【正文】 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目合計(jì)12345678910營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)稅、附加費(fèi)用 總成本費(fèi)用利潤(rùn)總額所得稅稅后利潤(rùn)盈余公積金公益金未分配利潤(rùn)注：投資利澗率=20. 05%投資利稅率=21. 85%法定盈余公積金按l0%提取法定公益金按5%提取經(jīng)過(guò)對(duì)投資現(xiàn)金流量表進(jìn)行分析計(jì)算，%和19. 11%，高于同期銀行貸款利率。詳見(jiàn)表7 5。(FNPV)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)初期的現(xiàn)值之和。計(jì)算公式為：經(jīng)計(jì)算，投資所得稅前后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值分別為254. 27元和103. 32萬(wàn)元，大于零。詳見(jiàn)表75。( Pt)投資回收期是以項(xiàng)目稅前凈收益抵償全部投資所需的時(shí)間，可根據(jù)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資所得稅前）累計(jì)凈現(xiàn)金流量欄中的數(shù)字計(jì)算求得，計(jì)算公式為：Pt=（累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)1）+（上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值／當(dāng)年凈現(xiàn)金流量）經(jīng)計(jì)算項(xiàng)同稅后投資回收期為8. 55年（含建設(shè)期2年），稅前投資回收期為7. 54年（含建設(shè)期2年）。詳見(jiàn)表75。以營(yíng)業(yè)收入水平比表示的盛虧平衡點(diǎn)( BEP)，其計(jì)算公式為：盈虧均衡點(diǎn)=（固定成本／營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)稅金及附加可變成本）100%=31. 05%計(jì)算結(jié)果表明，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入只要達(dá)到預(yù)計(jì)收入額的31. 05%就可保本。該項(xiàng)目做了投資的敏感性分析?？紤]項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中一些不確定因素的變化，分別對(duì)營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本、和固定資產(chǎn)投資做單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收率的敏感性分析，計(jì)算結(jié)果詳見(jiàn)表76。從表中可以看出，各因素的變化都不同程度的影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值，其中營(yíng)業(yè)收入的提高或降低最為敏感，固定資產(chǎn)投資次之，經(jīng)營(yíng)成本再次之。營(yíng)業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)成本和固定資產(chǎn)投資提高10%或降低10%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率仍大于同期銀行貸款年利率。由此可見(jiàn)，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該項(xiàng)日的建設(shè)符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，同時(shí)符合x(chóng)x市旅游業(yè)發(fā)展總體劃劃。項(xiàng)目建設(shè)充分發(fā)掘當(dāng)?shù)刈匀毁Y源及人文文化，對(duì)于改善xx市投資環(huán)境，提高當(dāng)?shù)厝嗣袷杖氲染哂蟹e極意義，社會(huì)效益顯著。附表1　我國(guó)無(wú)公害蔬菜上的衛(wèi)生指標(biāo)規(guī)定______________________________________________________________________項(xiàng)　　目　　　　　　　　　　　　　　　　最高殘留限量(mg／kg)≤_________________________________________________________________________汞　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　氟　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　砷　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　鉛　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　鎘　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　六六六　　　　　　　　　　　　　　　　　　滴滴涕　　　　　　　　　　　　　　　　　　甲拌磷*　　　　　　　　　　　　　　　　　 不得檢出殺螟硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　倍硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　 1敵敵畏　　　　　　　　　　　　　　　　　 1樂(lè)果　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1馬拉硫磷*　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出1對(duì)硫磷*　　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出1乙酰甲胺磷　　　　　　　　　　　　　　　 1毒死蜱　　　　　　　　　　　　　　　　　 1多菌靈　　　　　　　　　　　　　　　　　 1百菌清　　　　　　　　　　　　　　　　　 1代森錳鋅　　　　　　　　　　　　　　　　 2，4—D　　　　　　　　　　　　　　　　　2溴氰菊酯　　　　　　　　　　　　　　　　 ，2氰戊菊酯*　　　　　　　　　　　　　　，2甲胺磷*　　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出2亞胺硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　 2辛硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　 2抗蚜威　　　　　　　　　　　　　　　　　 2喹硫磷　　　　　　　　　　　　　　　　　 2五氯硝基苯*　　　　　　　　　　　　　　　2三唑酮　　　　　　　　　　　　　　　　　 敵百蟲(chóng)　　　　　　　　　　　　　　　　　 3滅幼脲　　　　　　　　　　　　　　　　　 3氧化樂(lè)果*　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出3呋喃丹*　　　　　　　　　　　　　　　　　不得檢出3粉銹寧　　　　　　　　　　　　　　　　　 3克螨特　　　　　　　　　　　　　　　　　 2葉菜3噻嗪酮　　　　　　　　　　　　　　　　　 3硝酸鹽(NaNO3計(jì))　　　　　　　　　　?。敗?00瓜果類，≤1200葉菜、根莖類3亞硝酸鹽*(NaNO2計(jì))　　　　　　　　　　　 ≤4__________________________________________________________________________備注：*號(hào)為必測(cè)項(xiàng)目； 四、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目排序項(xiàng)目設(shè)計(jì)B審批FEDCAG招聘宣傳裝修采購(gòu)試營(yíng)業(yè)121334331824731關(guān)鍵路徑：項(xiàng)目設(shè)計(jì)，審批，裝修，采購(gòu)，試營(yíng)業(yè)最短工期：271天總工期：2013年9月3日至2014年5月31日編號(hào)任務(wù)名稱工期開(kāi)始時(shí)間結(jié)束時(shí)間1項(xiàng)目管理2712013年9月3日2014年5月31日集成管理2712013年9月3日2014年5月31日可行性分析42013年9月3日2013年9月6日計(jì)劃制定92013年9月7日2013年9月15日計(jì)劃實(shí)施2582013年9月16日2014年5月31日總體控制2712013年9月3日2014年5月31日2審批122013年9月16日2013年9月27日安全審批52013年9月16日2013年9月20日衛(wèi)生審批52013年9月16日2013年9月20日環(huán)保審批52013年9月16日2013年9月20日工商審批72013年9月21日2013年9月27日稅務(wù)審批72013年9月21日2013年9月27日3招聘培訓(xùn)342013年9月28日2013年10月31日 發(fā)布招聘信息132013年9月28日2013年10月10日 面試52013年10月11日2013年10月15日錄用12013年10月16日2013年10月16日體檢12013年10月17日2013年10月17日培訓(xùn)142013年10月18日2013年10月31日4裝修1822013年10月1日2014年3月31日設(shè)計(jì)152013年10月1日2013年10月15日設(shè)計(jì)方案編制122013年10月1日2013年10月12日設(shè)計(jì)方案定稿32013年10月13日2013年10月15日招標(biāo)承包112013年10月16日2013年10月26日詢價(jià)42013年10月16日2013年10月19日洽談32013年10月20日2013年10月22日簽約12013年10月23日2013年10月23日施工1552013年10月25日2014年3月28日驗(yàn)收32014年3月29日2014年3月31日5采購(gòu)332014年3月15日2014年4月16日詢價(jià)42014年3月16日2014年3月19日洽談32014年3月20日2014年3月22日簽定合約12014年3月23日2014年3月23日采購(gòu)物品52014年3月24日2014年3月28日按設(shè)計(jì)布置192014年3月29日2014年4月16日6宣傳472014年3月15日2014年4月30日計(jì)劃42014年3月15日2014年3月18日實(shí)施432014年3月19日2014年4月30日7試營(yíng)業(yè)312014年5月1日2014年5月31日營(yíng)業(yè)312014年5月1日2014年5月31日反饋調(diào)查112014年5月1日2014年5月11日改進(jìn)212014年5月11日2014年5月31日(見(jiàn)附件3：進(jìn)度計(jì)劃甘特圖)控制時(shí)間和節(jié)約時(shí)間，合理分配資源，讓項(xiàng)目在既定的工期內(nèi)完工。成立以項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)，以各職能部門負(fù)責(zé)人為副組長(zhǎng)，以各單元工作負(fù)責(zé)人、各班組長(zhǎng)等為組員的控制管理小組。小組成員分工明確，責(zé)任清晣；定期不定期召開(kāi)會(huì)議，嚴(yán)格執(zhí)行討論、分析、制定對(duì)策、執(zhí)行、反饋的工作制度。前期整治 單位（萬(wàn)元）項(xiàng)目金額備注環(huán)境整治10青苗處理5雞棚處理5環(huán)衛(wèi)設(shè)施18水利疏通1花卉生產(chǎn)2停車場(chǎng)16植樹(shù)綠化14道路建設(shè)8不同功能區(qū)成本預(yù)算 單位（元）區(qū)域具體項(xiàng)目單價(jià)單位數(shù)量合計(jì)備注狩獵場(chǎng)槍支80支1008000弓、箭78套1007800野兔32只10320動(dòng)物維護(hù)費(fèi)按100/天計(jì)算野雞30只10300優(yōu)質(zhì)山雞28只10280野豬18只236合計(jì)16736區(qū)域具體項(xiàng)目單價(jià)單位數(shù)量合計(jì)備注游泳池泳池建設(shè)2000立方米10*10*200000清潔工作100100清潔維護(hù)費(fèi)按100/天計(jì)算用水0直接引天然山水遮陽(yáng)傘674268救生衣750530急救藥箱2001200合計(jì)201098區(qū)域具體項(xiàng)目單價(jià)單位數(shù)量合計(jì)備注垂釣區(qū)魚(yú)竿57套502850魚(yú)餌35千克1003500魚(yú)塘建設(shè)15000元15000大桂花魚(yú)30斤130每類魚(yú)每天供魚(yú)塘5條左右，其余養(yǎng)殖鴨嘴魚(yú)17斤117對(duì)蝦20斤120黃魚(yú)20斤120維護(hù)費(fèi)100天100合計(jì)21537區(qū)域具體項(xiàng)目單價(jià)單位數(shù)量合計(jì)備注露營(yíng)地睡袋80個(gè)80640帳篷109頂808720草坪維護(hù)20000元20000地面整治18000元18000手電筒43個(gè)10430應(yīng)急燈50個(gè)10500雨具30套10300防潮墊60張804800合計(jì)53390