【正文】 汽車(chē)、純電動(dòng)轎車(chē)等車(chē)型的關(guān)鍵技術(shù)研究和開(kāi)發(fā)。 年產(chǎn)中型客車(chē)3000輛及大型客車(chē)1500輛的生產(chǎn)車(chē)間及生產(chǎn)線**公司擬引進(jìn)資金，在**地區(qū)征用25萬(wàn)平方米土地，建設(shè)15萬(wàn)平方米的生產(chǎn)車(chē)間，引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的汽車(chē)生產(chǎn)設(shè)備，建立以關(guān)鍵零部件生產(chǎn)和整車(chē)總裝為主的生產(chǎn)線。 **公司**地區(qū)電動(dòng)公交車(chē)運(yùn)營(yíng)管理中心**公司依靠自有技術(shù)，先通過(guò)委托加工、自己組裝的方式生產(chǎn)出50輛電動(dòng)大客車(chē)，投入**地區(qū)12線公交線試運(yùn)行。在每條線終點(diǎn)站建立電池充電站。 營(yíng)銷(xiāo)中心以**地區(qū)為總部，建立產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)中心與生產(chǎn)廠、建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品規(guī)格和生產(chǎn)能力產(chǎn)品規(guī)格2006年2007年2008年2009年2010年2011年總計(jì)中型客車(chē)10002000300030003000300014600大型客車(chē)500100015001500150015007250年銷(xiāo)售收入（產(chǎn)銷(xiāo)100%）根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查，參考目前燃油車(chē)的銷(xiāo)售價(jià)格，初步確定中型客車(chē)的銷(xiāo)售價(jià)格為30萬(wàn)元/輛，大型客車(chē)銷(xiāo)售價(jià)格為40萬(wàn)元/輛。產(chǎn)品規(guī)格單位2006年2007年2008年2009年2010年2011年總計(jì)中型客車(chē)輛10002000300030003000300015000大型客車(chē)輛500100015001500150015007500銷(xiāo)售收入萬(wàn)元50000100000150000150000150000150000750000八、投資估算與資金籌措、原材料供應(yīng)生產(chǎn)所需零配件從汽車(chē)配件專(zhuān)業(yè)廠商采購(gòu)或定制，項(xiàng)目公司在組織生產(chǎn)的同時(shí)，重點(diǎn)抓住自己的核心技術(shù)和整車(chē)的裝配等主要環(huán)節(jié)。其中，底盤(pán)擬在長(zhǎng)春底盤(pán)廠定制，車(chē)身在**地區(qū)紅橋汽車(chē)廠定制，電池由**地區(qū)**公司提供。產(chǎn)品從生產(chǎn)到組裝的程序：l 提供圖紙，委托長(zhǎng)春底盤(pán)廠生產(chǎn)專(zhuān)用底盤(pán)。l 組裝電動(dòng)機(jī)。l 根據(jù)訂單設(shè)計(jì)車(chē)，委托加工。l 總安裝。l 成品檢測(cè)。、投資估算項(xiàng)目總投資：人民幣35000萬(wàn)元。l 固定資產(chǎn)建設(shè)投資費(fèi)用22000萬(wàn)元人民幣：其中，廠房建設(shè)（包括土地）12000萬(wàn)元人民幣。新增設(shè)備、儀器購(gòu)置費(fèi)用：9000萬(wàn)元人民幣。l 其他費(fèi)用（包括辦公設(shè)備、研發(fā)中心組建及試運(yùn)行公交車(chē)充電站建設(shè)）：1000萬(wàn)元人民幣。l 流動(dòng)資金：13000萬(wàn)人民幣。、資金籌措自籌資金14000萬(wàn)人民幣，占項(xiàng)目總投資40%。銀行貸款21000萬(wàn)人民幣，占項(xiàng)目總投資60%。各大銀行對(duì)本項(xiàng)目非常關(guān)注，其中， **銀行**地區(qū)**支行已將本項(xiàng)目備案。項(xiàng)目主要投資方之一**有限公司經(jīng)營(yíng)情況良好，具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和良好的銀行關(guān)系，項(xiàng)目的資金來(lái)源有可靠保證。九、 經(jīng)濟(jì)效益初步分析、未來(lái)五年生產(chǎn)成本、銷(xiāo)售收入估算成本名稱(chēng)2006年2007年2008年2009年2010年小計(jì)一、銷(xiāo)售收入50000100000150000150000150000600000二、銷(xiāo)售成本　制造費(fèi)用2500050000750007500075000300000折舊費(fèi)用2600260026002600260013000修理費(fèi)用970 840 710 580 450 3550攤銷(xiāo)費(fèi)用1000200030003000300012000管理費(fèi)2500500075007500750030000銷(xiāo)售費(fèi)用75001500022500225002250090000財(cái)務(wù)費(fèi)用120012001200　　3600總成本費(fèi)用40770 76640 112510 111180 111050 452150經(jīng)營(yíng)成本35970 70840 105710 105580 105450 423500 、財(cái)務(wù)分析制造費(fèi)用為零配件及原材料采購(gòu)及委托加工費(fèi)用；攤銷(xiāo)費(fèi)用為項(xiàng)目建設(shè)期發(fā)生的推廣費(fèi)用和利息攤銷(xiāo)；修理費(fèi)用按設(shè)備固定資產(chǎn)凈值的5%計(jì)提；折舊費(fèi)用按6年計(jì)算期平均損耗計(jì)算；管理費(fèi)包括辦公費(fèi)用、辦公場(chǎng)地租金等；銷(xiāo)售費(fèi)用包括廣告、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)、差旅費(fèi)用等費(fèi)用。經(jīng)營(yíng)成本=總成本費(fèi)用折舊攤銷(xiāo)財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息）。銷(xiāo)售稅金及附加包括城市建設(shè)稅與教育附加。增值稅按17%稅率計(jì)算，城市建設(shè)稅為應(yīng)納增值稅額的7%，教育附加稅為應(yīng)納增值稅額的3%。根據(jù)上述市場(chǎng)分析，得出如下財(cái)務(wù)分析結(jié)論。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析表 單位：萬(wàn)元成本名稱(chēng)2006年2007年2008年2009年2010年小計(jì)一、銷(xiāo)售收入50000100000150000150000150000600000二、銷(xiāo)售成本40770 76640 112510 111180 111050 452150三、銷(xiāo)售稅金　　　　　0增值稅8500 17000 25500 25500 25500 102000城市建設(shè)稅595 1190 1785 1785 1785 7140教育附加稅255 510 765 765 765 3060應(yīng)交稅金合計(jì)9350 18700 28050 28050 28050 112200四、財(cái)務(wù)指標(biāo)　　　　　0銷(xiāo)售利潤(rùn)9230 23360 37490 38820 38950 147850稅前利潤(rùn)120 4660 9440 10770 10900 35650公司所得稅　1538 3115 3554 3597 11804凈利潤(rùn)120312263257216730323846現(xiàn)金流量分析表 單位：萬(wàn)元　現(xiàn)金項(xiàng)目2005年2006年2007年2008年2009年2010年一、現(xiàn)金流入060000120000180000180000180000銷(xiāo)售收入　50000100000150000150000150000回收固定資產(chǎn)余值　　　　　　回收流動(dòng)資金　1000020000300003000030000其他現(xiàn)金收入　　　　　　二、現(xiàn)金流出25000 56520 92278 159075 137184 137097 建設(shè)投資2500010000　　　　借款本金償還　　　21000　　借款利息支付　120012001200　　經(jīng)營(yíng)成本　35970 70840 105710 105580 105450 銷(xiāo)售稅金及附加　9350 18700 28050 28050 28050 所得稅　0 1538 3115 3554 3597 其他現(xiàn)金流出　　　　　　三、凈現(xiàn)金流量25000 3480 27722 20925 42816 42903 四、累計(jì)凈現(xiàn)金25000 21520 6202 27127 69943 112846 五、凈現(xiàn)值23679 3122 23555 16840 32636 30974 六、累計(jì)凈現(xiàn)值23679 20557 2998 19838 52474 83448 說(shuō)明：以2002年6月的銀行貸款年利率（%，%，%）為折現(xiàn)利率，建設(shè)期利息計(jì)入建設(shè)費(fèi)用。、不確定性分析盈虧平衡點(diǎn) 采用量本利分析法，求出當(dāng)銷(xiāo)售收入為時(shí)56000萬(wàn)元時(shí)，即可達(dá)到盈虧平衡。敏感性因素對(duì)于本項(xiàng)目而言，投資額、銷(xiāo)售情況與銷(xiāo)售成本對(duì)經(jīng)濟(jì)效益影響比較大，因此按下表進(jìn)行分析：序號(hào)調(diào)整項(xiàng)目分析結(jié)果投資額銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售成本內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值(萬(wàn)元)投資回收期（年）0　　　%110%　　%210%　　%3　10%　%4　10%　%5　　10%%6　　10%% 從敏感性分析的結(jié)果可以看出，項(xiàng)目的銷(xiāo)售收入為是敏感因素，銷(xiāo)售成本為次敏感因素。、財(cái)務(wù)分析結(jié)論從以上分析可得出，本項(xiàng)目對(duì)投資者的回報(bào)非?？捎^，且有較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目總收入為600000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)總額為23846萬(wàn)元，投產(chǎn)后項(xiàng)目年平均利稅總額為29570萬(wàn)元，年平均純收益為4769萬(wàn)元，年平均上繳稅收24801萬(wàn)元。%，投資風(fēng)險(xiǎn)小，從建設(shè)期開(kāi)始計(jì)算，投資回收期為4年（含項(xiàng)目建設(shè)期）。各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)表明項(xiàng)目具有很大的投資價(jià)值。 、社會(huì)效益預(yù)測(cè) 對(duì)環(huán)境的影響目前國(guó)內(nèi)大中城市使用的大多是燃油公交車(chē)，燃油公交車(chē)已成為各大城市空氣污染的主要來(lái)源。零排放的純電驅(qū)動(dòng)城市客車(chē)研制成功并在城市中推廣使用后，可以大大降低城市公交車(chē)的廢氣和噪聲污染，對(duì)改善城市的生態(tài)環(huán)境有良好的效果。 對(duì)**市產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)作用本項(xiàng)目的研制成功，可以在**市形成產(chǎn)業(yè)配套，對(duì)于**市機(jī)電工業(yè)（機(jī)械工業(yè)、電機(jī)工業(yè)、蓄電池工業(yè)、電子工業(yè)）、汽車(chē)配件工業(yè)等都有直接的帶動(dòng)作用。特別是如果首先在**市試運(yùn)行，尤其是本項(xiàng)目產(chǎn)品如果進(jìn)入2008北京奧運(yùn)環(huán)保公交系統(tǒng)工程，對(duì)于提升**地區(qū)城市形象將有良好的作用。 對(duì)于增進(jìn)人民身體健康和增加就業(yè)的作用本項(xiàng)目產(chǎn)品應(yīng)用后，直接改善城市的環(huán)境，對(duì)于增進(jìn)人民群眾的身體健康效果顯著，本項(xiàng)目的建成投產(chǎn)還將提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。十、 綜合實(shí)力和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)**有限公司與各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)建立有良好的關(guān)系，具有較強(qiáng)的融資能力，可以提供本項(xiàng)目所需資金。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人**先生情況： **，46歲，男，機(jī)電專(zhuān)業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)，工作單位：**公司，職務(wù)：董事，職稱(chēng)：副教授，在本項(xiàng)目中負(fù)責(zé)全面技術(shù)及生產(chǎn)組織工作；其它人員情況：**，61歲，男，機(jī)械專(zhuān)業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)，工作單位：**公司，職務(wù)：整車(chē)設(shè)計(jì)技術(shù)總監(jiān)，職稱(chēng)：高級(jí)工程師，曾任**客車(chē)廠總工程師，參與**,**等十多種客車(chē)車(chē)型的研制開(kāi)發(fā)，其中組織開(kāi)發(fā)**客車(chē)，獲**省省科技成果獎(jiǎng)，在本項(xiàng)目中主要負(fù)責(zé)整車(chē)設(shè)計(jì)，配車(chē)技術(shù)；**，35歲，男，電化學(xué)研究生畢業(yè)，學(xué)位：電化學(xué)，國(guó)際金融碩士，工作單位：**公司，職務(wù)：技術(shù)開(kāi)發(fā)部經(jīng)理，在本項(xiàng)目中主要負(fù)責(zé)電池產(chǎn)品的技術(shù)開(kāi)發(fā)；**，35歲，男，電子專(zhuān)業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)，工作單位：**公司，職務(wù)：電動(dòng)車(chē)電器設(shè)備研發(fā)中心主任，職稱(chēng)：工程師，在本項(xiàng)目中主要負(fù)責(zé)電動(dòng)車(chē)控制器，充電器等電子設(shè)備的研制。十一 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目工程總建設(shè)期限為3年：2004年、2005年：組建一個(gè)研發(fā)中心，建設(shè)第一條年生產(chǎn)能力為1000輛中客500輛大客的生產(chǎn)線、購(gòu)置相關(guān)研究開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)和檢測(cè)設(shè)備。2006年：第一條生產(chǎn)線投產(chǎn)，組建**公司**地區(qū)電動(dòng)公交車(chē)運(yùn)營(yíng)管理中心，**地區(qū)電動(dòng)公交車(chē)投入運(yùn)營(yíng)。同時(shí)，擴(kuò)建第一條年生產(chǎn)能力為2000輛中客1000輛大客、擴(kuò)建研發(fā)中心及添置相關(guān)檢測(cè)設(shè)備。2007年：組建第二條生產(chǎn)線，生產(chǎn)能力達(dá)到年產(chǎn)3000輛中客1500輛大客。十二 結(jié)論與建議綜合上述的分析與計(jì)算，可看出**公司純電動(dòng)城市客車(chē)項(xiàng)目的技術(shù)十分先進(jìn)，應(yīng)用前景廣闊，市場(chǎng)潛力很大，產(chǎn)品具有極強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，適應(yīng)市場(chǎng)能力較強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)很低且有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益十分可觀。因此，本項(xiàng)目十分可行，希望能夠得到國(guó)家政府管理部門(mén)更多的支持和幫助，使項(xiàng)目成果早日實(shí)施產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，早出效益。52