【正文】 ? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)話費(fèi)買斷收款實(shí)施要點(diǎn)提供話費(fèi)買斷應(yīng)收數(shù)據(jù)計(jì)費(fèi)帳務(wù)中心銷賬生成話費(fèi)買斷數(shù)據(jù) 計(jì)費(fèi)帳務(wù)中心根據(jù)買斷協(xié)議規(guī)定的買斷號(hào)碼按月提供買斷數(shù)據(jù)，并向財(cái)務(wù)部門提供買斷話費(fèi)應(yīng)收數(shù)據(jù)，同時(shí)對(duì)買斷號(hào)碼的相關(guān)費(fèi)用銷賬。 買斷人直接與電信財(cái)務(wù)部門進(jìn)行買斷話費(fèi)結(jié)算，并主動(dòng)向用戶收費(fèi)，提供發(fā)票。單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 47單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)欠費(fèi)管理流程報(bào)損拆機(jī)停機(jī)催費(fèi)欠費(fèi)數(shù)據(jù)生成欠費(fèi)管理用戶信用檔案催費(fèi) 是否逾限？停機(jī)交費(fèi)查詢 是否交清 ?超過(guò) 90天 ?拆機(jī) 呆帳、壞帳 審核 報(bào)損信用度評(píng)估NN是否停機(jī)？NYYN信用度調(diào)整YY復(fù)話單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 48單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)欠費(fèi)管理實(shí)施要點(diǎn)報(bào)損拆機(jī)停機(jī)催費(fèi)?應(yīng)結(jié)合客戶資料選擇適當(dāng)?shù)拇呃U方式，對(duì)于重要客戶應(yīng)避免采用簡(jiǎn)單的語(yǔ)音催。?停機(jī)、拆機(jī)時(shí)限必須嚴(yán)格遵循《電信管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定 。 ?停機(jī)、拆機(jī)也應(yīng)結(jié)合信用度管理，應(yīng)支持對(duì)不同信用等級(jí)客戶的不同產(chǎn)品采取區(qū)別的停機(jī)、拆機(jī)策略。?停機(jī)、拆機(jī)信息應(yīng)及時(shí)反饋到信用度變更管理環(huán)節(jié)。?欠費(fèi)一年后形成呆賬，呆賬由財(cái)務(wù)部門審批生成壞賬。?應(yīng)支持呆賬、壞賬繳費(fèi)處理。單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 49單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)全程審核校驗(yàn)流程報(bào)表環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)銷帳環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)帳務(wù)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)采集環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)采集環(huán)節(jié)審核校驗(yàn) 正常 ?計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn) 正常 ?帳務(wù)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)正常 ?銷賬環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)正常 ?報(bào)表環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)通知相應(yīng)環(huán)節(jié)處理YNYNNYY計(jì)費(fèi)系統(tǒng)五步稽核法為收入確保提供嚴(yán)格的保障正常 ?NN財(cái)務(wù)收入管理外部數(shù)據(jù)采集處理Y單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 50單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)五步稽核法要點(diǎn)（ 1/5）審核要求 : 正常采集的原始文件序列號(hào)連續(xù)，原始話單量圖表波形連續(xù)。 接收數(shù)據(jù)包含了全本地網(wǎng)需要計(jì)費(fèi)的數(shù)據(jù)源。校驗(yàn)要求： 傳送的文件說(shuō)明與接收的文件內(nèi)容一致?；藞?bào)告內(nèi)容： 文件序列號(hào)的連續(xù)性，數(shù)據(jù)接收完整性，文件說(shuō)明與接收文件的一致性。報(bào)表環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)銷帳環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)帳務(wù)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)采集環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 51單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)五步稽核法要點(diǎn)（ 2/5）審核要求 : 采集環(huán)節(jié)提供的記錄數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)化環(huán)節(jié)提供的標(biāo)準(zhǔn)化記錄數(shù)、重復(fù)（交叉）記錄數(shù)、異常記錄數(shù)一致： 總記錄數(shù) =標(biāo)準(zhǔn)化記錄數(shù) +重復(fù)（交叉）記錄數(shù) +其他異常記錄數(shù)校驗(yàn)要求： 批價(jià)環(huán)節(jié)提供的話單數(shù)和計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)提供的記錄數(shù)一致： 標(biāo)準(zhǔn)化記錄數(shù) =批價(jià)記錄數(shù) +無(wú)戶記錄數(shù) +其他異常記錄數(shù)稽核報(bào)告內(nèi)容： 標(biāo)準(zhǔn)化環(huán)節(jié)： 采集話單數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)化記錄數(shù)、重復(fù)（交叉）記錄數(shù)、其他異常記錄數(shù)。 批價(jià)環(huán)節(jié)：標(biāo)準(zhǔn)化記錄數(shù)、批價(jià)記錄數(shù)、無(wú)戶記錄數(shù)、無(wú)區(qū)號(hào)異常記錄數(shù)。報(bào)表環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)銷帳環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)帳務(wù)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)采集環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 52單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)五步稽核法要點(diǎn)（ 3/5）審核要求 : 批價(jià)環(huán)節(jié)提供的總費(fèi)用與帳務(wù)環(huán)節(jié)生成的各種費(fèi)用一致： 批價(jià)總費(fèi)用 =應(yīng)收費(fèi)用 +優(yōu)惠費(fèi)用＋公免費(fèi)用 +卡類費(fèi)用校驗(yàn)要求： 多重優(yōu)惠平衡： 應(yīng)收費(fèi)用 n1=應(yīng)收費(fèi)用 n+優(yōu)惠費(fèi)用 n 優(yōu)惠散總平衡： 優(yōu)惠費(fèi)用 =優(yōu)惠費(fèi)用 1+優(yōu)惠費(fèi)用 2+…+ 優(yōu)惠費(fèi)用 n 稽核報(bào)告內(nèi)容： 批價(jià)總費(fèi)用、應(yīng)收費(fèi)用、公免費(fèi)用、卡類費(fèi)用。 應(yīng)收費(fèi)用、每一步的優(yōu)惠費(fèi)用、每一步的優(yōu)惠費(fèi)用項(xiàng)費(fèi)用。報(bào)表環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)銷帳環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)帳務(wù)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)采集環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 53單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)五步稽核法要點(diǎn)（ 4/5）審核要求 : 帳務(wù)環(huán)節(jié)提供的本月應(yīng)收費(fèi)用與銷賬環(huán)節(jié)提供的各種應(yīng)付方式的費(fèi)用一致： 本月應(yīng)收費(fèi)用 =現(xiàn)金應(yīng)收費(fèi)用 +銀行托收費(fèi)用 +外部代收（買斷）應(yīng)收費(fèi)用。校驗(yàn)要求： 欠費(fèi)平衡： 本月初欠費(fèi)余額 +本月應(yīng)收費(fèi)用 回收本月帳－回收歷史欠費(fèi) 本月帳務(wù)調(diào)整 本月形成壞帳 =本月末欠費(fèi)余額。 預(yù)存話費(fèi)余額平衡： 本月期初余額 +本月收存－本月劃帳－本月提?。奖驹缕谀┯囝~稽核報(bào)告內(nèi)容： 本月應(yīng)收費(fèi)用、現(xiàn)金應(yīng)收費(fèi)用、金融機(jī)構(gòu)批量代扣應(yīng)收費(fèi)用、銀行委托費(fèi)用、外部代收（買斷）應(yīng)收費(fèi)用； 上月累計(jì)欠費(fèi)、本月應(yīng)收費(fèi)用、本月回收費(fèi)用、本月帳務(wù)調(diào)整、本月形成壞帳、月末累計(jì)欠費(fèi)。報(bào)表環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)銷帳環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)帳務(wù)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)采集環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 54單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)五步稽核法要點(diǎn)（ 5/5）報(bào)表環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)銷帳環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)帳務(wù)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)計(jì)費(fèi)環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)采集環(huán)節(jié)審核校驗(yàn)審核要求： 收入和欠費(fèi)報(bào)表數(shù)據(jù)應(yīng)與計(jì)費(fèi)結(jié)果數(shù)據(jù)一致；校驗(yàn)要求： 收入報(bào)表數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑應(yīng)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目口徑一致，通信量、通信業(yè)務(wù)收入、平均單價(jià)一致； 收入變化幅度縱向比較連續(xù)變化。稽核報(bào)告內(nèi)容： 重要通信量、通信業(yè)務(wù)收入、平均單價(jià)指標(biāo)。 單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 55單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程對(duì)外報(bào)出報(bào)表稽核報(bào)表生成數(shù)據(jù)分析 統(tǒng)計(jì)要素庫(kù)計(jì)費(fèi)數(shù)據(jù)提供統(tǒng)計(jì)要素生成計(jì)費(fèi)數(shù)據(jù)提供稽核報(bào)表統(tǒng)計(jì)報(bào)表正常？ 稽核報(bào)告重新統(tǒng)計(jì)報(bào)出 歸檔YNY單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 56單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程實(shí)施要點(diǎn)– 統(tǒng)計(jì)人員應(yīng)在出帳終了 24小時(shí)內(nèi)完成報(bào)表統(tǒng)計(jì)工作– 運(yùn)行統(tǒng)計(jì)程序之前應(yīng)作好檢查工作，上帳期出現(xiàn)的問(wèn)題是否已經(jīng)解決，統(tǒng)計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)任何異常情況及時(shí)報(bào)告– 統(tǒng)計(jì)人員按照稽核模型來(lái)檢查報(bào)表是否正常，稽核模型的稽核方式應(yīng)包括總量平衡檢驗(yàn)、波動(dòng)幅度檢驗(yàn)（與上年同期比較、與上月比較）、新業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)檢查、相互之間邏輯關(guān)系檢查– 稽核完畢，應(yīng)出具稽核報(bào)告，說(shuō)明統(tǒng)計(jì)報(bào)表是否正常，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)幅度，異常的業(yè)務(wù)、金額和原因，存在的問(wèn)題，解決的建議和方法– 因帳務(wù)出錯(cuò)調(diào)帳的，未報(bào)出前應(yīng)重新統(tǒng)計(jì)，已報(bào)出的，可出具調(diào)帳報(bào)告– 所有報(bào)表應(yīng)在稽核報(bào)告經(jīng)主任審核后，方可對(duì)外報(bào)出– 業(yè)務(wù)收入統(tǒng)計(jì)報(bào)表的報(bào)出時(shí)限為每月 27日 8:00時(shí)之前– 報(bào)表人員應(yīng)作好報(bào)表的歸檔，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的保存，以統(tǒng)計(jì)全年的累計(jì)報(bào)表對(duì)外報(bào)出報(bào)表稽核報(bào)表生成統(tǒng)計(jì)要素生成計(jì)費(fèi)數(shù)據(jù)提供單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 57單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)手冊(cè)目錄1 組織架構(gòu)與崗位職責(zé) 組織架構(gòu) 崗位職責(zé)2 流程控制3 相關(guān)流程接口4 計(jì)費(fèi)流程體系 計(jì)費(fèi)流程總覽 收入確保流程 收入確保主流程 脫機(jī)采集流程 計(jì)費(fèi)資料采集流程 計(jì)費(fèi)處理流程 帳務(wù)處理流程 銷帳處理流程 前臺(tái)收費(fèi)流程 銀行代收流程 銀行對(duì)帳流程 話費(fèi)買斷流程 欠費(fèi)管理流程 全程審核校驗(yàn)流程 統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程 收入確保輔流程 高額預(yù)警處理流程 話務(wù)流失預(yù)警流程 客戶資料維護(hù)流程 無(wú)檔客戶處理流程 異常數(shù)據(jù)處理流程 代收費(fèi)用結(jié)算流程 代收費(fèi)用處理流程 經(jīng)營(yíng)決策支撐流程 渠道支撐流程 市場(chǎng)營(yíng)銷支持流程 數(shù)據(jù)支撐層生成流程 渠道支撐處理流程 決策分析支持流程 新業(yè)務(wù)開發(fā)流程 輔助流程 備份處理流程 恢復(fù)處理流程 應(yīng)用軟件版本管理流程 IT系統(tǒng)障礙處理流程 問(wèn)題管理流程 計(jì)費(fèi)工程數(shù)據(jù)處理流程單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 58單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)高額預(yù)警處理流程競(jìng)爭(zhēng)話務(wù)流失預(yù)警流程客戶資料維護(hù)流程無(wú)檔客戶處理流程 無(wú)檔客戶處理流程異常數(shù)據(jù)處理流程代收外部費(fèi)用結(jié)算流程代收外部費(fèi)用處理流程計(jì)費(fèi)主流程收入確保輔流程單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式– 第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)4/7/2023 59單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)第三級(jí)第四級(jí)第五級(jí)單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式? 單擊此處編輯母版文本樣式第二級(jí)? 第三級(jí)– 第四級(jí)187。 第五級(jí)高額預(yù)警處理流程高額預(yù)警規(guī)則預(yù)警號(hào)碼技術(shù)原因？高額處理信用分析超過(guò)門限？日帳處理繼續(xù)跟蹤限呼是否Y繼續(xù)跟蹤高額處理信用分析技術(shù)核查高額攔截日帳處理N網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控中心