全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案-資料下載頁
2024-11-12 22:47本頁面
【導(dǎo)讀】面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)。東省省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》魯國資企改〔2020〕22號；業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則；立、健全、完善內(nèi)部控制制度。作進(jìn)行相應(yīng)改進(jìn)與提升，從而保證企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。性，減少實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的不確定性。護(hù)公司不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。險(xiǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程分別編制風(fēng)險(xiǎn)評估問卷，并發(fā)至相關(guān)部門，要求相關(guān)部門為各種可能的或潛在的風(fēng)險(xiǎn)打分。描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。序，形成初步評價(jià)結(jié)果。建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。
【正文】 考核方案。 A、對公司現(xiàn)有的考核體系進(jìn)行診斷，明確風(fēng)險(xiǎn)管理考核的目標(biāo)和內(nèi)容； B、確定公司及各職能部門關(guān)注的考核點(diǎn)； C、設(shè)計(jì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理考核的基本框架，確定考核各類和層級關(guān)系； D、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理考核的內(nèi)容； E、設(shè)計(jì)考核的量化指標(biāo) F、征求各部門對考核的意見和建議 《央企全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，內(nèi)部控制制度至少包括以下內(nèi)容：（ 1）建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。（ 2）建立內(nèi)控報(bào)告制度。（ 3）建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。（ 4）建立內(nèi)控責(zé)任制度。（ 5）建立內(nèi)控審計(jì) 6 檢查制度。（ 6）建立內(nèi)控考核評價(jià)制度。（ 7）建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。（ 8）建立健全以總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度。（ 9）建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。 本階段所需時(shí)間約 個(gè)工作日。 （六）建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。（由 軟件程序設(shè)計(jì)者完成此部分內(nèi)容） （七）風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，即全面風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)制度 對公司重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行監(jiān)督，建立風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，對風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。 收集公司現(xiàn)有的監(jiān)督體系，包括內(nèi)容及信息溝通渠道，對現(xiàn)有的體系診斷，明確改進(jìn)方向。 設(shè)計(jì)公司監(jiān)督管理體系的基本架構(gòu)，包括種類和層級關(guān)系等。 結(jié)合各類重大風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的內(nèi)容。 設(shè)計(jì)各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的對象、職責(zé)、路線、頻率等。 本階段所需時(shí)間約 個(gè)工作日。
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