【正文】 用標(biāo)準(zhǔn) 》 表，除餐費補貼為個人補貼不需提供發(fā)票以外，其他項目均為憑實際發(fā)票在限額內(nèi)報銷； 2. 出差必需要填寫 《 出差申請單 》 ，餐費補貼為（除早餐外）按規(guī)定執(zhí)行。 3. 出差人員需以節(jié)約為原則，由對方單位提供食宿的原則上不再報銷相應(yīng)差旅費。 4. 外派培訓(xùn)不享受差旅伙食補貼； 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 如遇長期或國際差旅有借款需求，出差員工按正常用款申請流程審批后的 《差旅申請表》到財務(wù)部辦理借款手續(xù)，無需再填寫用款申請單； 員工出差住宿費與交通工具選擇標(biāo)準(zhǔn)按以下規(guī)定執(zhí)行： ? 如果主管和員工一起出差，以高級別標(biāo)準(zhǔn)為限額； ? 同性出差，經(jīng)理及經(jīng)理級別以下人員兩人合住一個標(biāo)準(zhǔn)間。 出差員工必須將工作完成情況填入 《 員工差旅工作報告書 》 ， 《 員工差旅工作報告書 》 ，規(guī)定員工出差返回后一周內(nèi)填寫并交分管總監(jiān)閱知。 差旅費管理 （細(xì)則） 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 長期出差員工必須將工作完成情況定期以郵件或書面形式向分管總監(jiān)匯報，具體報告周期由分管總監(jiān)確定。 出差返回后一周內(nèi)填具 《 差旅費報銷單 》 并結(jié)清預(yù)借款，沒有在一周內(nèi)報銷者，財務(wù)部將從當(dāng)月工資中先予扣除，等報銷后再進(jìn)行核付，出差員工應(yīng)嚴(yán)格把握出差一次報銷一次并還清預(yù)支款項的總原則。 財務(wù)部審核附件包括：差旅申請表、相關(guān)發(fā)票、差旅費報銷單、 《 出差報告 》 等單據(jù)。 1差旅費用報銷程序按財務(wù)部報銷流程規(guī)定辦理 差旅費管理 （細(xì)則） 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 差旅費報銷注意事項（一） ?報銷所附的發(fā)票必須與出差內(nèi)容相符的相關(guān)發(fā)票，所反映的日期屬于出差期間，并蓋有開發(fā)票單位的發(fā)票專用章，例如：定額發(fā)票上沒有蓋發(fā)票專用章的不允許報銷； ?國內(nèi)、國際差旅費中的交際費及其他支出，在 《 員工出差費用報銷單 》 左下方的 “其他支出說明”中要注明招待的客戶名稱、金額；國際差旅費每張發(fā)票都要標(biāo)出消費金額并注明發(fā)生原因，如：餐飲、住宿等； ?所有票據(jù)以 《 員工出差費用報銷單 》 為標(biāo)準(zhǔn)大小粘貼在憑證粘貼單上； ?派車單及 《 差旅申請表 》 上要注明費用承擔(dān)部門； ?《 員工出差費用報銷單 》 必須由涉及的所有報銷人簽名，以便財務(wù)審核報銷標(biāo)準(zhǔn)及分配費用至相關(guān)部門。 ?費用報銷單據(jù)格式 .doc 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 差旅費報銷注意事項（二） ?除差旅費以外的費用填寫其他費用報銷單或者用款申請單 ?發(fā)票不能貼在報銷單的后面，要單獨用“發(fā)票粘帖單”粘貼 ?發(fā)票要從右往左貼，右面的發(fā)票貼在最下面，左側(cè)的依次往上覆蓋，注意不要上邊整條粘貼。 ?發(fā)票中不允許出現(xiàn)訂書釘，用訂書釘釘在一起的發(fā)票，要拆開后用膠水黏貼 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 ? 發(fā)票抬頭：“ XXX有限公司” ? 機(jī)打發(fā)票需注意的問題（除公司名稱外手寫無效、機(jī)打發(fā)票手寫無效兩種） ? 手機(jī)話費報銷標(biāo)準(zhǔn) ? 票據(jù)的合法、合規(guī)性 ? 代客戶報銷的問題 差旅費報銷注意事項（二） 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 ? 時批準(zhǔn)后可以在辦事處借款，借款金額 不能高于員工當(dāng)月工資 。借款經(jīng)辦人須按公司要求填寫借款單，借款單經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽批后，交由秘書作為賬務(wù)處理的依據(jù)。借款必須專款專用， 辦事處 XX負(fù)責(zé)跟蹤借款用途并及時催繳借款， 前次借款未清，不能再次借款或續(xù)借 。 加強 辦事處 員工借款、調(diào)動和離職管理 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 員工每月應(yīng)按預(yù)算撥款開展業(yè)務(wù) ，有個人借款的員工發(fā)生調(diào)動或離職時必須結(jié)清以前在本辦事處的 借款 ， 做到人去錢清 。 員工發(fā)生調(diào)動 ， 當(dāng)月預(yù)算撥款未使用完的 ， 要求把剩余款項同時帶至所調(diào)目的地辦事處 ， 但當(dāng)月發(fā)生的報銷款票據(jù)仍需寄到調(diào)離前原辦事處 ， 由調(diào)離前原辦事處秘書做賬 。 下月起財務(wù)部將根據(jù)人事部的調(diào)動通知將調(diào)動員工的預(yù)算撥款直接撥至所調(diào)目的地辦事處 。 加強辦事處員工借款、調(diào)動和離職管理 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 借款經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人要對員工借款負(fù)責(zé) ， 及時跟蹤借款的使用情況 。 員工調(diào)離或離職時由于不能結(jié)清借款或借款使用用途不明確造成借款不能如期歸還的 ， 辦事處借款經(jīng)辦人 、 負(fù)責(zé)人要和借款人共同賠償未清借款金額 ， 公司將保留追究有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利 。 加強辦事處員工借款、調(diào)動和離職管理 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 出差人員交通工具標(biāo)準(zhǔn)： 出差人員伙食標(biāo)準(zhǔn) 出差人員住宿標(biāo)準(zhǔn)： 附件一、國內(nèi)住宿差旅費用標(biāo)準(zhǔn) 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 差旅費管理規(guī)定涉及主要附件 附件一、差旅費報銷規(guī)定 附件二、出差管理規(guī)定 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 第九章 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 固定資產(chǎn)管理涉及部門相關(guān)職責(zé) 財務(wù)部門負(fù)責(zé)全部的固定資產(chǎn)核算工作 ,建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳 ,對所有固定資產(chǎn)實行原始購臵成本管理 ,在固定資產(chǎn)管理部門和使用部門的配合下 ,定期檢查固定資產(chǎn)的保管和使用情況，保持帳、物、卡一致。 行政部負(fù)責(zé)公司所有 生產(chǎn)用設(shè)備 的管理（包括機(jī)器設(shè)備、檢測設(shè)備、配電設(shè)備等） ,統(tǒng)一編號 ,建立 臺帳標(biāo)識卡 ,做好對機(jī)械設(shè)備的保管 ,對使用年限、安全檢修和定期大修以及技術(shù)改造等提出主導(dǎo)意見。 行政部門負(fù)責(zé)公司 房屋及建筑物 和所有 非生產(chǎn)用設(shè)備 的管理（包括電子設(shè)備、運輸工具、辦公家具及設(shè)備、后勤設(shè)備等） ,統(tǒng)一 建帳立卡 ,做好維護(hù)保養(yǎng)檢修等工作。 各責(zé)任管理部門應(yīng)根據(jù)具體情況制定相應(yīng)的管理制度及辦法。 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 固定資產(chǎn)管理內(nèi)容 固定資產(chǎn)實物管理具體為行政部，財務(wù)部為價值管理 ，每年會計年度結(jié)束財務(wù)部會同聘請的會計師事務(wù)所一起對本公司的實物資產(chǎn)進(jìn)行帳實是否一致的盤點工作。 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 第十一章 客戶退貨流程管理規(guī)定 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 客戶退貨注意事項 ?倉庫需要將客服部反饋的 《 客戶退貨申請表 》 或《 客戶退貨處理反饋表 》 和入庫單一起單獨交給財務(wù)，區(qū)別于正常的成品入庫單。 ?對于發(fā)替代品的出庫單，倉庫也需單獨交給財務(wù)，區(qū)別于正常的產(chǎn)成品出庫單。以便財務(wù)部對退貨以及相應(yīng)的發(fā)替代品能夠進(jìn)行整體的財務(wù)考慮。 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 第十二章 招標(biāo)管理辦法 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 適用范圍 本辦法所稱的招標(biāo)項目包括 建筑工程 （土木建筑、管線與設(shè)備安裝、園林綠化等新建、改擴(kuò)建、裝飾工程）、 物資設(shè)備 （原材料、輔助材料、辦公用品、機(jī)器設(shè)備、檢測設(shè)備、辦公設(shè)備、后勤設(shè)備等）， 貸代運輸及保險項目。 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 招標(biāo)項目標(biāo)準(zhǔn) 30萬元以上的 建筑項目 招標(biāo)和 施工 招標(biāo)； 全年采購金額 累計 50萬元 以上的 物資采購 及 單項 采購金額 5萬元以上 的 設(shè)備采購 ； 對 5萬元以下 的工程項目及物資設(shè)備采購可按公司審批權(quán)限直接委托裝備保障部按簡易招標(biāo)辦法辦理 ，裝備保障部需按 《 在建工程管理制度 》 進(jìn)行基建項目申請。 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 第十三章 食堂財務(wù)管理制度 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 伙食供應(yīng)規(guī)定 1. 公司食堂分為員工集體食堂和招待餐廳兩個部分； 2. 員工集體食堂為公司員工就餐用，公司供應(yīng) 8小時工作制員工每天 3元餐費補貼， 12小時工作制員工每天 6元餐費補貼； 3. 公司補貼以充值方式直接充入員工 IC卡內(nèi)，第一個月按 8小時制員工出勤 24天計算，預(yù)充入 72元， 12小時制員工按出勤 30天預(yù)充入 180元，以后月份按各部門報人資部考勤記錄出勤天數(shù)充值。 4. 招待餐廳負(fù)責(zé)接待公司客人的飲食服務(wù)； 5. 公司員工及公司應(yīng)接待客人以外的人員用餐，由其自行以菜票形式購買，菜票由門衛(wèi)代售，每日食堂交給門衛(wèi)定額的菜票，由門衛(wèi)開具收據(jù)，員工到門衛(wèi)處購買，定額菜票銷售完后門衛(wèi)交等值現(xiàn)金給財務(wù)部。 員工培訓(xùn) 財務(wù)制度 主講： 財務(wù)部 拜 托 大 家