必須十分重視降低融資成本。 核電廠建設的固定價與建成價之間的巨額差異以及發(fā)電成本中財務費用所占的比重，都表明了資金籌集和降低資金成本的重要作用。 業(yè)主必須充分利用金融市場各種融資手段，合理安排資金結構，最大限度化解資金需求與資金成本之間的矛盾。 資金籌集的基本原則是：合法性原則，適量性原則，時效性原則，最低資金成本原則和資金結構合理原則。其中最核心的是降低資金成本和規(guī)避風險，從而提高項目建設和核電廠營運效益。 核電工程項目的資金一般來自：資本金－股東按比例出資；國內融資－基建貸款，設備信貸；國外融資－出口信貸，少量商業(yè)貸款，一般不提供政府貸款。,核電工程項目的資金管理,5.資金籌集管理 5.1國內融資 根據國家規(guī)定的大型項目貸款條件和中國人民銀行統一制定的制度，辦理國內融資相對比較容易。 國內融資管理的重點是優(yōu)化貸款結構，在國內較為寬松的融資環(huán)境中，充分利用人民幣和外匯臨時貸款，使長期貸款與短期貸款形成合理的比例，既保證工程建設所需的各項資金，又降低資金存量防止資金沉淀，從而降低資金的使用成本。 5.2國外融資 國外融資比國內融資復雜得多，要處理多國別、多幣種融資，手續(xù)和擔保方法也多種多樣。 設備采購和出口信貸決定了供貨和貸款的國際性，在貨品質量、性能和供貨條件及商務、金融方面都要貨比三家，擇優(yōu)選擇。 財務部門也要投入精力，跟蹤進口設備的商務談判，為信貸合同談判創(chuàng)造有利條件。,核電工程項目的資金管理,5.資金籌集管理 通過國家開發(fā)銀行采取國際招標方式選擇上游協定貸款銀行，由國家開發(fā)銀行、業(yè)主和財務顧問從貸款幣種、利率、貸款期、寬限期、利息資本化等方面綜合評價，最終由業(yè)主確定貸款銀行。 為防范匯率風險，融資幣種應與商務合同一致。 應充分發(fā)揮融資顧問的作用，吸收國內、外成功的經驗，密切注視國際金融動態(tài)，預測利率走勢，選擇最佳時期鎖定貸款利率。 資金籌集管理從融資策劃，融資渠道開拓，貸款條件評估，參加貸款協議的談判、簽署，貸款協議執(zhí)行，貸款用途管理，還款管理，直到再融資管理等有多項管理內容。 籌集資金的管理工作必須規(guī)范化、制度化、程序化和信息化。 為了使多項融資協議滿足管理要求，可借鑒銀行管理辦法，對每一融資協議建立獨立的數據庫，該協議項下發(fā)生的每筆貸款的本金、提款時間、款項用途、應付利息、已付利息及融資費用、稅金等全部記錄清楚。 每月根據商務合同需要編制融資計劃，對已確認的貸款及費用辦理報批手續(xù)，進行帳務處理。 信息系統不僅要滿足帳戶管理的需求，更重要的是還要收集國際金融最新動態(tài)，預測融資協議項下利率的走勢，收集反饋各融資銀行的相關信息，為經濟分析預測提供依據。,核電工程項目的資金管理,信貸（credit） 現金的對立物。一個與某合法實體從某貸款者借款的能力有關的術語。發(fā)放信貸是基于貸款者對借款者的信心和信任，相信它將償還從其所借資金。通常，這種信心和信任是基于貸款者對借款者以往償債表現、財務歷史、所具資產、生活水準和經營行為的了解。 出口信貸（export credit） 某個國家的貸款者為出口特定的商品或服務而提供的融資。一般區(qū)分為私人的和官方的出口信貸。私人的出口信貸包括：(1)供貨方信貸，它是由出口公司貸給外國購買者的；(2)買方信貸，是由出口國的商業(yè)銀行以出口者的名義貸給的。官方的出口信貸是由出口國的政府機構貸給的。 軟貸款（soft loan） 以比市場上具有的更優(yōu)惠的條件，如更低的利率和（或）更長的還款期得到的貸款。 賣信款（supplier’s credit） 給進口方的一種貸款，其數額最高可達進口商品價格的85%，通常由出口國信貸保險機構提供擔保。,核電工程項目的資金管理,6. 資金運作管理 （1）資金運作的原則：遵守政府金融政策和法規(guī)，在政策允許的范圍內，根據金融市場環(huán)境變化，制訂靈活的資金運作策略，規(guī)避風險，力求資金的保值、增值。 （2）具體操作： a. 確定合理的貨幣資金余額，防止資金沉淀。對已到位近期不支付的資金，分批存儲，增加利息收入，減少財務費用。 b. 充分利用閑置資金，提高資金的使用率 c. 短期貸款與長期貸款相結合。 d. 采取“勤貸勤還”策略，利用短期周轉貸款降低資金成本。 e. 加強與銀行及有關部門溝通，保持密切聯系建立順暢的融資渠道。 f. 財務部門與項目管理其它部門保持密切聯系以及掌握大額款項的支付信息。 g.按規(guī)范化要求加強對各項建設資金的管理。建立健全的管理、督控制度，嚴禁用建設資金對外投資、拆借和擔保。,第六章習題 ⑴ 什么是工程費用的三級控制體系？ ⑵ 為什么要實行工程費用的分級控制？ ⑶ 受控工程費用是如何分類的？ （4）試述形成工程預算的流程以及預算實施中費用控制的主要環(huán)節(jié)。,靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。23.3.2123.3.21Tuesday, March 21, 2023 雨中黃葉樹，燈下白頭人。02:15:5102:15:5102:153/21/2023 2:15:51 AM 1以我獨沈久，愧君相見頻。23.3.2102:15:5102:15Mar2321Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。02:15:5102:15:5102:15Tuesday, March 21, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。23.3.2123.3.2102:15:5102:15:51March 21, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。2023年3月21日星期二上午2時15分51秒02:15:5123.3.21 1比不了得就不比，得不到的就不要。2023年3月上午2時15分23.3.2102:15March 21, 2023 1行動出成果，工作出財富。2023年3月21日星期二2時15分51秒02:15:5121 March 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。上午2時15分51秒上午2時15分02:15:5123.3.21 沒有失敗，只有暫時停止成功！。23.3.2123.3.21Tuesday, March 21, 2023 很多事情努力了未必有結果，但是不努力卻什么改變也沒有。02:15:5102:15:5102:153/21/2023 2:15:51 AM 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。23.3.2102:15:5102:15Mar2321Mar23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。02:15:5102:15:5102:15Tuesday, March 21, 2023 1不知香積寺，數里入云峰。23.3.2123.3.2102:15:5102:15:51March 21, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2023年3月21日星期二上午2時15分51秒02:15:5123.3.21 1楚塞三湘接，荊門九派通。2023年3月上午2時15分23.3.2102:15March 21, 2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。2023年3月21日星期二2時15分51秒02:15:5121 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來秋。上午2時15分51秒上午2時15分02:15:5123.3.21 楊柳散和風，青山澹吾慮。23.3.2123.3.21Tuesday, March 21, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。02:15:5102:15:5102:153/21/2023 2:15:51 AM 1越是沒有本領的就越加自命不凡。23.3.2102:15:5102:15Mar2321Mar23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。02:15:5102:15:5102:15Tuesday, March 21, 2023 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強。23.3.2123.3.2102:15:5102:15:51March 21, 2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2023年3月21日星期二上午2時15分51秒02:15:5123.3.21 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。2023年3月上午2時15分23.3.2102:15March 21, 2023 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2023年3月21日星期二2時15分51秒02:15:5121 March 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。上午2時15分51秒上午2時15分02:15:5123.3.21,感謝您的下載觀看,專家告訴