企業(yè)內控與風險管理--培訓教材-資料下載頁
2025-01-12 20:32本頁面
【正文】 價格 20 14 14 14 15 15 15 服務 20 12 12 12 12 12 12 總分 100 73 74 73 77 84 86 供應商： 產品名稱： 統(tǒng)計員： 供應商信息管理 供應商信息層次 供應商公司名稱 地址 業(yè)務目的地 Site A Site B Site C 業(yè)務 目的地 采購付款流程 請購管理 物料需求 固定資產請購單 供應商信息庫 供應商 生產計劃 采購部 訂單 各部門請購 銷售訂單 物流部 車間 MRP 銷售部 詢價管理 信息庫 PO 報價單 查詢 打印 /發(fā)送 詢價單 供應商 自動創(chuàng)建 供應商列表 請購單 采購部 No Yes 接收管理 No 退貨 Yes 檢驗 轉移 車間 倉庫 供應商 費用 接收 交貨 收到發(fā)票 錄入發(fā)票 審批發(fā)票 與采購訂單匹配 發(fā)票歸檔 發(fā)票過賬 查看發(fā)票 付款 核對發(fā)票 付款審批 審批層次結構將雇員、工作、職位結合成樹狀結構 例如：若工作包括采購、審批； 職位包括采購員、供應科科長、采購總監(jiān)、財務總監(jiān)、總經理； 雇員包括 A、 B、 C、 D、 E、 F六人分別擔任不同職務。 則審批層次可為 : 采購 審批 采購員 財務總監(jiān) 總經理 采購總監(jiān) 供應科科長 采購員 采購 審批 審批 審批 A B C D E F 采購訂單的分層審批權限 公司經理可以審批任何金額的訂單 部門總監(jiān)可以審批100000元以下的訂單 供應科科長可以審批50000元以下的訂單 付款審批 客戶信息管理 客戶類 客戶信息層次 客戶公司名稱 地址 業(yè)務目的地 信用額度 付款表現(xiàn) 業(yè)務量 Site A Site B Site C 業(yè)務 目的地 銷售收款流程 客戶 訂單錄入 物流部 發(fā)運 需貨計劃 訂單預訂 標準訂單 處理流程 關閉訂單 應收 訂單 信用額度檢查 訂單處理 3. 應收款管理 雙鏈條全過程控制方案 開發(fā)客戶 爭取訂單 簽訂合同 按時發(fā)貨 到期收款 收回欠款 初選客戶 資信調查 信用政策 貨款監(jiān)控 早期催收 特殊處理 信息開發(fā) 信息更新 合同評審 指標控制 收帳程序 特殊程序 數(shù)據庫和信 用管理軟件 信用分析 模型 監(jiān)控指標 系統(tǒng) 債務分析 模型 資信管理制度 （簽約前風險控制） 客戶授信制度 （簽約風險控制） 帳款監(jiān)控制度 （履約風險控制） 技術支持 系統(tǒng) 客戶風險 控制鏈 賒銷 流程 內部風險 控制鏈 制度保障 體系 信用管理組織體系和信用風險管理部門 小結 : 1. 業(yè)務流程控制的四個步驟 2. 采購付款流程關鍵點 3. 銷售收款流程關鍵點 財務預算控制 對預算的重新定位 ?預算是一種戰(zhàn)略思考的方式與過程，預算的目的是為企業(yè)下一步的運營繪制一張戰(zhàn)略地圖 ?預算編制過程也是一個預測 /評估經營風險，優(yōu)化企業(yè)資源配置和業(yè)務流程的過程 ?預算是一種動態(tài)管理工具，利用它可以對公司戰(zhàn)略計劃在實施過程中出現(xiàn)的偏差隨時予以修正和調整 ?預算為企業(yè)績效考核提供了一個評價標準，也是對管理人員進行獎懲的基本依據 預算編制四個步驟 戰(zhàn)略 計劃 預算 目標績效考核系統(tǒng) 預算的執(zhí)行與監(jiān)控 差異分析 損益表差異分析 (舉例 ) 資產負債表與現(xiàn)金流量差異分析 (舉例 ) 為什么要做差異分析？ 通過差異分析找出問題所在，與業(yè)務部門一起做出行動計劃，改善財務表現(xiàn) 小結 : 1. 預算的重新定位 2. 預算編制的四個步驟 3. 預算的執(zhí)行與監(jiān)控 演講完畢，謝謝觀看！
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