【正文】 汽車、純電動轎車等車型的關(guān)鍵技術(shù)研究和開發(fā)。 年產(chǎn)中型客車3000輛及大型客車1500輛的生產(chǎn)車間及生產(chǎn)線**公司擬引進資金，在**地區(qū)征用25萬平方米土地，建設(shè)15萬平方米的生產(chǎn)車間，引進國內(nèi)外先進的汽車生產(chǎn)設(shè)備，建立以關(guān)鍵零部件生產(chǎn)和整車總裝為主的生產(chǎn)線。 **公司**地區(qū)電動公交車運營管理中心**公司依靠自有技術(shù)，先通過委托加工、自己組裝的方式生產(chǎn)出50輛電動大客車，投入**地區(qū)12線公交線試運行。在每條線終點站建立電池充電站。 營銷中心以**地區(qū)為總部，建立產(chǎn)品營銷中心與生產(chǎn)廠、建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品規(guī)格和生產(chǎn)能力產(chǎn)品規(guī)格2006年2007年2008年2009年2010年2011年總計中型客車10002000300030003000300014600大型客車500100015001500150015007250年銷售收入（產(chǎn)銷100%）根據(jù)市場調(diào)查，參考目前燃油車的銷售價格，初步確定中型客車的銷售價格為30萬元/輛，大型客車銷售價格為40萬元/輛。產(chǎn)品規(guī)格單位2006年2007年2008年2009年2010年2011年總計中型客車輛10002000300030003000300015000大型客車輛500100015001500150015007500銷售收入萬元50000100000150000150000150000150000750000八、投資估算與資金籌措、原材料供應(yīng)生產(chǎn)所需零配件從汽車配件專業(yè)廠商采購或定制，項目公司在組織生產(chǎn)的同時，重點抓住自己的核心技術(shù)和整車的裝配等主要環(huán)節(jié)。其中，底盤擬在長春底盤廠定制，車身在**地區(qū)紅橋汽車廠定制，電池由**地區(qū)**公司提供。產(chǎn)品從生產(chǎn)到組裝的程序：l 提供圖紙，委托長春底盤廠生產(chǎn)專用底盤。l 組裝電動機。l 根據(jù)訂單設(shè)計車，委托加工。l 總安裝。l 成品檢測。、投資估算項目總投資：人民幣35000萬元。l 固定資產(chǎn)建設(shè)投資費用22000萬元人民幣：其中，廠房建設(shè)（包括土地）12000萬元人民幣。新增設(shè)備、儀器購置費用：9000萬元人民幣。l 其他費用（包括辦公設(shè)備、研發(fā)中心組建及試運行公交車充電站建設(shè)）：1000萬元人民幣。l 流動資金：13000萬人民幣。、資金籌措自籌資金14000萬人民幣，占項目總投資40%。銀行貸款21000萬人民幣，占項目總投資60%。各大銀行對本項目非常關(guān)注，其中， **銀行**地區(qū)**支行已將本項目備案。項目主要投資方之一**有限公司經(jīng)營情況良好，具有較強的經(jīng)濟實力和良好的銀行關(guān)系，項目的資金來源有可靠保證。九、 經(jīng)濟效益初步分析、未來五年生產(chǎn)成本、銷售收入估算成本名稱2006年2007年2008年2009年2010年小計一、銷售收入50000100000150000150000150000600000二、銷售成本　制造費用2500050000750007500075000300000折舊費用2600260026002600260013000修理費用970 840 710 580 450 3550攤銷費用1000200030003000300012000管理費2500500075007500750030000銷售費用75001500022500225002250090000財務(wù)費用120012001200　　3600總成本費用40770 76640 112510 111180 111050 452150經(jīng)營成本35970 70840 105710 105580 105450 423500 、財務(wù)分析制造費用為零配件及原材料采購及委托加工費用；攤銷費用為項目建設(shè)期發(fā)生的推廣費用和利息攤銷；修理費用按設(shè)備固定資產(chǎn)凈值的5%計提；折舊費用按6年計算期平均損耗計算；管理費包括辦公費用、辦公場地租金等；銷售費用包括廣告、市場營銷活動、差旅費用等費用。經(jīng)營成本=總成本費用折舊攤銷財務(wù)費用（利息）。銷售稅金及附加包括城市建設(shè)稅與教育附加。增值稅按17%稅率計算，城市建設(shè)稅為應(yīng)納增值稅額的7%，教育附加稅為應(yīng)納增值稅額的3%。根據(jù)上述市場分析，得出如下財務(wù)分析結(jié)論。 項目財務(wù)分析表 單位：萬元成本名稱2006年2007年2008年2009年2010年小計一、銷售收入50000100000150000150000150000600000二、銷售成本40770 76640 112510 111180 111050 452150三、銷售稅金　　　　　0增值稅8500 17000 25500 25500 25500 102000城市建設(shè)稅595 1190 1785 1785 1785 7140教育附加稅255 510 765 765 765 3060應(yīng)交稅金合計9350 18700 28050 28050 28050 112200四、財務(wù)指標　　　　　0銷售利潤9230 23360 37490 38820 38950 147850稅前利潤120 4660 9440 10770 10900 35650公司所得稅　1538 3115 3554 3597 11804凈利潤120312263257216730323846現(xiàn)金流量分析表 單位：萬元　現(xiàn)金項目2005年2006年2007年2008年2009年2010年一、現(xiàn)金流入060000120000180000180000180000銷售收入　50000100000150000150000150000回收固定資產(chǎn)余值　　　　　　回收流動資金　1000020000300003000030000其他現(xiàn)金收入　　　　　　二、現(xiàn)金流出25000 56520 92278 159075 137184 137097 建設(shè)投資2500010000　　　　借款本金償還　　　21000　　借款利息支付　120012001200　　經(jīng)營成本　35970 70840 105710 105580 105450 銷售稅金及附加　9350 18700 28050 28050 28050 所得稅　0 1538 3115 3554 3597 其他現(xiàn)金流出　　　　　　三、凈現(xiàn)金流量25000 3480 27722 20925 42816 42903 四、累計凈現(xiàn)金25000 21520 6202 27127 69943 112846 五、凈現(xiàn)值23679 3122 23555 16840 32636 30974 六、累計凈現(xiàn)值23679 20557 2998 19838 52474 83448 說明：以2002年6月的銀行貸款年利率（%，%，%）為折現(xiàn)利率，建設(shè)期利息計入建設(shè)費用。、不確定性分析盈虧平衡點 采用量本利分析法，求出當(dāng)銷售收入為時56000萬元時，即可達到盈虧平衡。敏感性因素對于本項目而言，投資額、銷售情況與銷售成本對經(jīng)濟效益影響比較大，因此按下表進行分析：序號調(diào)整項目分析結(jié)果投資額銷售收入銷售成本內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值(萬元)投資回收期（年）0　　　%110%　　%210%　　%3　10%　%4　10%　%5　　10%%6　　10%% 從敏感性分析的結(jié)果可以看出，項目的銷售收入為是敏感因素，銷售成本為次敏感因素。、財務(wù)分析結(jié)論從以上分析可得出，本項目對投資者的回報非常可觀，且有較強抗風(fēng)險能力。計算期內(nèi)，項目總收入為600000萬元，凈利潤總額為23846萬元，投產(chǎn)后項目年平均利稅總額為29570萬元，年平均純收益為4769萬元，年平均上繳稅收24801萬元。%，投資風(fēng)險小，從建設(shè)期開始計算，投資回收期為4年（含項目建設(shè)期）。各項財務(wù)指標表明項目具有很大的投資價值。 、社會效益預(yù)測 對環(huán)境的影響目前國內(nèi)大中城市使用的大多是燃油公交車，燃油公交車已成為各大城市空氣污染的主要來源。零排放的純電驅(qū)動城市客車研制成功并在城市中推廣使用后，可以大大降低城市公交車的廢氣和噪聲污染，對改善城市的生態(tài)環(huán)境有良好的效果。 對**市產(chǎn)業(yè)帶動作用本項目的研制成功，可以在**市形成產(chǎn)業(yè)配套，對于**市機電工業(yè)（機械工業(yè)、電機工業(yè)、蓄電池工業(yè)、電子工業(yè)）、汽車配件工業(yè)等都有直接的帶動作用。特別是如果首先在**市試運行，尤其是本項目產(chǎn)品如果進入2008北京奧運環(huán)保公交系統(tǒng)工程，對于提升**地區(qū)城市形象將有良好的作用。 對于增進人民身體健康和增加就業(yè)的作用本項目產(chǎn)品應(yīng)用后，直接改善城市的環(huán)境，對于增進人民群眾的身體健康效果顯著，本項目的建成投產(chǎn)還將提供大量的就業(yè)機會。十、 綜合實力和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)**有限公司與各類金融機構(gòu)建立有良好的關(guān)系，具有較強的融資能力，可以提供本項目所需資金。項目負責(zé)人**先生情況： **，46歲，男，機電專業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)，工作單位：**公司，職務(wù)：董事，職稱：副教授，在本項目中負責(zé)全面技術(shù)及生產(chǎn)組織工作；其它人員情況：**，61歲，男，機械專業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)，工作單位：**公司，職務(wù)：整車設(shè)計技術(shù)總監(jiān)，職稱：高級工程師，曾任**客車廠總工程師，參與**,**等十多種客車車型的研制開發(fā)，其中組織開發(fā)**客車，獲**省省科技成果獎，在本項目中主要負責(zé)整車設(shè)計，配車技術(shù)；**，35歲，男，電化學(xué)研究生畢業(yè)，學(xué)位：電化學(xué)，國際金融碩士，工作單位：**公司，職務(wù)：技術(shù)開發(fā)部經(jīng)理，在本項目中主要負責(zé)電池產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)；**，35歲，男，電子專業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)，工作單位：**公司，職務(wù)：電動車電器設(shè)備研發(fā)中心主任，職稱：工程師，在本項目中主要負責(zé)電動車控制器，充電器等電子設(shè)備的研制。十一 項目實施進度計劃項目工程總建設(shè)期限為3年：2004年、2005年：組建一個研發(fā)中心，建設(shè)第一條年生產(chǎn)能力為1000輛中客500輛大客的生產(chǎn)線、購置相關(guān)研究開發(fā)、生產(chǎn)和檢測設(shè)備。2006年：第一條生產(chǎn)線投產(chǎn)，組建**公司**地區(qū)電動公交車運營管理中心，**地區(qū)電動公交車投入運營。同時，擴建第一條年生產(chǎn)能力為2000輛中客1000輛大客、擴建研發(fā)中心及添置相關(guān)檢測設(shè)備。2007年：組建第二條生產(chǎn)線，生產(chǎn)能力達到年產(chǎn)3000輛中客1500輛大客。十二 結(jié)論與建議綜合上述的分析與計算，可看出**公司純電動城市客車項目的技術(shù)十分先進，應(yīng)用前景廣闊，市場潛力很大，產(chǎn)品具有極強的競爭力，適應(yīng)市場能力較強，風(fēng)險很低且有較強的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟效益和社會效益十分可觀。因此，本項目十分可行，希望能夠得到國家政府管理部門更多的支持和幫助，使項目成果早日實施產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，早出效益。52