【導讀】格實惠的食品，同時以電子商務為手段，實現(xiàn)網(wǎng)上訂餐以及前臺后臺電子化的高效管理。高校食堂由于大規(guī)模配菜，所以原料劣質(zhì)，做工粗糙，更不注重口味以及營養(yǎng)，因此我們初期將目標定于高校市場。出的“雁城”餐飲系統(tǒng)，不僅包含我們的網(wǎng)站，同時還有先進的前臺后臺一體化管理系統(tǒng)。及管理，可以較好滿足這一要求。特許加盟的經(jīng)營方式，不但有利于擴大市場，而且不會給自己帶來過大負擔。配合我們系統(tǒng)的使用以及特許加盟的經(jīng)營方式，同樣形成有特色的人員培訓體系。

　　

【正文】 場 銷 系 務 力 料 開 策 統(tǒng) 部 資 采 發(fā) 劃 技 源 購 購 部 部 術(shù) 部 部 部 第二階段：直營連鎖發(fā)展階段的組織結(jié)構(gòu) 董事會─ ↓ ↓ 總經(jīng) 理 ←監(jiān)事會 ↓ ↓￣↓￣↓￣↓￣↓￣↓ 市 營 Ｅ 財 人 MIS 場 銷 系 務 力 拓 開 策 統(tǒng) 部 資 展 發(fā) 劃 技 源 部 部 部 術(shù) 部 管理團隊 總經(jīng)理 第三階段：直營與特許同時發(fā)展 董事會─ ↓ ↓ 總經(jīng)←監(jiān)事會 ↓ ↓￣↓￣↓￣↓￣↓￣↓￣↓￣↓￣↓ 市 營 營 財 人 物 MIS Ｓ Ｅ 場 銷 業(yè) 務 力 流 拓 ＆ 系 開 策 督 部 資 配 展 Ｃ 統(tǒng) 發(fā) 劃 導 源 送 部 管 技 部 部 部 部 部 部 術(shù) ↓ 部 ↓￣￣￣↓ 直 特 營 許 連 連 鎖 鎖 部 部 ↓ ↓ ↓￣↓ ↓￣↓ 分 分 地 地 店 店 區(qū) 區(qū) 辦 辦 事 事 處 處 ↓ ↓￣↓ 分 分 店 店 （ 1）職責 對董事會負全責，且負起本機構(gòu)內(nèi)外一切任務，在人手方面，起督導，培訓，管理之責 （ 2）能力要求 了解社會趨勢，市場情況，有良好的協(xié)調(diào)能力，能夠準確預測市場方向，并具備碩士以上管理學位，相關工作經(jīng)驗和良好的職業(yè)道德。熟悉“雁城餐飲系統(tǒng)”的操作和 運用。 副經(jīng)理 （ 1）職責 在第一階段對總經(jīng)理的輔助，特別是對店鋪的日常監(jiān)督。 市場開發(fā)部 （ 1）職責 對分店開發(fā)，規(guī)劃的擬定及批準執(zhí)行，確定地點定位標準，商圈調(diào)查，確定網(wǎng)點，布局店鋪的投資評估及參與新產(chǎn)品的開發(fā)。 （ 2）人員設置 市場開發(fā)部經(jīng)理，下屬人員若干。 營銷策劃部 （ 1）職責 長中短期促銷計劃的擬定與執(zhí)行，廣告媒體選擇及內(nèi)容設計，公關活動的策劃和舉辦，營業(yè)推廣的策劃和進行，價格策略的制定和執(zhí)行，競爭對手經(jīng)營情況的調(diào)查與分析等（并能應用公司現(xiàn)有的資源設計 和發(fā)布網(wǎng)絡廣告，包括公司網(wǎng)站以及合作伙伴的網(wǎng)站）。 （ 2）人員設置 營銷部經(jīng)理，下屬人員若干 （ 3）要求 具備營銷類相關經(jīng)驗，對顧客心理有相關研究，熟悉市場運作，能與各媒體結(jié)成良好合作關系，具備創(chuàng)新能力。 營業(yè)督導部 （ 1）職責 各分店（總店）營業(yè)目標的擬定及督導執(zhí)行，對分店經(jīng)營業(yè)務的監(jiān)督，通過“雁城”系統(tǒng)，將數(shù)據(jù)反饋予總部，立即分析，及時對分店的經(jīng)營進行指導。并對分店經(jīng)營服務的手冊執(zhí)行情況的檢查和監(jiān)督，及合理化建議的反饋和處理。 （ 2）人員設置 在第一階段，督導工作由副經(jīng)理完成；在 第二階段，由督導部經(jīng)理及少量下屬人員組成；在第三階段，督導部下派若干督導員滲透于地區(qū)辦事處。 人力 資源部 （ 1）職責 人事制度的規(guī)劃及執(zhí)行，人力資源規(guī)劃與人員招聘，人才培訓，員工獎懲辦法的擬定與執(zhí)行，員工福利制度的擬定和執(zhí)行等。 （ 2）人員設置 人力資源部經(jīng)理，下屬人員若干 （ 3）要求 了解員工心理，熟悉人力資源管理的方式與技術(shù)，有相關方面的工作經(jīng)驗。 財務部 （ 1）職責 資金的籌集規(guī)劃，使用及調(diào)度，各項財務會議報表的編制，財務分析，帳務處理，各項費用，憑證的審核，分店會計作 業(yè)指導，內(nèi)部審計等。 （ 2）人員設置 財務部經(jīng)理，專業(yè)財會人員若干 （ 3）要求 具備財務方面相關權(quán)威證書，有實際工作經(jīng)驗，并對連鎖店，會計工作有深入了解。 原料采購部 這是第一階段對物力資源進行管理的部門經(jīng)理，要求其與供貨商建立伙伴關系及對相關廚房設施設備的采購及管理，食品原料的采購，儲藏進行管理。 物流系統(tǒng)部 物流配送部是第三階段在第一，二階段基礎上發(fā)展而來的，其職責增加了建立現(xiàn)代化的物流系統(tǒng)，對配送中心物流樞紐的管理及對配送作業(yè)的規(guī)劃，執(zhí)行。在第一階段注重傳統(tǒng)物流，以后各階 段采用先進的 EC 物流解決方案，并與供貨商，生產(chǎn)商建立供貨體系，大力推行交易的網(wǎng)絡化。 （ 1）人員設置 物流系統(tǒng)部經(jīng)理，下屬流程管理人員，操作人員若干 （ 2）要求 物流系統(tǒng)部經(jīng)理：具有物流相關知識及經(jīng)驗 流程管理人員：對各流程的熟知及管理經(jīng)驗 直營連鎖店拓展部 （ 1）職務 在第二階段對直營連鎖店發(fā)展計劃管理內(nèi)容，管理人員的編排，督導各分店經(jīng)理的行政行為。 （ 2）人員設置 直營連鎖部經(jīng)理，分店經(jīng)理 Samp。C 管理部 （ 1）職務：對第三階段直營連鎖及特許連鎖拓展進行計劃，監(jiān)督其經(jīng) 營，管理，協(xié)調(diào)兩者的發(fā)展。 特許連鎖店部 （ 1）職務 包括發(fā)展特許加盟店計劃的訂立，宣傳的要求，考核加盟店的各項條件，加強對加盟店的管理和監(jiān)督，及訂立對加盟店職員服務的內(nèi)容，同時，其將發(fā)展各地區(qū)辦事處，并對其進行定期溝通交流，從而了解其發(fā)展狀況。 （ 2）人員設置 特許連鎖部經(jīng)理，地區(qū)辦事處經(jīng)理，分店經(jīng)理 “雁城”餐飲系統(tǒng)技術(shù)部 （ 1）職務 建立“雁城餐飲系統(tǒng)”軟，硬件，及對其的維修，將電子系統(tǒng)管理滲透到各部門，分店及供貨流系統(tǒng)，并且負責公司 EC 網(wǎng)站的建立和維護工作（做到公 司 EC 網(wǎng)站和“ E－ diet”餐飲系統(tǒng)的無縫連接，網(wǎng)站的具體介紹見 系統(tǒng)特點） （ 2）人員設置 “雁城餐飲系統(tǒng)”系統(tǒng)部經(jīng)理，各流程管理人員，若干技術(shù)人員。（注：圖中將“雁城”餐飲系統(tǒng)技術(shù)部簡稱“ E”系統(tǒng)技術(shù)部） 7． 企業(yè)經(jīng)濟及財務狀況 資金需求及來源 創(chuàng)始階段 需求金額： 300 萬元人民幣 資金類型：權(quán)益： 100％ 債務： 0％ 資金來源：主要通過個人集資的方式籌集，計劃吸引兩個合作伙伴，由創(chuàng)業(yè)團隊成員共同出資 150萬元。另外對外尋找風險投資商出資入股，計劃吸引風 險投資額 50 萬元，可以作為公司的創(chuàng)業(yè)資本。外加以抵押貸款的形式向銀行貸款 100萬元。三部分相加，即可得到公司初期注冊資本人民幣 300 萬元。 擴展階段 在以后公司開始運營的兩三年中，所需擴充的資金需求來源于公司兩部分，一部分是公司的年盈利，將其 20％投入支持擴大再生產(chǎn)的資金補充，另一部分來源于風險投資及股東的資本追加。 資本金的使用 公司創(chuàng)辦費 合計 101 萬元 公司店面裝潢 30 萬元 雁城軟件模板購買，二次開發(fā)費用 60 萬元 網(wǎng)站開發(fā) 10 萬元 證明、證書和執(zhí)照 1 萬元 公司店 面租賃費 合計 15 萬元 店面租賃（半年首付） 15 萬元 辦公設備購買 合計 20 萬元 購買計算機 8 萬元 購買其他辦公設備 12 萬元 管理費用 合計 18 萬元 包括頭半年的管理人員直接人工、福利費費用、水電費用和全年的報刊雜志訂閱費用 18萬元 宣傳費用 合計 50 萬元 半年的宣傳費用，廣告費、活動費用 50 萬元 流動資金 合計 86 萬元 初期 2 個月的營業(yè)資金網(wǎng)站的運營費用 86 萬元 財務狀況分析 盈利潛力： 據(jù)中國國家統(tǒng) 計局另一份資料顯示，高收入家庭餐飲消費支出客觀，成為食品業(yè)中重量級的消費群體。具體數(shù)據(jù)如下： 高收入家庭平均每戶食品支出金額 5． 2 萬元，平均每戶餐飲消費總金額為 12 萬元。二○○三年， 15． 6％的高收入家庭愿意外出餐飲消費。 48％的高收入群體希望改善飲食觀念，他們追求的是營養(yǎng)、健康、適合自己的食譜。我們的全生態(tài)的綠色食品＋合理的營養(yǎng)元素搭配＋美味的烹調(diào)方法＋顧客自由 DIY 設計的食譜將是他們最理想的選擇，雁城系統(tǒng)更是他們迫不及待需求的量身打造的營養(yǎng)及美食專家，相當具有吸引力。這就表明我們的網(wǎng)上定餐業(yè)務、餐館經(jīng)營 業(yè)務都具有相當大的發(fā)展?jié)撃埽鼤凑找环N非常規(guī)的方式發(fā)展，營業(yè)額將直線上升。 盈利能力及成本回收 利潤空間分析 食品成本 包裝成本 人工成本 稅金成本 管理成本 合理利潤 A 50％ 2％ 5％ 5％ 5％ 33％ 35％ H 50％ 2％ 4％ 5％ 3％ 36％ 40％ A 代表湖南省食品企業(yè)賣出的每份食品 H 代表雁城餐飲特許連鎖股份有限公司賣出的每份食品 由于我們公司全新的管理和人性化的服務理念，所以我們大膽的估計我們的利潤空間為38％。這個數(shù)字是比較合理的。 公司產(chǎn)品分析 年產(chǎn)量： 通過各種預算規(guī)則，我們可以預計我們的生態(tài)綠色食品年產(chǎn)量大約為 5 個店面（ 365 75 ） = 噸。 品種： 初期，我們面向的主要是學生，因此，考試套餐、健腦套餐、減肥套餐、健體套餐將是我們推出的主要項目，也作為我們今后向市場推廣的主要品種， 另外我們還可以推出經(jīng)濟套餐、微量元素套餐、美容套餐等一系列適合市民消費的品種。另外，雁城餐飲管理有限公司還將根據(jù)顧客的需要補充相應的食品，以適應公司發(fā)展的需要。 產(chǎn)值： 如前所說，我們的產(chǎn)值是以一 個相當高的比例逐年上升，第一年，產(chǎn)值將達到 115 萬元，第二年將達到 200 萬元，第三年將達到 300 萬元，第四年將達到 400 萬元。以后各年可能會按照這個比例逐年遞增。 盈利分析 結(jié)合上面的成本和收入，再考慮我們公司的營銷特色以及優(yōu)勢，我們可以很容易得出我們的盈利狀況（盈利率在 38％左右）。在無大的市場波動和政府經(jīng)濟政策變化的條件下，我們的平均年的盈利為 114 萬元。 300 萬 38％＝ 114 萬元 我們將把我們盈利的一部分盈利追加投資，從而擴大公司的規(guī)模，從模板店向特許經(jīng)營連鎖店，再向特許加盟連鎖店發(fā)展。 回收策略 計算投資回收期（年） =投資總額 /（年利稅＋年折舊） 投資回收期（ Payback period） 投資回收期 =投資總額 /（年利潤＋年折舊） =300/（ 110＋ 15） = 年，我們得到投資回收期n＝ 年。也就是說， 3年以后，不僅投入資金可以全部收回，而且已經(jīng)開始獲得純利了。 公司財務報表 由于我們的財務預測需求要求相當?shù)木_，因此我們擬定作三年的財務報表作為公司發(fā)展的一個參考。 預 計 20xx20xx 年利潤表 編制單位：雁城餐飲特許連鎖股份有限公司 單位：萬元 項目 20xx 年 20xx 年 20xx 年 一、主營業(yè)務收入 減：主營業(yè)務成本 主營業(yè)務稅金及附加 二、主營業(yè)務利潤 減：管理費用 財務費用 三、營業(yè)利潤 減：營業(yè)外支出 四、利潤總額 減：所得稅 五、凈利潤 各項引入的資金均按年利率 10％付息，直至償還。 20xx年引入的 50 萬在 20xx 年末償還，而 20xx 年引入的 100 萬在有望在 20xx 年末償還。 貸款及稅收 貸款稅率為 ％，餐飲業(yè)的企業(yè)所得稅稅率為 17％，餐飲業(yè)營業(yè)稅稅率為 3％，第一年我們的營業(yè)額為 670 萬元，貸款稅為 150 ％ = 萬元，企業(yè)所得稅為 670 17％= 萬元，營業(yè)稅為 670 3％ = 萬元。這些是企業(yè)的貸款和稅 務情況。 20xx 年 20xx 年營業(yè)費用預算 編制單位：雁城餐飲管理有限公司 單位：萬元 項目 20xx 年 職工工資 職工獎金 生活福利 修理費 水電費 設備折舊 保險費 勞動保護 店面租金 廣告費 其他 合計 營業(yè)費用各年現(xiàn)金支出 預計 20xx 年資產(chǎn)負債表 編制單位：雁城餐飲特許連鎖股份有限公司 單位：萬元 資 產(chǎn) 年初數(shù) 年末數(shù) 負債及所有者權(quán)益 年初數(shù) 年末數(shù) 流動資產(chǎn) 流動負債 貨幣資金 短期借款 短期投資 應付票據(jù) 應收票據(jù) 應付帳款 應收帳款