【正文】 人、資產(chǎn)托管人以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵銷(xiāo)。非因資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)人不得主張其債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。上述債權(quán)人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)明確告知資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。（二）資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)立和管理資產(chǎn)托管人按照規(guī)定開(kāi)立資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)、證券賬戶(hù)，資產(chǎn)管理人根據(jù)投資需要開(kāi)立基金賬戶(hù)。資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在開(kāi)戶(hù)過(guò)程中給予必要的配合，并提供所需資料。證券賬戶(hù)的持有人名稱(chēng)應(yīng)當(dāng)符合證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。十四、劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)與執(zhí)行（一）交易清算授權(quán)資產(chǎn)管理人應(yīng)事先向資產(chǎn)托管人提供書(shū)面授權(quán)通知（以下稱(chēng)“授權(quán)通知” ） ，指定有權(quán)向資產(chǎn)托管人發(fā)送劃款指令的被授權(quán)人員，包括被授權(quán)人的名單、權(quán)限、電話(huà)、傳真、預(yù)留印鑒和簽字樣本，并注明相應(yīng)的交易權(quán)限，規(guī)定資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)托管人發(fā)送指令時(shí)資產(chǎn)托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。（二）劃款指令的內(nèi)容劃款指令是在管理資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)時(shí)，資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指令。資產(chǎn)管理人發(fā)給資產(chǎn)托管人的指令應(yīng)寫(xiě)明款項(xiàng)事由、出賬時(shí)間、金額、收款賬戶(hù)信息等，加蓋預(yù)留印鑒并有被授權(quán)人簽字或簽章。本資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)進(jìn)行的證券交易所內(nèi)的證券投資不需要資產(chǎn)管理人發(fā)送劃款指令，資產(chǎn)托管人以中登公司發(fā)送的交收指令進(jìn)行處理。（三）劃款指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序指令由“授權(quán)通知 ”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱(chēng) “被授權(quán)人”）代表資產(chǎn)管理人用傳真方式或其他資產(chǎn)托管人和資產(chǎn)管理人書(shū)面認(rèn)可的方式向資產(chǎn)托管人發(fā)送。資產(chǎn)管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后與托管人以錄音電話(huà)的方式進(jìn)行確認(rèn)。傳真以獲得收件人（資產(chǎn)托管人）確認(rèn)該指令已成功接收之時(shí)視為送達(dá)收件人（資產(chǎn)托管人） 。因資產(chǎn)管理人未能及時(shí)與資產(chǎn)托管人進(jìn)行指令確認(rèn)，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)責(zé)任。資產(chǎn)托管人依照“授權(quán)通知” 規(guī)定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)對(duì)于被授權(quán)人依照“ 授權(quán)通知 ”發(fā)出的指令，資產(chǎn)管理人不得否認(rèn)其效力。資產(chǎn)管理人應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定以及本合同的約定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。資產(chǎn)管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為資產(chǎn)托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。除需考慮資金在途時(shí)間外，還需給資產(chǎn)托管人留有 2 個(gè)工作小時(shí)的復(fù)核和審批時(shí)間。資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)托管人發(fā)送要求當(dāng)日支付的劃款指令的最晚時(shí)間為每個(gè)工作日的15:00。由資產(chǎn)管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔(dān)。資產(chǎn)托管人收到資產(chǎn)管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)對(duì)傳真劃款指令表面一致性進(jìn)行形式審查，驗(yàn)證指令的書(shū)面要素是否齊全、審核印鑒和簽名是否和預(yù)留印鑒和簽名樣本相符，復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)執(zhí)行，不得延誤。若存在異議或不符，資產(chǎn)托管人立即與資產(chǎn)管理人指定人員進(jìn)行電話(huà)聯(lián)系和溝通，并要求資產(chǎn)管理人重新發(fā)送經(jīng)修改的指令。資產(chǎn)托管人可以要求資產(chǎn)管理人傳真提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會(huì)計(jì)資料，以確保資產(chǎn)托管人有足夠的資料來(lái)判斷指令的有效性。資產(chǎn)托管人不負(fù)責(zé)審查資產(chǎn)管理人發(fā)送指令同時(shí)提交的其他文件資料的合法性、真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性和有效性，資產(chǎn)管理人保證其提供的相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會(huì)計(jì)資料的合法性、真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性和有效性。如因資產(chǎn)管理人提供的上述文件不合法、不真實(shí)、不完整、不準(zhǔn)確或失去效力而影響資產(chǎn)托管人的審核或給任何第三人帶來(lái)?yè)p失，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)托管人下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)確保本資產(chǎn)管理計(jì)劃銀行賬戶(hù)有足夠的資金余額，對(duì)資產(chǎn)管理人在沒(méi)有充足資金的情況下向資產(chǎn)托管人發(fā)出的指令，資產(chǎn)托管人可不予執(zhí)行，并立即通知資產(chǎn)管理人，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。資產(chǎn)管理人應(yīng)將銀行間同業(yè)拆借中心的成交通知單加蓋印章后傳真給資產(chǎn)托管人。在本資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)申購(gòu)/認(rèn)購(gòu)開(kāi)放式基金時(shí)，資產(chǎn)管理人應(yīng)在向資產(chǎn)托管人提交劃款指令的同時(shí)將經(jīng)有效簽章的基金申購(gòu)/認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)書(shū)以傳真形式送達(dá)資產(chǎn)托管人。（四）資產(chǎn)托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人發(fā)送的指令違反《基金法》 、 《試點(diǎn)辦法》 、本合WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定時(shí)，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通知資產(chǎn)管理人糾正，資產(chǎn)管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以書(shū)面形式對(duì)資產(chǎn)托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔(dān)。（五）資產(chǎn)管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序資產(chǎn)管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。資產(chǎn)托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知資產(chǎn)管理人改正。（六）更換被授權(quán)人的程序資產(chǎn)管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個(gè)交易日，使用傳真方式或其他資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人書(shū)面認(rèn)可的方式向資產(chǎn)托管人發(fā)出由授權(quán)人簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，并提供新被授權(quán)人簽字樣本及生效日期，同時(shí)電話(huà)通知資產(chǎn)托管人。被授權(quán)人變更的通知須列明新授權(quán)的起始日期。資產(chǎn)管理人在此后三日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交資產(chǎn)托管人，若資產(chǎn)托管人收到的正本與傳真件不一致的，以資產(chǎn)托管人收到的傳真件為準(zhǔn)。對(duì)于已被撤換的人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，資產(chǎn)管理人不承擔(dān)責(zé)任。（七）劃款指令的保管劃款指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由資產(chǎn)管理人保管，資產(chǎn)托管人保管指令傳真件。當(dāng)兩者不一致時(shí)，以資產(chǎn)托管人收到的業(yè)務(wù)指令傳真件為準(zhǔn)。（八）相關(guān)責(zé)任　　資產(chǎn)托管人正確執(zhí)行資產(chǎn)管理人符合本合同約定、合法合規(guī)的劃款指令，資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失的，資產(chǎn)托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，因資產(chǎn)托管人原因未能及時(shí)或正確執(zhí)行符合本合同約定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)受損的，資產(chǎn)托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但資金賬戶(hù)余額不足或資產(chǎn)托管人如遇到不可抗力的情況除外?！　∪绻Y產(chǎn)管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時(shí)提供劃款指令人員的預(yù)留印鑒和簽字樣本等非資產(chǎn)托管人原因造成的情形，只要資產(chǎn)托管人根據(jù)本合同相關(guān)約定驗(yàn)證有關(guān)印鑒與簽名無(wú)誤，資產(chǎn)托管人不承WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)擔(dān)因正確執(zhí)行有關(guān)指令而給資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)或任何第三人帶來(lái)的損失，全部責(zé)任由資產(chǎn)管理人承擔(dān)，但資產(chǎn)托管人未按照本合同的約定履行審核義務(wù)執(zhí)行劃款指令而造成損失的情況除外。十五、交易及交收清算安排（一）選擇代理證券買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的程序資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)選擇代理本資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)證券買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂專(zhuān)用證券交易單元租用協(xié)議。資產(chǎn)管理人應(yīng)及時(shí)將資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)專(zhuān)用交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及時(shí)以書(shū)面形式通知資產(chǎn)托管人。（二）投資證券后的清算交收安排本資產(chǎn)管理計(jì)劃采用第三方存管模式，委托財(cái)產(chǎn)投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)的資金清算交割，全部由證券代理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)辦理。本資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)所有場(chǎng)內(nèi)證券交易的清算交割由證券代理機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理所托管資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)與中登公司進(jìn)行結(jié)算，場(chǎng)內(nèi)證券投資的應(yīng)付清算款由證券代理機(jī)構(gòu)根據(jù)中登公司的交收指令主動(dòng)從相關(guān)賬戶(hù)中扣收。本委托財(cái)產(chǎn)投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)外交易的資金清算交割, 全部由資產(chǎn)托管人負(fù)責(zé)辦理。本資產(chǎn)證券投資的清算交割，由證券代理機(jī)構(gòu)通過(guò)中登公司上海分公司/深圳分公司、清算代理銀行及其他登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人及證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)商的權(quán)利義務(wù)根據(jù)《證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議》進(jìn)行約定。（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對(duì)資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人定期對(duì)資產(chǎn)的證券賬目、實(shí)物券賬目、交易記錄進(jìn)行核對(duì)。（四）可用資金余額的確認(rèn)資產(chǎn)托管人應(yīng)于每個(gè)工作日下午 18：00 之前將當(dāng)日日終可用資金余額以雙方認(rèn)可的方式提供給資產(chǎn)管理人。WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)十六、越權(quán)交易（一）越權(quán)交易的界定越權(quán)交易是指資產(chǎn)管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及違反或超出本合同項(xiàng)下資產(chǎn)委托人的授權(quán)而進(jìn)行的投資交易行為，包括：違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和本合同約定進(jìn)行的投資交易行為。法律法規(guī)禁止的超買(mǎi)、超賣(mài)行為。資產(chǎn)管理人應(yīng)在有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和本合同約定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理，不得違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同的約定，超越權(quán)限管理、從事證券投資。（二）越權(quán)交易的處理程序違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和本合同約定進(jìn)行的投資交易行為資產(chǎn)托管人對(duì)于承諾監(jiān)督的越權(quán)交易中，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人并有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)托管人對(duì)于承諾監(jiān)督的越權(quán)交易中，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人并有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)管理人應(yīng)向資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人主動(dòng)報(bào)告越權(quán)交易。在限期內(nèi)，資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促資產(chǎn)管理人改正。資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人通知的越權(quán)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，資產(chǎn)托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。法律法規(guī)禁止的超買(mǎi)、超賣(mài)行為資產(chǎn)托管人在行使監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)投資證券過(guò)程中出現(xiàn)超買(mǎi)或超賣(mài)現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒資產(chǎn)管理人，由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)解決，由此給資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)造成的損失由資產(chǎn)管理人承擔(dān)。如果因資產(chǎn)管理人原因發(fā)生超買(mǎi)行為，必須于 T+1 日上午 10：00 前完成融資 ,確保完成清算交收。越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費(fèi)用由資產(chǎn)管理人負(fù)擔(dān)，所發(fā)生的收益歸本資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)所有。（三）資產(chǎn)托管人對(duì)資產(chǎn)管理人的投資監(jiān)督WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)資產(chǎn)托管人對(duì)資產(chǎn)管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)。資產(chǎn)托管人根據(jù)本合同第十一條“資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資”中（二）投資范圍、 （四）投資限制、 （五）投資禁止行為相關(guān)約定，對(duì)本計(jì)劃的投資范圍、投資計(jì)劃限制、投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。資產(chǎn)托管人對(duì)資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的投資限制的監(jiān)督和檢查自本合同生效之日起開(kāi)始。經(jīng)與資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后，資產(chǎn)管理人可對(duì)投資政策進(jìn)行變更，并以網(wǎng)站公告形式告知資產(chǎn)委托人。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資運(yùn)作違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)；資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)或其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)或糾正，并以書(shū)面形式向資產(chǎn)托管人進(jìn)行解釋或舉證。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人可能存在違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反本合同約定，但難以明確界定時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告資產(chǎn)管理人。資產(chǎn)管理人應(yīng)在 3 個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)，資產(chǎn)管理人在 3 個(gè)工作日內(nèi)未予以答復(fù)的，資產(chǎn)托管人有權(quán)及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。在限期內(nèi)，資產(chǎn)托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促資產(chǎn)管理人改正。資產(chǎn)管理人對(duì)資產(chǎn)托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，資產(chǎn)托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。十七、資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算（一）資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的估值估值目的資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)管理計(jì)劃財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。WORD 資料 下載可編輯 專(zhuān)業(yè)技術(shù)估值時(shí)間本資產(chǎn)管理計(jì)劃計(jì)劃份額每日估值。估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同、 《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。估值對(duì)象本資產(chǎn)管理計(jì)劃所持有的金融資產(chǎn)和所承擔(dān)的金融負(fù)債。估值方法本資產(chǎn)管理計(jì)劃按以下方式進(jìn)行估值：（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等） ，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近