【正文】 施 (5)對動態(tài)的開放系統(tǒng) ,進(jìn)行監(jiān)督 ,評估；根據(jù)信息反饋 ,調(diào)整規(guī)劃。 2/10/2023 58 福建培訓(xùn)中心 企業(yè)戰(zhàn)略決策 企業(yè)經(jīng)營環(huán)境 現(xiàn)有人力資源 需求分析 供給分析 內(nèi)部供給 外部供給 影響因素 內(nèi)部供給預(yù)測 外部供給預(yù)測 需求數(shù)量 ,質(zhì)量 ,層次 ,結(jié)構(gòu) 供給數(shù)量 ,質(zhì)量 ,層次 ,結(jié)構(gòu) 人力資源規(guī)劃的制定和實(shí)施 需求預(yù)測 2/10/2023 59 福建培訓(xùn)中心 (二 )企業(yè)人員計(jì)劃的制定 (狹義 HR規(guī)劃 ) : 企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展目標(biāo) ?內(nèi)外環(huán)境的變化 ?預(yù)測企業(yè)未來發(fā)展對人力資源的需求 ?供給活動 之平衡 規(guī)劃 . 2/10/2023 60 福建培訓(xùn)中心 確定計(jì)劃期內(nèi)的員工人數(shù) 正確確定計(jì)劃期內(nèi)員工的補(bǔ)充需要量 計(jì)劃期內(nèi)人員補(bǔ)充需要量 = 計(jì)劃期內(nèi)人員總需求量 報告期期末員工總?cè)藬?shù) + 計(jì)劃期內(nèi)自然減員總?cè)藬?shù) (1)各部門發(fā)展必須增加的人員 。 (2) 因自然減員 (退休 ,退職 ,離休 ,辭職 ) 而需補(bǔ)充的人員 2/10/2023 61 福建培訓(xùn)中心 [相關(guān)知識 ] （ P143，對照基礎(chǔ)課） :規(guī)劃期限長期中期和短期 規(guī)劃 內(nèi)容 ：企業(yè)人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)組織變革組織發(fā)展規(guī)劃 ,制度改革規(guī)劃開發(fā)規(guī)劃 ,供給平衡規(guī)劃 ,勞動生產(chǎn)率發(fā)展規(guī)劃 ,人事調(diào)配晉升規(guī)劃 ,績效考評與職業(yè)生涯規(guī)劃規(guī)劃 ,薪酬福利保險與激勵規(guī)劃定編定崗定員與勞動定額規(guī)劃 . :確保企業(yè)各類工作崗位再適當(dāng)?shù)臅r機(jī) ,獲得適當(dāng)?shù)娜藛T ,實(shí)現(xiàn)人力力資源的最佳配置 ,最大限度地開發(fā)和利用人力資源潛力 ,有效地激勵員工 ,保持智力資本競爭的優(yōu)勢 . 2/10/2023 62 福建培訓(xùn)中心 廣義上說 ,是戰(zhàn)略規(guī)劃與戰(zhàn)術(shù) 計(jì)劃即具體的實(shí)施計(jì)劃的統(tǒng)一 . (1)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃 (2)組織人事規(guī)劃 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整變革計(jì)劃 勞動組織調(diào)整發(fā)展計(jì)劃 勞動定員定額提高計(jì)劃 (3)制度建設(shè)計(jì)劃 (4)員工開發(fā)規(guī)劃 2/10/2023 63 福建培訓(xùn)中心 第三節(jié) 人力資源費(fèi)用預(yù)算的編寫 第一單元 人力資源管理費(fèi)用預(yù)算 的編制與執(zhí)行 [目標(biāo) ]了解企業(yè)人力資源管理費(fèi)用預(yù)算的項(xiàng)目構(gòu)成 ,費(fèi)用提取比例和要求 。掌握編制預(yù)算的方法 ,提高費(fèi)用預(yù)算的合理性 ,并在總預(yù)算下進(jìn)行必要控制與調(diào)整 ,保證年度費(fèi)用計(jì)劃得以實(shí)施 . 2/10/2023 64 福建培訓(xùn)中心 一 .企業(yè)人力資源管理費(fèi)用的項(xiàng)目構(gòu)成 人力資源管理費(fèi)用預(yù)算是企業(yè)在一個生產(chǎn)經(jīng)營周期 (一般為一年 )內(nèi) ,人力資源全部活動預(yù)期的費(fèi)用支出的計(jì)劃 . 包含三大基本項(xiàng)目 : （ P145， L——P123） 以及其它相關(guān)的資金項(xiàng)目 2/10/2023 65 福建培訓(xùn)中心 二 .人力資源管理費(fèi)用預(yù)算的程序和方法 (一 )編制費(fèi)用預(yù)算的基本依據(jù) 各種相關(guān)政策和法律法規(guī)信息 (二 )基本程序和要求 : 當(dāng)?shù)刈畹凸べY 。 當(dāng)年同比的消費(fèi)者指數(shù) 。 政府工資指導(dǎo)線 2/10/2023 66 福建培訓(xùn)中心 (1)職工權(quán)益的項(xiàng)目比較 (2)本地區(qū)有關(guān)部門公布的各種 有關(guān)員工工資水平的數(shù)據(jù)資料 (3)企業(yè)中上一年度工資及社會保險等方面的相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和資料 . 注意 :客觀合理 。 項(xiàng)目預(yù)算之間的內(nèi)在關(guān)系 。 嚴(yán)肅認(rèn)真 ,實(shí)事求是的工作作風(fēng) . 2/10/2023 67 福建培訓(xùn)中心 三 .編制人力資源管理部門 的費(fèi)用預(yù)算 預(yù)算與執(zhí)行的原則 : “分頭預(yù)算 ,總體控制 ,個案執(zhí)行” 活動及其過程 要哪些資源 ,多少資源給予支持 . 2/10/2023 68 福建培訓(xùn)中心 某公司人力資源管理費(fèi)用項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表 活動項(xiàng)目 費(fèi)用項(xiàng)目 招聘 廣告費(fèi) ,招聘會經(jīng)費(fèi) ,高效獎學(xué)金 工資水平市場調(diào)查 調(diào)研費(fèi) 人員測評 測評費(fèi) 培訓(xùn) 教材費(fèi) ,講課費(fèi) ,培訓(xùn)費(fèi) (差旅費(fèi) ) 公務(wù)出國 護(hù)照費(fèi)用 ,簽證費(fèi) 調(diào)研 專題研究會議費(fèi)用 ,協(xié)會會員費(fèi)用 勞務(wù)合同 認(rèn)證費(fèi) 辭退 補(bǔ)償費(fèi) 殘疾人安置 殘疾人就業(yè)保障金 勞動糾紛 法律咨詢費(fèi) 辦公業(yè)務(wù) 辦公用品費(fèi)與設(shè)備投資 2/10/2023 69 福建培訓(xùn)中心 第二單元 人力資源管理成本的核算 [目標(biāo) ] 掌握人力資源管理成本的基本概念 一 .建立成本核算帳目 人力資源 管理活動 的內(nèi)容和 范圍 確定進(jìn)行 成本核算 的主要項(xiàng)目 分類排列項(xiàng)目 形成人力 資源管理 成本項(xiàng)目 2/10/2023 70 福建培訓(xùn)中心 人力資源原始成本 獲得成本 開發(fā)成本 直接成本 間接成本 直接成本 間接成本 招 聘 選 拔 錄 用 安 置 上 崗 引 導(dǎo) 培 訓(xùn) 職 業(yè) 生 涯 管 理 培 育 培 訓(xùn) 培 訓(xùn) 期 間 的 生 產(chǎn) 損 失 職 業(yè) 發(fā) 展 輔 導(dǎo) 人 員 的 時 間 投 入 組 織 內(nèi) 部 教 師 的 時 間 投 入 2/10/2023 71 福建培訓(xùn)中心 人力資源重置成本 獲得成本 開發(fā)成本 離職成本 直接成本 間接成本 間接成本 直接成本 招 聘 錄 用 安 置 選 拔 離 職 補(bǔ) 償 費(fèi) 離 職 者 工 作 損 失 新 手 導(dǎo) 致 的 損 失 空 職 損 失 離 職 管 理 費(fèi) 用 2/10/2023 72 福建培訓(xùn)中心 二 .確定具體項(xiàng)目的核算辦法 核算單位 ,核算形式和計(jì)算方法 . 注意 : 錄用人數(shù)分?jǐn)? 2/10/2023 73 福建培訓(xùn)中心 三 .制定本企業(yè)的人力資源管理標(biāo)準(zhǔn)成本 —?dú)v史成本 :獲得標(biāo)準(zhǔn) ,開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)和重置標(biāo)準(zhǔn) ,合理 ,負(fù)責(zé)實(shí)施和了解方案 . 2/10/2023 74 福建培訓(xùn)中心 四 .審核和評估人力資源管理實(shí)際成本支出 實(shí)際支出的合理性 資料包括 :成本帳目 ,核算結(jié)果 ,原始記錄和憑證 . (P151) 2/10/2023 75 福建培訓(xùn)中心 演講完畢，謝謝觀看！