【導(dǎo)讀】變，不斷創(chuàng)新，追求卓越，完善自我，創(chuàng)造品牌”，走向民營企業(yè)獨特的酒店經(jīng)營管理運行機制。本草案由七個方面內(nèi)容組成。位于椰香飄溢的海南島之東海岸：瓊海。距環(huán)島東線高速公路2公里，坐落金海。處，距市中心公里。地處通往博鰲亞洲經(jīng)濟論壇中心會址。緊鄰瓊海市政府。瓊海市是海南省第三大城市，旅游飯店。主要分布在嘉積、博鰲、官塘三地區(qū)。基礎(chǔ)設(shè)施良好，交通通訊發(fā)達(dá)，社會秩。作為著名的華僑之鄉(xiāng)，瓊海市吸引著眾。因2020年客房增幅大于游客增幅，全。海南因非典的影響，總體旅游人數(shù)大幅。10月1日至4日，海口平均開房。高星級酒店開房率平均為95%。多，明顯提高了旅游企業(yè)的效益。已成為中國優(yōu)秀旅游的城市。瓊海市2020年旅游接待人員呈上升趨。2020年因非典影響，瓊海市賓館酒店。業(yè)處于暫停營業(yè)或半營業(yè)狀態(tài)。瓊海市酒店業(yè)整體狀況。b)全市酒店客房數(shù)除少數(shù)星級酒店外，與宴請目前尚無法滿足。業(yè)，9月份開業(yè)。平均房價：人民幣250-300元/間天。年營業(yè)收入：人民幣1700萬元左右

　　

【正文】 商務(wù)中心和洗衣房的價格比瓊海市其它酒店收費標(biāo)準(zhǔn)高。 商務(wù)中心 復(fù)印收費（ A4 紙 ）： 1 元 /張 打字（ A4 紙 ）： 20 元 /張 洗衣房 干 洗 西 裝 套 裝 （ 2 件 ） 收 費 ：60 元 濕洗普通襯衫收費： 15 元 經(jīng)營措施 商務(wù)中心 強 化 員 工 培 訓(xùn) ， 使 員 工 熟 練 掌 握計算機各項功能的操作，向客人提供高質(zhì)量、快捷的服務(wù)。 逐 步 完 善 商 務(wù) 中 心 的 各項服務(wù)項目，根據(jù)客人的要求，努力開創(chuàng)新的服務(wù)項目，如：代辦印制名片、沖洗膠卷、快遞服務(wù)等，開辟商務(wù)中心一條龍服務(wù)，做到客人的要求，就是我們的需要。 加 大 員 工 銷 售 意 識 的 培 訓(xùn) ， 與 銷售人員配合，努力促銷商務(wù)中心小型洽談會議室，同時，制定出靈活的促銷價格，以小時為收費基礎(chǔ)提供客人，充分利用已有的設(shè)備設(shè)施完美條件和優(yōu)質(zhì)服務(wù)來吸引客源，并將小型會議室做到全面化、多功能化。 洗衣房 強 化 洗 滌 服 務(wù) 質(zhì) 量 ， 以 確 保 穩(wěn) 定的 經(jīng) 營 收 入 ，進(jìn) 一 步 擴 大 知 名 度 ， 爭取更多活源，進(jìn)一步提高經(jīng)營收入。 在 保 證 酒 店 的 正 常 經(jīng) 營 運 轉(zhuǎn) 時 ，在洗衣房設(shè)施設(shè)備條件允許的情況下，開對外洗衣服務(wù)門市部，提高酒店的經(jīng)營收入。 在 滿 足 酒 店 的 洗 滌 需 求 量 的 同 時 ，積 極 主 動 與 其 它 大 酒 店 和 單 位 聯(lián)系 ， 建 立 長 期 的 洗 滌 合 約 ， 本 著雙 方 互 利 的 原 則 ， 高 質(zhì) 量 的 洗 滌質(zhì) 量 ， 做 好 對 外 服 務(wù) ， 擴 大 酒 店的知名度，努力為酒店創(chuàng) 對 本 酒 店 和 龍 灣 集 團(tuán) 員 工 ， 提 供優(yōu)惠的內(nèi)部洗衣價格，以滿足內(nèi)部員工的需要。 康 樂 部 經(jīng) 營 計 劃 1. 周 邊 酒 店 康 樂 、 娛 樂 、 娛 樂 設(shè) 施 狀 況 1 .1 . 瓊海豪城大酒店 ? 康 體 娛 樂 設(shè) 施 ：夜 總 會 28 個 包 房 ， 18 個麻將室 1 .2 . 瓊海銀海國 際度假中心 ? 康 體 娛 樂 設(shè) 施 ：桑 拿 按 摩 、游 泳 池 、網(wǎng) 球場、健身房、美容美發(fā)廳、棋牌室、乒乓球 室 、 夜 總 會 外 場 4050 個座位、包房 11個 1 .3 . 博鰲索菲特酒店 ? 康 體 娛 樂 設(shè) 施 ：桑 拿 按 摩 、游 泳 池 、健 身房、美容美發(fā)、美體保健、夜總會、外場60 個座位、包廂 10 個 . 除 上 述 酒 店 外 ，瓊 海 市 夜 總 會 、美 容 美 發(fā) 、足底 、 保 健 按 摩 消 費 場 所 較 多 ， 收 費 標(biāo) 準(zhǔn) 普 遍 不 高 ，多數(shù)經(jīng)營場所設(shè)施設(shè)備檔次不高。 2. 龍 灣 國 際 大 酒 店 康 樂 部 設(shè) 施 情 況 按 照 目 前 提 供 的 圖 紙 和 現(xiàn) 場 觀 察 ，酒 店 康樂設(shè)施包括： ? 夜總會： 22 個 包 房 ，娛 樂 演 出 區(qū) 域 約 100個座位以及酒吧 ? 等設(shè)施。 ? 康 體 中 心 ：桑 拿 、保 健 足 底 按 摩 、健 身 房 、游泳池。 3. 市 場 定 位 3 .1 酒 店 康 體 娛 樂 場 所 設(shè) 施 高 檔 齊 全 ， 裝 飾 豪華 ， 特 別 是 夜 總 會 的 包 廂 ， 外 場 在 海 南 省均是一流的。 3 .2 客 源 市 場 主 要 是 各 企 業(yè) 、各 政 府 部 門 接 待 的賓客 ,商 務(wù) 客 人 ， 旅 游 散 客 及 海 口 市 、 瓊 海市具有一定消費能力的高檔次消費群體。 4. 價格 4 .1 定價依據(jù) ? 依 據(jù) 酒 店 檔 次 ，客 源 市 場 和 消 費 者 的 消 費能力。 ? 參照海口和瓊?？禈方?jīng)營場所收費標(biāo)準(zhǔn) ,制定出高于豪城、 銀海等周邊酒店的康體娛樂價格。 4 .2 康體中心價格 ? 足底按摩： 58 元 /小時 ? 保健按摩： 158 元 /小時 ? 桑拿（濕蒸、干蒸） ： 50 元 /次 ? 健 身 房 、游 泳 池 原 則 上 只 對 住 店 客 人 免 費和對俱樂部會員 開放 4 .3 夜總會包房價格 ? 普 通 包 房 680 元 /間（ 含 數(shù) 量 有 限 的 酒 水 、食品） ? 貴 賓 包 房 880 元 /間（ 含 數(shù) 量 有 限 的 酒 水 、食品） ? 豪華包房 1280 元 /間（ 含 數(shù) 量 有 限 的 酒 水 、食品） 康 體 中 心 價 格 ，夜 總 會 包 房 價 格 要 根 據(jù) 酒 店 裝修 后 的 實 際 情 況 ，作 相 應(yīng) 調(diào) 整 。夜 總 會 的 娛樂演出區(qū)域價格待裝修后，再根據(jù)經(jīng)營情況制定。 4 .4 酒吧酒水價格 一 般 應(yīng) 在 大 堂 酒 吧 價 格 基 礎(chǔ) 上 增 加 2030%，根據(jù)經(jīng)營情況再做出相應(yīng)的調(diào)整。 5 . 經(jīng) 營 目 標(biāo) 5 .1 將 康 體 中 心 、夜 總 會 建 設(shè) 成 海 南 省 高 品 位的健身娛樂場所，形 成 追 求 高 雅 文 化 與 浪 漫 輕 松 、雅 俗 共 賞 相 統(tǒng)一的經(jīng)營風(fēng)格。 5 .2 充 分 發(fā) 揮 康 體 、 娛 樂 經(jīng) 營 靈 活 的 特 點 ，拉動酒店餐飲、客房的 經(jīng)營。 5 .3 經(jīng)營指標(biāo) ? 康 樂 部 年 收 入 532 萬 元 ， 每 月 收 入 44 萬元 ， 其 中 夜 總 會 年 收 入 438 萬 元 ， 每 月 收入 36 萬元，康體中心年收入 94 萬元，每月收入 8 萬元 1 .6 經(jīng)營管理措施 6 .1 聘 請 有 豐 富 經(jīng) 營 管 理 經(jīng) 驗 ， 有 較 強 工 作能力的管理人員負(fù)責(zé)康 樂 部 經(jīng) 營 與 管 理 ，并 招 聘 能 力 較 強 的 公 關(guān) 人員和服務(wù)人員 6 .2 對 服 務(wù) 人 員 堅 持 按 照 酒 店 規(guī) 章 制 度 和 服務(wù)程序、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管 理 ， 做 到 禮 儀 服 務(wù) 、 文 明 待 客 ， 不 卑 不 亢 。 6 .3 康 體 、 娛 樂 場 所 分 階 段 逐 步 投 放 運 營 。先夜總會包房，康體中 心 ， 后 夜 總 會 外 場 。 夜 總 會 外 場 要 根 據(jù) 酒 店經(jīng) 營 情 況 ， 在 節(jié) 目 選 擇 、 節(jié) 目 審 核 、 演 出 人員 確 定 ， 和 經(jīng) 營 測 算 等 工 作 準(zhǔn) 備 充 分 后 再 適時投入運營。 6 .4 要 根 據(jù) 瓊 海 市 場 實 際 情 況 推 出 各 種 娛 樂活動，并適時對價格做 相應(yīng)調(diào)整。 6 .5 在 酒 店 開 業(yè) 初 期 ， 要 利 用 廣 告 、 各 類 媒體進(jìn)行推廣宣傳，擴大 知名度。 租 金 收 入 計 劃 為避免酒店流動資金占用，增加酒店經(jīng)營收益 ，降 低 經(jīng) 營 風(fēng) 險 ，擬 將 酒 店 商 場 做 為 租 賃 試 點 單位 ，將 商 場 租 賃 給 有 實 力 的 、有 專 業(yè) 經(jīng) 驗 的 酒 店 商場 專 營 公 司 。 商 場 經(jīng) 營 品 種 與 五 星 級 酒 店 相 配 套 ，主 要 經(jīng) 營 高 檔 休 閑 服 裝 、高 檔 旅 游 紀(jì) 念 品 、高 檔 禮品 等 。具 體 租 金 收 入 ，待 與 承 租 單 位 洽 談 后 ，報 董事會審批執(zhí)行。 （ 五 ） 酒 店 二 00 四 年 經(jīng) 營 預(yù) 算 說 明 及 預(yù) 算 草 案 經(jīng) 營 預(yù) 算 說 明 主 要 分 為 三 部 分 ， 1 編制經(jīng)營預(yù) 算 指 標(biāo) 的 解 釋 。 2 編 制 預(yù) 算 的 依 據(jù) 。 3 預(yù) 算 科 目的解釋。 在 編 制 過 程 中 由 于 時 間 較 緊 ， 酒 店 尚 未 開 業(yè) ，沒 有 自 身 基 礎(chǔ) 經(jīng) 營 原 始 數(shù) 據(jù) 作 對 比 依 據(jù) ，我 們 主 要依 據(jù) 海 口 燕 泰 大 酒 店 、寰 島 泰 得 大 酒 店 ，和 市 場 銷售 部 提 供 的 市 場 調(diào) 研 、市 場 劃 分 、旅 游 市 場 客 源 結(jié)構(gòu) 及 酒 店 價 格 策 略 等 作 為 主 要 預(yù) 算 收 入 編 制 依 據(jù) 。經(jīng) 營 費 用 、行 政 管 理 費 是 依 據(jù) 旅 游 會 計 制 度 、出 租率 、 上 座 率 、 客 人 人 數(shù) 和 同 類 酒 店 費 用 標(biāo) 準(zhǔn) 編 制 ，所 以 在 編 制 預(yù) 算 中 有 些 數(shù) 字 只 是 實 際 相 應(yīng) 科 學(xué) 測算 數(shù) 據(jù) ，待 酒 店 經(jīng) 營 個 3 個 月 后 ，將 對 整 個 經(jīng) 營 預(yù)算 編 制 數(shù) 據(jù) 進(jìn) 行 有 針 對 性 加 以 調(diào) 整 ，因 編 制 預(yù) 算 時間 和 全 部 開 業(yè) 時 間 可 能 不 相 符 ，所 以 將 根 據(jù) 酒 店 經(jīng)營 的 實 際 ，特 別 是 費 用 支 出 數(shù) 據(jù) ，酒 店 全 部 開 業(yè) 的時間，對酒店經(jīng)營預(yù)算做出相應(yīng)的修改和調(diào)整。 1 . 編 制 經(jīng) 營 預(yù) 算 指 標(biāo) 的 解 釋 本 預(yù) 算 會 計 年 度 為 2020 年 1 月 1 日 —— 12 月31 日 2020 年預(yù)算收入 1861 萬元，營業(yè)稅金 11 5 萬元 ， 營 業(yè) 成 本 388 萬 元 ， 經(jīng) 營 費 用 168 萬元 ，工資及福利 747 萬 元 ， 行 政 管 理 費 用 75 萬 元 ， 銷 售部費用 45 萬 元 ， 維 修 費 用 17 萬 元 ， 能 源 費 用 292萬元，經(jīng)營利潤 14 萬元。 部門預(yù)算指標(biāo)如下： 1 .1 客 務(wù) 部 ：全 年 預(yù) 算 收 入 902 萬 元 。其 中 可出 租 客 房 88695 間 ，預(yù) 算 出 租 4 111 0 間 ，預(yù) 算 出 租率 4 6 .3 5 %，平 均 房 價 2 1 8 .1 6 元 ，部 門 經(jīng) 營 費 用 86萬 元 ，部 門 經(jīng) 營 利 潤 626 萬 元 ，占 收 入 比 例 6 9 .3 3 %。 1 .2 餐 飲 部 ：年 預(yù) 算 收 入 654 萬 元 。其 中 預(yù) 計上坐率 36%，人均消費 4 1 .1 8 元，綜合成本率4 1 .4 9 %，部門營業(yè)費用 64 萬 元 ， 部 門 經(jīng) 營 利 潤 51萬元，占 收入比例 7 .8 7 %。 1 .3 康 樂 部 ： 年 預(yù) 算 收 入 292 萬 元 ， 營 業(yè) 成本占收入 40%， 經(jīng) 營 費 用 16 萬 元 ， 部 門 經(jīng) 營 利 潤73 萬元，占收入比例 2 4 .9 9 %。 1 .4 工資及福利：此會計科目有三項內(nèi)容 1）工 資 ：年 預(yù) 算 工 資 547 萬 元 ，占 預(yù) 算 收 入2 9 .3 9 %。 2）員 工 福 利 ：依 照 國 家 規(guī) 定 按 工 資 總 額 14%提 取 的 福 利 基 金 及 部 分 員 工 的 社 會 保 險 費 ，共計 108 萬元，占預(yù)算收入 5 .8 %。 3）員 工 副 食 ：指 員 工 每 日 伙 食 費 ，預(yù) 計 每 人6 元 /天 ，按 每 人 每 月 2 5 .5 天 核 算 ，共 計 ： 92萬元。 4）管 理 費 用 ：其 中 能 源 費 用 288 萬 元 ，占 計劃收入 1 6%，行 政 管 理 費 75 萬 元 ，銷 售 部 費用 45 萬元。 2 . 編 制 預(yù) 算 的 依 據(jù) 2 .1 客 房 收 入 編 制 依 據(jù) ：根 據(jù) 酒 店 的 客 房 間 數(shù)及 銷 售 部 提 供 的 酒 店 市 場 分 析 ，客 源 結(jié) 構(gòu) ，旅 游 市場 淡 旺 季 因 素 等 ，相 應(yīng) 的 制 定 出 平 均 房 價 、出 租 客房 間 數(shù) 、出 租 率 、賓 客 人 數(shù) ，計 算 出 客 房 經(jīng) 營 收 入 。 2 .2 餐 飲 、康 樂 收 入 編 制 依 據(jù) ：根 據(jù) 酒 店 餐 廳的 座 位 數(shù) 量 以 及 對 餐 飲 康 樂 的 市 場 調(diào) 研 ， 本 地 餐飲 、康 樂 的 實 際 消 費 水 平 ，制 定 出 餐 飲 上 座 率 ，客人 平 均 消 費 ，賓 客 人 數(shù) ，計 算 出 餐 飲 、康 樂 經(jīng) 營 收入。 2 .3 洗 衣 房 、商 務(wù) 中 心 收 入 編 制 依 據(jù) ：根 據(jù) 酒店規(guī)模和市場調(diào)查的數(shù)據(jù)編制。 2 .4 經(jīng) 營 費 用 編 制 依 據(jù) ：經(jīng) 營 費 用 支 出 分 為 固定 費 用 和 變 動 費 用 ，固 定 費 用 如 營 業(yè) 稅 ，根 據(jù) 營 業(yè)額 和 國 家 規(guī) 定 的 稅 率 計 算 。工 資 及 福 利 根 據(jù) 酒 店 制定 的 工 資 標(biāo) 準(zhǔn) 和 福 利 費 提 取 方 法 計 算 。各 類 攤 銷 科目 按 旅 游 企 業(yè) 會 計 制 度 編 制 。變 動 費 用 根 據(jù) 酒 店 的出 租 率 、上 座 率 、客 人 人 數(shù) 及 參 考 同 類 酒 店 費 用 支出數(shù)字及相關(guān)經(jīng)驗編制。 2 .5 行 政 管 理 費 用 編 制 ：根 據(jù) 相 關(guān) 的 財 務(wù) 制 度及酒店管理的需要編制而成。 3 . 預(yù) 算 科 目 的 解 釋 3 .1 客 務(wù) 部 損 益 表