lzwaaa財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁
2025-08-04 09:58本頁面
【正文】 第五十四條 會(huì)計(jì)憑證、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)報(bào)告均按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》執(zhí)行。第七章 崗位職責(zé)第五十五條 財(cái)務(wù)經(jīng)理：，全面負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作的決策、控制和監(jiān)督，依法對(duì)公司的會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。，根據(jù)公司各部門的資金計(jì)劃合理的調(diào)配資金。，財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，放貸計(jì)劃，擬定資金籌措計(jì)劃和使用方案，開辟財(cái)源，有效的使用資金。，建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。審查對(duì)外提供的財(cái)務(wù)資料。，做到及時(shí)、正確、完整，審核出納、會(huì)計(jì)填制的會(huì)計(jì)憑證，不定期的對(duì)出納庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤底。會(huì)計(jì)：，按期報(bào)賬、記賬、對(duì)賬，報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚。，登記會(huì)計(jì)明細(xì)賬目，做到日清月結(jié)，管理好企業(yè)發(fā)票，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，管理好會(huì)計(jì)檔案。，保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表真實(shí)、完整及時(shí)上報(bào)。，對(duì)不真實(shí)、不合法、記載不準(zhǔn)確、字跡不清楚、內(nèi)容不完整的原始憑證不予受理；對(duì)違反國家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)法律法規(guī)的收支，或發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)處理。出納：。，不得坐支現(xiàn)金和用白條沖抵現(xiàn)金庫存，超出庫存限額的及時(shí)送交銀行。，對(duì)手續(xù)齊全的合法單據(jù)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，并記錄好現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每天結(jié)出余額與實(shí)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)。，根據(jù)會(huì)計(jì)制度受理各種票據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，現(xiàn)金支票須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理或總經(jīng)理簽字后方可支取。，定期填報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)表，配合會(huì)計(jì)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)處理工作。，不得同時(shí)持有全部財(cái)務(wù)印簽。保管好空白支票。，要確保其安全和完整，如有短缺要負(fù)責(zé)賠償。第八章 工作及審批流程第五十六條 費(fèi)用審批權(quán)限公司的日常費(fèi)用支出一萬元（包括一萬元）以下由總經(jīng)理簽字批復(fù)，一萬元以上五萬元以下，由公司董事長簽字，超過五萬元以上的由公司董事會(huì)批準(zhǔn)通過。第五十七條 費(fèi)用報(bào)銷流程一、差旅費(fèi)報(bào)銷審批流程：出差人—分管部門經(jīng)理審批—計(jì)財(cái)部審核—總經(jīng)理審批—財(cái)務(wù)安排報(bào)銷。二、工資綜合部編制月度工資表—分管領(lǐng)導(dǎo)簽字—計(jì)財(cái)部審核—總經(jīng)理審批—財(cái)務(wù)安排付款。三、借款工作流程：填寫借款單—分管副總審批—財(cái)務(wù)復(fù)核—總經(jīng)理簽字—財(cái)務(wù)安排辦理借款。第九章 附則第五十八條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制訂、解釋和修訂。第五十九條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)執(zhí)行。第六十條 本制度自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起生計(jì) 財(cái) 部14
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