【正文】 ,5.資金籌集管理 核電工程項目采取借貸建設、售電還錢的方式興辦，必須十分重視降低融資成本。 核電廠建設的固定價與建成價之間的巨額差異以及發(fā)電成本中財務費用所占的比重，都表明了資金籌集和降低資金成本的重要作用。 業(yè)主必須充分利用金融市場各種融資手段，合理安排資金結構，最大限度化解資金需求與資金成本之間的矛盾。 資金籌集的基本原則是：合法性原則，適量性原則，時效性原則，最低資金成本原則和資金結構合理原則。其中最核心的是降低資金成本和規(guī)避風險，從而提高項目建設和核電廠營運效益。 核電工程項目的資金一般來自：資本金－股東按比例出資；國內(nèi)融資－基建貸款，設備信貸；國外融資－出口信貸，少量商業(yè)貸款，一般不提供政府貸款。,核電工程項目的資金管理,5.資金籌集管理 5.1國內(nèi)融資 根據(jù)國家規(guī)定的大型項目貸款條件和中國人民銀行統(tǒng)一制定的制度，辦理國內(nèi)融資相對比較容易。 國內(nèi)融資管理的重點是優(yōu)化貸款結構，在國內(nèi)較為寬松的融資環(huán)境中，充分利用人民幣和外匯臨時貸款，使長期貸款與短期貸款形成合理的比例，既保證工程建設所需的各項資金，又降低資金存量防止資金沉淀，從而降低資金的使用成本。 5.2國外融資 國外融資比國內(nèi)融資復雜得多，要處理多國別、多幣種融資，手續(xù)和擔保方法也多種多樣。 設備采購和出口信貸決定了供貨和貸款的國際性，在貨品質(zhì)量、性能和供貨條件及商務、金融方面都要貨比三家，擇優(yōu)選擇。 財務部門也要投入精力，跟蹤進口設備的商務談判，為信貸合同談判創(chuàng)造有利條件。,核電工程項目的資金管理,5.資金籌集管理 通過國家開發(fā)銀行采取國際招標方式選擇上游協(xié)定貸款銀行，由國家開發(fā)銀行、業(yè)主和財務顧問從貸款幣種、利率、貸款期、寬限期、利息資本化等方面綜合評價，最終由業(yè)主確定貸款銀行。 為防范匯率風險，融資幣種應與商務合同一致。 應充分發(fā)揮融資顧問的作用，吸收國內(nèi)、外成功的經(jīng)驗，密切注視國際金融動態(tài)，預測利率走勢，選擇最佳時期鎖定貸款利率。 資金籌集管理從融資策劃，融資渠道開拓，貸款條件評估，參加貸款協(xié)議的談判、簽署，貸款協(xié)議執(zhí)行，貸款用途管理，還款管理，直到再融資管理等有多項管理內(nèi)容。 籌集資金的管理工作必須規(guī)范化、制度化、程序化和信息化。 為了使多項融資協(xié)議滿足管理要求，可借鑒銀行管理辦法，對每一融資協(xié)議建立獨立的數(shù)據(jù)庫，該協(xié)議項下發(fā)生的每筆貸款的本金、提款時間、款項用途、應付利息、已付利息及融資費用、稅金等全部記錄清楚。 每月根據(jù)商務合同需要編制融資計劃，對已確認的貸款及費用辦理報批手續(xù)，進行帳務處理。 信息系統(tǒng)不僅要滿足帳戶管理的需求，更重要的是還要收集國際金融最新動態(tài)，預測融資協(xié)議項下利率的走勢，收集反饋各融資銀行的相關信息，為經(jīng)濟分析預測提供依據(jù)。,核電工程項目的資金管理,信貸（credit） 現(xiàn)金的對立物。一個與某合法實體從某貸款者借款的能力有關的術語。發(fā)放信貸是基于貸款者對借款者的信心和信任，相信它將償還從其所借資金。通常，這種信心和信任是基于貸款者對借款者以往償債表現(xiàn)、財務歷史、所具資產(chǎn)、生活水準和經(jīng)營行為的了解。 出口信貸（export credit） 某個國家的貸款者為出口特定的商品或服務而提供的融資。一般區(qū)分為私人的和官方的出口信貸。私人的出口信貸包括：(1)供貨方信貸，它是由出口公司貸給外國購買者的；(2)買方信貸，是由出口國的商業(yè)銀行以出口者的名義貸給的。官方的出口信貸是由出口國的政府機構貸給的。 軟貸款（soft loan） 以比市場上具有的更優(yōu)惠的條件，如更低的利率和（或）更長的還款期得到的貸款。 賣信款（supplier’s credit） 給進口方的一種貸款，其數(shù)額最高可達進口商品價格的85%，通常由出口國信貸保險機構提供擔保。,核電工程項目的資金管理,6. 資金運作管理 （1）資金運作的原則：遵守政府金融政策和法規(guī)，在政策允許的范圍內(nèi)，根據(jù)金融市場環(huán)境變化，制訂靈活的資金運作策略，規(guī)避風險，力求資金的保值、增值。 （2）具體操作： a. 確定合理的貨幣資金余額，防止資金沉淀。對已到位近期不支付的資金，分批存儲，增加利息收入，減少財務費用。 b. 充分利用閑置資金，提高資金的使用率 c. 短期貸款與長期貸款相結合。 d. 采取“勤貸勤還”策略，利用短期周轉貸款降低資金成本。 e. 加強與銀行及有關部門溝通，保持密切聯(lián)系建立順暢的融資渠道。 f. 財務部門與項目管理其它部門保持密切聯(lián)系以及掌握大額款項的支付信息。 g.按規(guī)范化要求加強對各項建設資金的管理。建立健全的管理、督控制度，嚴禁用建設資金對外投資、拆借和擔保。,第六章習題 ⑴ 什么是工程費用的三級控制體系？ ⑵ 為什么要實行工程費用的分級控制？ ⑶ 受控工程費用是如何分類的？ （4）試述形成工程預算的流程以及預算實施中費用控制的主要環(huán)節(jié)。,靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。2023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 雨中黃葉樹，燈下白頭人。2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 2:15:17 AM 1以我獨沈久，愧君相見頻。2023/3/212023/3/212023/3/21Mar2321Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。2023/3/212023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。2023年3月21日星期二2023/3/212023/3/212023/3/21 1比不了得就不比，得不到的就不要。2023年3月2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1行動出成果，工作出財富。2023/3/212023/3/21March 21, 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/21 沒有失敗，只有暫時停止成功！。2023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 很多事情努力了未必有結果，但是不努力卻什么改變也沒有。2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 2:15:17 AM 1成功就是日復一日那一點點小小努力的積累。2023/3/212023/3/212023/3/21Mar2321Mar23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。2023/3/212023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2023年3月21日星期二2023/3/212023/3/212023/3/21 1楚塞三湘接，荊門九派通。2023年3月2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1少年十五二十時，步行奪得胡馬騎。2023/3/212023/3/21March 21, 2023 1空山新雨后，天氣晚來秋。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/21 楊柳散和風，青山澹吾慮。2023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 2:15:17 AM 1越是沒有本領的就越加自命不凡。2023/3/212023/3/212023/3/21Mar2321Mar23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。2023/3/212023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 1知人者智，自知者明。勝人者有力，自勝者強。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1意志堅強的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2023年3月21日星期二2023/3/212023/3/212023/3/21 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。2023年3月2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2023/3/212023/3/21March 21, 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/21,感謝您的下載觀看,專家告訴,