【正文】 年的最大工作量1 天工作8 小時(shí)，1星期工作5 天，1 年工作50 週 ，1 次服務(wù)花費(fèi)1 小時(shí)8550/1 每人每年可以服務(wù)2000 工作單元一年的潛在銷(xiāo)售量或是服務(wù)收入每人每年可以服務(wù)2400 工作單元，每個(gè)服務(wù)單元收費(fèi)2000元，服務(wù)人員6 人200020006 24,000,000 元第一年銷(xiāo)售預(yù)測(cè) 第一年只能達(dá)成潛在銷(xiāo)售量的30％24,000,000 元30％7,600,000 元 現(xiàn)金流量預(yù)估（Cash Flow Forecast）在這個(gè)章節(jié)，你必須將銷(xiāo)售預(yù)測(cè)（Sales Forecast）的資料與營(yíng)運(yùn)資金（WorkingCapital）的資料相結(jié)合，發(fā)展出五年的現(xiàn)金流量預(yù)估（Cash Flow Forecast）。第一年的現(xiàn)金流量預(yù)估以每月報(bào)表呈現(xiàn)，第二年的現(xiàn)金流量預(yù)估以每季報(bào)表呈現(xiàn)，第三至五年則以每年報(bào)表呈現(xiàn)。另外，在行動(dòng)計(jì)畫(huà)中（action plan）曾提到短期營(yíng)運(yùn)目標(biāo)與長(zhǎng)期營(yíng)運(yùn)目標(biāo)設(shè)定，預(yù)估銷(xiāo)售業(yè)績(jī)與員工雇用人數(shù)都會(huì)成長(zhǎng)，所以在第二年的營(yíng)業(yè)收入與人事管銷(xiāo)費(fèi)用都會(huì)成一定比例的成長(zhǎng)，這些成長(zhǎng)的數(shù)據(jù)都必須計(jì)算呈現(xiàn)出來(lái)。20第一年每月現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月收入毛銷(xiāo)售額 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000應(yīng)收帳款總收入 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000 625000支出薪資 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000保險(xiǎn)費(fèi) 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000租金 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000貸款還款 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000行銷(xiāo)費(fèi)用 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000辦公用品費(fèi) 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000人事支出 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000設(shè)施使用費(fèi) 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000書(shū)報(bào)費(fèi)會(huì)員費(fèi) 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000稅金 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000修理與保養(yǎng)費(fèi) 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000紅利 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000其他雜項(xiàng)支出 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000總支出 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000 428,000淨(jìng)現(xiàn)金 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000 197,000累積現(xiàn)金量 197,000 394,000 591,000 788,000 985,000 1,182,000 1,379,000 1,576,000 1,773,000 1,970,000 2,167,000 2,364,00021第二年每季現(xiàn)金流量第三、四、五年現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)第二年第一季 第二年第一季 第二年第一季 第二年第一季 第三年 第四年 第五年收入毛銷(xiāo)售額 2,062,500 2,062,500 2,062,500 2,062,500 9,075,000 9,982,500 10,980,750應(yīng)收帳款總收入 2,062,500 2,062,500 2,062,500 2,062,500 9,075,000 9,982,500 10,980,750支出薪資 1050,000 1050,000 1050,000 1050,000 4,620,000 5,082,000 5,590,200保險(xiǎn)費(fèi) 15,000 15,000 15,000 15,000 60,000 60,000 60,000租金 240,000 240,000 240,000 240,000 960,000 960,000 960,000貸款還款 60,000 60,000 60,000 60,000 240,000 240,000 240,000行銷(xiāo)費(fèi)用 30,000 30,000 30,000 30,000 120,000 120,000 120,000辦公用品費(fèi) 45,000 45,000 45,000 45,000 198,000 217,800 239,580人事支出 45,000 45,000 45,000 45,000 198,000 217,800 239,580設(shè)施使用費(fèi) 45,000 45,000 45,000 45,000 198,000 217,800 239,580書(shū)報(bào)費(fèi)會(huì)員費(fèi) 3,000 3,000 3,000 3,000 12,000 12,000 12,000稅金 15,000 15,000 15,000 15,000 60,000 60,000 60,000修理與保養(yǎng)費(fèi) 6,000 6,000 6,000 6,000 24,000 24,000 24,000紅利 60,000 60,000 60,000 60,000 240,000 240,000 240,000其他雜項(xiàng)支出 15,000 15,000 15,000 15,000 60,000 60,000 60,000總支出 1,629,000 1,629,000 1,629,000 1,629,000 6,990,000 7,511,400 8,084,940淨(jìng)現(xiàn)金 433,500 433,500 433,500 433,500 2,085,000 2,471,100 2,895,810累積現(xiàn)金量 2,797,500 3,231,000 3,664,500 4,098,000 6,183,000 8,654,100 11,549,91022附件（Appendix）商業(yè)企劃書(shū)的最後部份必須包含附件，附件內(nèi)容包括：l 你的履歷、合夥人的履歷、以及重要幹部的履歷l 你所做市場(chǎng)調(diào)查的報(bào)告l 產(chǎn)品/服務(wù)的詳細(xì)資料，包括價(jià)目表，如果自製產(chǎn)品，必須提出生產(chǎn)計(jì)劃l 公司文件的影本，像是執(zhí)照、許可、股東文件等l 個(gè)人參考資料l 公司/店面所在建築物的設(shè)計(jì)或是平面圖l 商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估報(bào)告，以及備案計(jì)畫(huà)l 其他財(cái)務(wù)文件n 損益平衡分析（BreakevenAnalysis）：指維持正常營(yíng)運(yùn)所需的銷(xiāo)售量n 如果你的公司已經(jīng)成立數(shù)年，你必須提出過(guò)去三到五年的財(cái)會(huì)審計(jì)報(bào)告n 個(gè)人資產(chǎn)淨(jìng)值文件l 其他有助於說(shuō)明你的商業(yè)構(gòu)想、你的專(zhuān)長(zhǎng)，以及能夠證明這份商業(yè)企劃書(shū)係經(jīng)嚴(yán)謹(jǐn)企劃的文件資料。__23