商業(yè)銀行資本管理辦法概述-資料下載頁
2025-01-20 12:39本頁面
【正文】 1） 市值 1333萬元的人民幣債券 ， 剩余到期日為 8年 ， 票面利率為 8%； （ 2） 市值 7500萬元的人民幣債券 ， 剩余到期日為 2個月 ， 票面利率為 7%； （ 3） 利率掉期交易 ， 銀行收取浮動利率支付固定利率 ， 按浮動利率收取部分及按固定利率支付部分的折現現值均為人民幣 15000萬元 ， 下一個利率確定日為 9個月后 ， 剩余期限為 8年； （ 4） 持有利率期貨多頭 ， 標的債券折現現值為人民幣 5000萬元 ， 6個月后交割 ， 基礎政府證券的剩余期限為 。 假定所有票面利率或利率都高于 3%， 則按照辦法中提供的 “ 時段和權重 ” 表格 ， 將上述工具的頭寸填入相應的區(qū)間 ， 計算各時段的加權頭寸 。 根據相應的期限和息票利率，市值 1333萬元的人民幣債券應在[]填入 1333；市值 7500萬元的人民幣債券應在 []填入 7500；利率掉期交易應在 []填入 15000，同時在 []填入 15000；利率期貨多頭應在 []填入 5000，同時在 []填入 5000。 根據以上數據，填寫得到市場風險標準法資本要求情況表（一般利率風險 到期日法）如下（單位：萬元）： 操作風險資本要求計提方法 （第 97104條） 資本計提的三種 方法 基本指標法 標準法 高級計量法 正總收入乘上 α （ α為 15%）除以 過去三年中總收入為正的年數。 過去三年中每年 每年 9個業(yè)務條線營業(yè)毛收入乘上 自系數（ β分別為12%, 15% 或 18%）的總和除以 3。 基于內部損失數據 、外部損失數據、 情景分析、業(yè)務經 營環(huán)境和內部控制 因素建立操作風險 計量模型計算出來 的資本數額。 第四部分 ? 資本充足率的分子和標準：巴 I與巴 III ? 資本充足率的分母：巴 I/現行制度 ? 資本充足率的分母：巴 II ? 第二 支柱及第三支柱 用新辦法計 使用現行辦法 市場風險 場和操作 風險的資本 要求 內部資本充足性評估 ~示意性 ~ 市場風險 信用風險 信用風險 信用風險 實有資本 市場風險 操作風險 操作風險 評估實有資本是否高于抵御主要風險的資本需求 其他風險 計算信用風險 和市場風險的 資本要求 算信用、市 現行辦法 新辦法資本要求 /需求 新辦法第二支柱 /需求 銀行資本供給 內部資本緩沖 X% %或 % 評估第二支 柱的資本要 求 商業(yè)銀行分類監(jiān)管 第一類銀行 第三類銀行 第四類銀行 第二類銀行 B A C A：Ｂ＋第二支柱資本要求 B：Ｃ +儲備資本和逆周期資本要求＋系統(tǒng)重要性附加資本要求 C：最低資本要求 資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均不低于最低資本要求，但達到其它各級資本要求 監(jiān)管措施 （第 153157條） 根據資本充足狀況，銀監(jiān)會將商業(yè)銀行分為四類 第二類 第四類 第三類 資本充足率、一級資本 充足率和核心一級資本充足 率均達到本辦法規(guī)定的各級 資本要求 資本充足率、一級資本充 足率和核心一級資本充足率 未達到第二支柱資本要求， 但均不低于其它各級資本要 求 資本充足率、一級資本充 足率和核心一級資本充足率任 意一項未達到最低資本要求 銀監(jiān)會支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè) 務。為防止其資本充足率水 平快速下降，銀監(jiān)會可以采 取下列預警監(jiān)管措施： 要求加強對資本充足率 水平下降原因的分析及預 測。 要求制定切實可行的資 本充足率管理計劃。 要求提高風險控制能 力。 與董事會、高級管理層進 行審慎性會談。 下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意 見書內容包括：資本管理存 在的問題、擬采取的糾正措 施和限期達標意見等。 要求制定切實可行的資本 補充計劃和限期達標計劃。 增加對資本充足的監(jiān)督檢 查頻率。 要求對特定風險領域采取 風險緩釋措施。 限制分配紅利和其它收 入。 限制向董事、高級管理 人員實施任何形式的激勵。 限制進行股權投資或回 購資本工具。 限制重要資本性支出。 要求控制風險資產增 長。 要求大幅降低風險資產的 規(guī)模。 責令停辦一切高風險資產 業(yè)務。 限制或禁止增設新機構、 開辦新業(yè)務。 強制要求對二級資本工具 進行減記或轉為普通股。 責令調整董事、高級管理 人員或限制其權利。 依法對實行接管或者促成 機構重組，直至予以撤銷。 第一類 商業(yè)銀行分類監(jiān)管 審慎性會談 ， 加大監(jiān)督檢查頻率 ， 明確資本補充和限期達標計劃 。 穩(wěn)健發(fā)展 ， 側重防范 ， 督促商業(yè)銀行 加強資本管理和提高風險控制能力 。 第四類銀行 懲罰性監(jiān)管措施 第三類銀行 限制性監(jiān)管措施 第二類銀行 指導性監(jiān)管措施 第一類銀行 預警性監(jiān)管措施 以分子策略為主 ,限制分紅 、 高管限薪 、 限制風險資產增長和資本性支柱等 。 全面約束銀行經營行為 ,采取嚴厲的監(jiān)管措施 ， 降低 風險資產 、 停辦業(yè)務 、 限制準入等 ， 直至接管重組 。 Page 63 DRAFT 演講完畢，謝謝觀看！
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