商業(yè)銀行資本管理辦法詳細解讀4655712-資料下載頁
2025-01-20 12:38本頁面
【正文】 ； ?針對遞延薪酬、留存薪酬的顯性調(diào)整和隱性調(diào)整的定量信息。 對于我行資本管理的影響 ? 上市前將持續(xù)面臨較大的資本瓶頸。 ? 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整必須持續(xù)進行，進一步鼓勵低資本耗用的業(yè)務，包括微小企業(yè)貸款、首套房貸款，同業(yè)資金業(yè)務結(jié)構(gòu)也需調(diào)整，繼續(xù)嚴格壓縮非自用不動產(chǎn)。 ? 表外業(yè)務應持續(xù)從嚴控制。 ? 資本的計量范圍擴大，分支行涉及信用風險和操作風險。 二、杠桿率 ? 杠桿率 =一級資本凈額 247。 (表內(nèi)、外資產(chǎn)暴露 扣減項 )*100% ? 巴塞爾協(xié)議三的標準為不低于 3%，我國的標準為不低于4%，較國際標準更為嚴格。 ? 2023年 3季度，我行杠桿率為 %，優(yōu)于監(jiān)管標準。 三、貸款撥備比率的測算 ? 貸款撥備比率 =貸款損失準備 /各項貸款。 ? 截至 2023年 3季度，我行貸款撥備比為 %，略低于監(jiān)管標準，撥備缺口 5億元。 ? 基于盈利能力的不斷增強，我行將在較短期限內(nèi)達到監(jiān)管標準。 四、流動性新監(jiān)管指標 ? 2023年 1月 1日開始執(zhí)行的 《 商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行） 》 提出了流動性管理的新要求。 ? 該 《 辦法 》 將宏觀審慎視角引入流動性風險管理和監(jiān)管中，要求監(jiān)管機構(gòu)和商業(yè)銀行密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟金融政策調(diào)整和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，監(jiān)測分析市場的整體流動性狀況，盡早發(fā)現(xiàn)市場流動性緊張、融資成本提高等跡象，并及時采取應對措施。 流動性新要求 ? 該流動性管理 《 辦法 》 規(guī)定了流動性風險監(jiān)管指標，提出了多維度的流動性風險監(jiān)測分析框架及工具： ? 流動性覆蓋率（ Liquidity Coverage Ratio， LCR）不低于 100% ? 凈穩(wěn)定資金比率（ Net Stable Funding Ratio，NSFR）不低于 100% 流動性覆蓋率 ? 壓力情景：包含非系統(tǒng)性的特定沖擊以及影響整個市場的沖擊，計算流動性覆蓋率時對各類流動性資產(chǎn)及現(xiàn)金流入、流出項給予不同的折算率。 ? 優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備： 即使在嚴重的壓力情景下，無論通過出售還是抵押融資的方式，優(yōu)質(zhì)流動資產(chǎn)仍應保持良好的產(chǎn)生流動性的能力。 由一級資產(chǎn)和二級資產(chǎn)構(gòu)成，其中二級資產(chǎn)占比最高不得超過 40%。 ? 凈現(xiàn)金流出： ? 未來 30日內(nèi)的凈現(xiàn)金流出 = 現(xiàn)金流出量 min{現(xiàn)金流入量，現(xiàn)金流出量的75%} ? 未來 30日現(xiàn)金流出 =∑ 各類負債金額 *折算率 +∑ 表外承諾等或有項目余額 *折算率 ? 未來 30日現(xiàn)金流入 =∑ 除優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)外的各類資產(chǎn)金額 *折算率 +∑表外或有資金余額 *折算率 流動性覆蓋率構(gòu)成 優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備包含： ? 一級資產(chǎn)：在優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備中所占比例不受限制，且在計算流動性覆蓋率時不需進行扣減調(diào)整。包含項目：現(xiàn)金、準備金、央票、國債、政策性金融債、資產(chǎn)管理公司債、匯金債、地方政府債、鐵道部債券。 ? 二級資產(chǎn)：二級資產(chǎn)各項目最多以其價值的 85%計入優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，即每種二級資產(chǎn)都應當在當前市場價值上進行至少 15%的扣減。 流動性覆蓋率構(gòu)成 凈現(xiàn)金流出： ? 預期資金流出分為穩(wěn)定（ 5%）與欠穩(wěn)定的零售存款（ 10%），無擔保批發(fā)融資（按融資對象折算率不等），30天內(nèi)到期的擔保批發(fā)融資（按照抵押品不同），衍生品及或有融資項目。 折算率根據(jù)具體情況不等。 ? 預期資金流入分逆回購的現(xiàn)金流入，來自正常履約貸款或到期證券的現(xiàn)金流入，及其他現(xiàn)金流入 。折算率根據(jù)具體情況不等。 凈穩(wěn)定資金比率 ? =可用的穩(wěn)定資金 /業(yè)務所需的穩(wěn)定資金 ＞ 100% （權(quán)益類和負債類） /（資產(chǎn)類） （資金供給） /（資金需求） ? 可用的穩(wěn)定資金 available stable funding估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源銀行持續(xù)經(jīng)營和生存 1年以上。 ? 需要的穩(wěn)定資金 required stable funding估算在持續(xù) 1年的流動性緊張環(huán)境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量。 ? NSFR可用穩(wěn)定資金中的 “ 1. 一級資本和二級資本工具 ” 與 G41資本凈額保持一致。 流動性新指標 ? 截至 2023年 3季度，我行流動性覆蓋率為%，凈穩(wěn)定資金比率為 %，均超出100%的監(jiān)管標準。 謝謝！ 演講完畢，謝謝觀看！
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