【正文】 評價改進工作，合理使用資金審批Y修改q中、遠期規(guī)劃外部 集團公司各企業(yè) 資金管理部資金需求計劃資金預算 審核匯總收入支出公司高層領導網(wǎng)上銀行審批N修訂審批N修改YY各子公司帳戶 母公司帳戶超過賬戶余額標準 自動劃轉資金變動及結存狀況根據(jù)資金使用計劃即時撥款N內部撥款計劃和外部融資建議制定各子公司帳戶余額標準下達標準通過網(wǎng)上銀行隨時監(jiān)控資金預算及需求計劃執(zhí)行情況審閱審核匯總資金使用情況評價及內部資金成本核算50　　　進行審計　　　后續(xù)工作財務管理提升解決方案 —— 內部審計工作程序制定審計工作計劃　　提出報告　　實施審計?制訂、頒發(fā)內部審計制度?進行內部控制風險普查?制定審計計劃?公司內部審計制度?審計規(guī)劃及年度 /季度審計計劃?根據(jù)審計計劃進行初步調查工作，制定工作方案?根據(jù)突發(fā)事件的要求，安排計劃外的審計工作方案?成立審計小組，確定人員配置?年度 /季度審計計劃?初步調查報告?審計工作方案?查看文件、資料、實物，進行調查，取得證明材料?記錄審計工作底稿?審計工作方案?審計工作底稿?提出審計報告初稿?核實、修正報告內容?修訂審計報告，作出審計結論并提出改進工作建議?審計工作底稿?審計報告?將審計報告提交總經(jīng)理辦公機構?總經(jīng)理簽發(fā)審計決定?進行后續(xù)審計?審計報告?審計決定?審計決定執(zhí)行情況報告進行審計準備工作主要工作主要輸入主要輸出內部審計執(zhí)行部門：審計主管負責，相關部門配合51財務管理提升解決方案 —— 內部審計流程圖（近期規(guī)劃）被審計部門 財務副總經(jīng)理審計人員 總經(jīng)理編制年度審計計劃編制專項審計計劃審計通知書實施審計提出審計報告做出審計結論不同意見YNN轉達處理決定督促執(zhí)行建立審計檔案NY審批審核審批下達處理決定執(zhí)行后續(xù)審計審核NY 審批NYN執(zhí)行情況報告Y52審計委員會Y被審計單位 內部審計負責人審計部 總經(jīng)理編制年度審計計劃YN編制專項審計計劃審計通知書實施審計提出審計報告做出審計結論不同意見YNN轉達處理決定督促執(zhí)行建立審計檔案NY審批審批審核審核下達處理決定執(zhí)行YN后續(xù)審計審核NY 審批N批準批準批準YYNN執(zhí)行情況報告N財務管理提升解決方案 —— 內部審計流程圖（中、遠期規(guī)劃）Y5354靜夜四無 鄰 ，荒居舊 業(yè)貧 。 三月 21三月 21Monday, March 22, 2023雨中黃葉 樹 ，燈下白 頭 人。 09:34:4209:34:4209:343/22/2023 9:34:42 AM1以我獨沈久，愧君相 見頻 。 三月 2109:34:4209:34Mar2122Mar211故人江海 別 ，幾度隔山川。 09:34:4209:34:4209:34Monday, March 22, 20231乍 見 翻疑夢，相悲各 問 年。 三月 21三月 2109:34:4209:34:42March 22, 20231他 鄉(xiāng) 生白 發(fā) ，舊國 見 青山。 22 三月 20239:34:42 上午 09:34:42三月 211比不了得就不比，得不到的就不要。 三月 219:34 上午 三月 2109:34March 22, 20231行 動 出成果，工作出 財 富。 2023/3/22 9:34:4209:34:4222 March 20231做前，能 夠環(huán)視 四周；做 時 ，你只能或者最好沿著以腳 為 起點的射 線 向前。 9:34:42 上午 9:34 上午 09:34:42三月 21沒有失 敗 ，只有 暫時 停止成功！。 三月 21三月 21Monday, March 22, 2023很多事情努力了未必有 結 果，但是不努力卻什么改 變 也沒有。 09:34:4209:34:4209:343/22/2023 9:34:42 AM1成功就是日復一日那一點點小小努力的 積 累。 三月 2109:34:4209:34Mar2122Mar211世 間 成事，不求其 絕對圓滿 ，留一份不足，可得無限完美。 09:34:4209:34:4209:34Monday, March 22, 20231不知香 積 寺，數(shù)里入云峰。 三月 21三月 2109:34:4209:34:42March 22, 20231意志 堅 強 的人能把世界放在手中像泥 塊 一 樣 任意揉捏。 22 三月 20239:34:42 上午 09:34:42三月 211楚塞三湘接， 荊門 九派通。 三月 219:34 上午 三月 2109:34March 22, 20231少年十五二十 時 ，步行 奪 得胡 馬騎 。 2023/3/22 9:34:4209:34:4222 March 20231空山新雨后，天氣晚來秋。 9:34:42 上午 9:34 上午 09:34:42三月 21 楊 柳散和 風 ，青山澹吾 慮 。 三月 21三月 21Monday, March 22, 2023 閱讀 一切好 書 如同和 過 去最杰出的人 談話 。 09:34:4209:34:4209:343/22/2023 9:34:42 AM1越是沒有本 領 的就越加自命不凡。 三月 2109:34:4209:34Mar2122Mar211越是無能的人，越喜 歡 挑剔 別 人的 錯 兒。 09:34:4209:34:4209:34Monday, March 22, 20231知人者智，自知者明。 勝 人者有力，自 勝 者 強 。 三月 21三月 2109:34:4209:34:42March 22, 20231意志 堅 強 的人能把世界放在手中像泥 塊 一 樣 任意揉捏。 22 三月 20239:34:42 上午 09:34:42三月 211最具挑 戰(zhàn) 性的挑 戰(zhàn) 莫 過 于提升自我。 三月 219:34 上午 三月 2109:34March 22, 20231 業(yè) 余生活要有意 義 ，不要越 軌 。 2023/3/22 9:34:4209:34:4222 March 20231一個人即使已登上 頂 峰，也仍要自 強 不息。 9:34:42 上午 9:34 上午 09:34:42三月 21MOMODA POWERPOINTLorem ipsum dolor sit, eleifend nulla ac, fringilla purus. Nulla iaculis tempor felis amet, consectetur adipiscing elit. Fusce id urna blanditut cursus. 感謝您的下載觀看專 家告