【正文】 客戶損失限額是通過商業(yè)銀行分配至各個業(yè)務(wù)部門或分支機構(gòu)的經(jīng)濟資本在客戶層面上繼續(xù)分配的結(jié)果。也就是說商業(yè)銀行分配給各個業(yè)務(wù)部門的經(jīng)濟資本，再繼續(xù)分配至該部門所承辦的不同地區(qū)、行業(yè)的不同的金融產(chǎn)品，直至每一個授信客戶。 57 統(tǒng)一授信 ? 統(tǒng)一授信 是從組織管理的角度來說明商業(yè)銀行是如何進行信用風(fēng)險管理的。主要包括四個方面的內(nèi)容：統(tǒng)一授信的內(nèi)涵、統(tǒng)一授信的運行機制、統(tǒng)一授信的組織和統(tǒng)一授信的管理要求。 58 授信管理的內(nèi)涵 ? 商業(yè)銀行實施統(tǒng)一授信，其內(nèi)涵主要是強調(diào)四個統(tǒng)一： ? 授信主體的統(tǒng)一 要求商業(yè)銀行作為一個整體，內(nèi)部不同的業(yè)務(wù)部門、不同的分支機構(gòu)不能獨立自主，以本部門的利益或本機構(gòu)的特殊性為理由游離于銀行整體之外。 ? 授信客體的統(tǒng)一 要求商業(yè)銀行將客戶作為一個整體，無論一個自然人成立多少間互無法律關(guān)系的公司、或是一間有若干層次的集團公司，商業(yè)銀行都應(yīng)該將他們放在一起加以考察，嚴(yán)防客戶利用法律的空隙通過不同的公司套取超過其自身債務(wù)承受能力的授信。 ? 授信風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一 要求商業(yè)銀行無論是總分行、還是不同的業(yè)務(wù)部門，必須用一個標(biāo)準(zhǔn)對客戶的授信風(fēng)險進行識別和評價。 ? 授信業(yè)務(wù)管理的統(tǒng)一 是要求商業(yè)銀行對內(nèi)部不同的職能管理部門、不同金融產(chǎn)品的經(jīng)營部門和不同地域的分支機構(gòu)按照信用風(fēng)險管理要求實施統(tǒng)一管理。 59 統(tǒng)一授信的運行機制 ? 統(tǒng)一授信是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體制和制度的重要組成部分。它要求這一運行機制從授信源頭開始，貫穿于授信業(yè)務(wù)流程的全過程。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理自整體授信風(fēng)險管理起，經(jīng)過對單一授信風(fēng)險的管理環(huán)節(jié)再到整體授信風(fēng)險管理止。 ? 在這個 全流程過程 中，從商業(yè)銀行對客戶進行資信評價開始，經(jīng)過判斷最高債務(wù)承受額、核定授信限額、審查授信業(yè)務(wù)申請、批準(zhǔn)授信額度、核實擔(dān)保抵押手續(xù)、簽署授信文件、提供授信產(chǎn)品、信貸資產(chǎn)組合管理、收回貸款本息、催收不良貸款、追償擔(dān)?；蛱幚淼盅浩?、實施法律訴訟、打銷呆賬、修正授信政策、直至調(diào)整評級標(biāo)準(zhǔn)的全授信業(yè)務(wù)流程中都要貫徹統(tǒng)一授信管理要求，對授信風(fēng)險進行識別、評價、管理和監(jiān)控。 60 統(tǒng)一授信的組織 ? 統(tǒng)一授信的組織強調(diào)對商業(yè)銀行內(nèi)部不同職能的部門要按照信用風(fēng)險管理的要求，區(qū)分不同的管理層次、對整體授信風(fēng)險和單一授信風(fēng)險實施統(tǒng)一的組織管理。 ? 風(fēng)險管理部門 負(fù)責(zé)整體授信風(fēng)險的管理與防范，根據(jù)董事會的要求和風(fēng)險偏好制定信用風(fēng)險管理政策、授權(quán)準(zhǔn)則和各類評級標(biāo)準(zhǔn)并在全轄范圍內(nèi) 組織 對客戶的統(tǒng)一授信；根據(jù)董事會確定的容忍度及其范圍內(nèi)的風(fēng)險資本、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、盈利和提呆撥備計劃制定授信業(yè)務(wù)和信貸資產(chǎn)組合的配置方案、將經(jīng)濟資本 分配給 各個業(yè)務(wù)拓展部門和分支機構(gòu)、直至其授信業(yè)務(wù)的不同地區(qū)與行業(yè)的不同的金融產(chǎn)品，并分別設(shè)置損失限額；根據(jù)風(fēng)險資本平衡回報率(RAROC)，針對不同金融產(chǎn)品的風(fēng)險提出定價的指引和對各個業(yè)務(wù)部門風(fēng)險調(diào)整收益的 建議 ；根據(jù)上述要求對不同的信貸管理部門政策執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)發(fā)展情況、資產(chǎn)組合情況、收益情況和各種損失情況進行 監(jiān)控 。 61 統(tǒng)一授信的組織 ? 信貸管理部門 負(fù)責(zé)整體授信風(fēng)險與單一授信風(fēng)險的銜接管理，根據(jù)行務(wù)會的業(yè)務(wù)發(fā)展實施方案和風(fēng)險管理部門制定的各類損失限額制定信貸資產(chǎn)組合配置 調(diào)整計劃 ； ? 根據(jù)整體風(fēng)險管理要求和風(fēng)險管理部門制定的評級標(biāo)準(zhǔn)建立客戶資信評估中心、負(fù)責(zé)收集客戶的信息等情報、對各類客戶進行資信 評級 、判斷其 最高債務(wù)承受額 ； ? 根據(jù)行務(wù)會和風(fēng)險管理部門制定的風(fēng)險資本分配方案和各種損失限額要求，制定各類客戶的 授信限額和銀行損失承受額 ； ? 根據(jù)行務(wù)會的風(fēng)險偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展計劃制定單一授信 業(yè)務(wù)審查標(biāo)準(zhǔn) ； ? 根據(jù)上述工作要求對業(yè)務(wù)拓展部門的信貸管理進行指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督； ? 根據(jù)制定的客戶授信限額對授信業(yè)務(wù)部門的執(zhí)行情況進行 監(jiān)控 。 62 統(tǒng)一授信的組織 ? 授信業(yè)務(wù)拓展部門 負(fù)責(zé)單一授信風(fēng)險管理工作，根據(jù)董事會和行務(wù)會的授信業(yè)務(wù)發(fā)展計劃和風(fēng)險管理政策調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)、爭攬優(yōu)質(zhì)客戶和業(yè)務(wù)，收集客戶的信息并傳遞給客戶資信評估中心；根據(jù)信貸管理部門核定的客戶授信限額、銀行損失承受額和單一授信業(yè)務(wù)審查標(biāo)準(zhǔn)自行決定對各類客戶的授信額度，并嚴(yán)格遵守。 63 統(tǒng)一授信的管理 ? 統(tǒng)一授信的管理強調(diào)凡是與信用風(fēng)險有關(guān)的各個職能部門必須嚴(yán)格按照本部門的職能履行其職責(zé)。 ? 授信業(yè)務(wù)拓展部門只負(fù)責(zé)客戶信息材料的收集整理和傳送；信貸管理部門負(fù)責(zé)對客戶的資信等級進行評價；對客戶資信及風(fēng)險的評價在全行范圍內(nèi)實行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)；客戶信息在全行范圍內(nèi)共享。 ? 商業(yè)銀行在全系統(tǒng)范圍內(nèi)對客戶實行統(tǒng)一控制和管理，通過動態(tài)監(jiān)控、及時跟蹤了解客戶的資信、經(jīng)營、負(fù)債等變化情況，確保授信業(yè)務(wù)控制在授信限額和商業(yè)銀行損失承受額以內(nèi)。 64 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的主要問題 ? 自上個世紀(jì) 90年代開始，我國的銀行業(yè)就陸續(xù)開始嘗試著建立“統(tǒng)一授信，審貸分離，分級審批，責(zé)任明確”的授信管理體制，后來義逐步引進了客戶信用評級體系和貸款風(fēng)險分類制度，在信用風(fēng)險管理上取得了一定的成績，但從當(dāng)前的實際情況來看，我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理的理念、技術(shù)、體制等方面都存在著不足之處。 65 尚未形成正確的信用風(fēng)險管理的理念 ? 目前我國商業(yè)銀行依法、合規(guī)經(jīng)營意識薄弱，信用風(fēng)險管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。突出地表現(xiàn)為： ? 第一，對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分。過分地、片面地追求銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大，不注重資產(chǎn)的質(zhì)量與盈利水平，忽視信用風(fēng)險管理，而且在考察銀行業(yè)績時也基本上依據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn)。 ? 第二，對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。目前我國的商業(yè)銀行漠視風(fēng)險，片面地擴大貸款規(guī)模；通過擴大“分母”來稀釋不良資產(chǎn)率，這種疏于信用風(fēng)險管理的貸款規(guī)模的擴大可能會增加商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)。 ? 第三，信用風(fēng)險管理的意識在全行職員中和銀行經(jīng)營管理的全過程中貫徹得不夠充分。讓銀行的職員產(chǎn)生了信用風(fēng)險管理只是風(fēng)險控制部門的職責(zé)的認(rèn)識誤區(qū)。 66 尚未建立科學(xué)的信用風(fēng)險管理體系 ? 我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理體系還不夠健全，基礎(chǔ)還不夠堅實。 ? 第一，我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善、治理架構(gòu)不健全，決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理；監(jiān)督機構(gòu)有效性不足，從而使得我闊商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱。 ? 第二，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體制還不完善。目前我國商業(yè)銀行是以分行為經(jīng)營單位的體制，信用風(fēng)險橫向的管理體制造成了金融低效率。 ? 第三，國內(nèi)商業(yè)銀行的內(nèi)部激勵約束機制還不完善。 ? 第四，信用風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系還不完善。風(fēng)險管理及內(nèi)控制度缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計劃性。 ? 第五，我國商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型、專家型的金融風(fēng)險管理的人才隊伍。 67 尚未建立完善的商業(yè)銀行信息系統(tǒng) ? 隨著信用時代的到來，信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進展。但是由于我國商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足嚴(yán)重阻滯了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理水平的提高。這使得即便是簡單的分析工具也由于數(shù)據(jù)的質(zhì)量問題，導(dǎo)致分析的結(jié)果缺乏可信度，從而無法建立各種信用風(fēng)險管理模型，無法把先進的信用風(fēng)險管理技術(shù)運用到銀行實際的信用風(fēng)險管理當(dāng)中去。 68 尚未建立信用風(fēng)險度量與管理的先進技術(shù) ? 現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理技術(shù)非常豐富，與傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理主要依賴定性分析與主觀判斷截然不同，現(xiàn)代信用風(fēng)險管理越來越注重定量分析。而且分類科學(xué)、量化準(zhǔn)確，大量運用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計模型，這些技術(shù)都來自于科學(xué)的信用風(fēng)險管理的理念。而我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還待進一步的發(fā)展。 69 尚未建立起一個健康的信用社會體系 ? 由于社會上普遍缺乏信用意識以及信用道德規(guī)范，使得我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的外部環(huán)境還很不完善，它直接給我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理帶來了巨大的困難。 70 對策與建議 ? 建立我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理模式的原則。 ? 第一，合法性原則。商業(yè)銀行建立起的信用風(fēng)險管理模式必須合法，不能違背憲法和其他法律法規(guī)。 ? 第二，社會性原則。商業(yè)銀行建立起來的信用風(fēng)險管理模式不僅要實現(xiàn)銀行自身發(fā)展的目標(biāo)，還要考慮到整個社會發(fā)展的需要。 ? 第三，可操作性原則。商業(yè)銀行建立起來的信用風(fēng)險管理模式必須能夠在當(dāng)前的社會、政治、經(jīng)濟、文化的背景下，現(xiàn)有的銀行資源下順利實施、操作。 ? 第四，系統(tǒng)性原則。商業(yè)銀行建立起信用風(fēng)險管理模式必須普及到銀行的每個崗位，涉及到各項業(yè)務(wù)過程的各個環(huán)節(jié)。使銀行信用風(fēng)險管理不單是風(fēng)險管理部門的職責(zé)，而且是全行這個有機整體的職責(zé)。 71 ? 建立科學(xué)的信用風(fēng)險管理模式。 ? 第一，培育信用風(fēng)險管理的文化。 ? 第二，建立科學(xué)的信用風(fēng)險管理體系。 ? 第三，完善信息系統(tǒng)建設(shè)。 ? 第四，提高信用風(fēng)險度量和管理技術(shù)。 ? 第五；強化金融監(jiān)管，提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平。 對策與建議 72 Thank you very much! 演講完畢，謝謝觀看！