弗迪爾財(cái)務(wù)制度系列-內(nèi)部稽核規(guī)定-資料下載頁(yè)
2025-08-04 16:05本頁(yè)面
【正文】 第二十一條 各種印章的保管是否妥善。第四章 其他事項(xiàng)稽核實(shí)施細(xì)則第二十二條 檢查各項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)： （一） 各部門各項(xiàng)費(fèi)用支付與物品領(lǐng)用是否已依規(guī)定核準(zhǔn)。（二） 各部門的費(fèi)用是否在預(yù)算范圍內(nèi)或經(jīng)核準(zhǔn)的范圍內(nèi)支用，是否有浪費(fèi)或業(yè)務(wù)上無需要的開支，各項(xiàng)費(fèi)用的列支是否照規(guī)定辦理。（三） 各種單據(jù)是否齊全、手續(xù)是否完備。第二十三條 合同審核時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)：（一） 合同條款有無違反法律規(guī)定，合同是否有效。（二） 合同內(nèi)容有無違反公司有關(guān)政策和規(guī)定。（三） 合同內(nèi)容有無漏洞、有無欺詐之處。（四） 標(biāo)的、期限、質(zhì)量要求是否明確，無歧義。（五） 標(biāo)的價(jià)格是否合理。（六） 雙方責(zé)、權(quán)是否明晰、對(duì)等。（七） 違約責(zé)任及索賠要求是否具實(shí)現(xiàn)性。第二十四條 管理人員離任審計(jì)時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)：（一） 離任原因。（二） 離任人在任期內(nèi)與公司內(nèi)外的的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、業(yè)務(wù)關(guān)系是否已經(jīng)交接清楚。（三） 離任人事手續(xù)是否按規(guī)定辦理。第六章 附 則第二十五條 本制度由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)制訂并解釋。第二十六條 本制度由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)檢查與考核。第二十七條 本制度報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后頒布實(shí)施，修改時(shí)亦同。第二十八條 本制度頒布實(shí)施后，原有的類似制度自行終止，與本制度有抵觸的規(guī)定以本制度為準(zhǔn)。第二十九條 本制度自頒布之日起施行。弗迪爾財(cái)務(wù)管理制度系列，祝你一臂之力！
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