【正文】 算公式如下：分紅收益率計(jì)算公式：R=ISP365100%其中： I為截止分紅登記日當(dāng)季集合計(jì)劃凈收益；S為截止分紅登記日當(dāng)季份額累計(jì)積數(shù)；R為分紅收益率；P為每一份額的價(jià)格（）業(yè)績(jī)報(bào)酬的計(jì)算公式：如果R＜X，業(yè)績(jī)報(bào)酬H = 0如果X≤R＜3X，業(yè)績(jī)報(bào)酬H = SP(RX)25%247。365如果3X≤R＜5X，業(yè)績(jī)報(bào)酬H = SP[X+(R3X)30%]247。365如果R≥5X，業(yè)績(jī)報(bào)酬H = SP[X+(R5X)35%]247。365其中：X當(dāng)季加權(quán)活期利率S為產(chǎn)品的當(dāng)季份額累計(jì)積數(shù)R為產(chǎn)品收益率P為每一份額參與價(jià)格（）當(dāng)季加權(quán)活期利率的計(jì)算公式：X=iniXiN其中： Xi和ni分別是當(dāng)季中出現(xiàn)的的不同活期利率和每個(gè)利率對(duì)應(yīng)的天數(shù) N是本季度的實(shí)際天數(shù)提取業(yè)績(jī)報(bào)酬流程業(yè)績(jī)報(bào)酬在分紅登記日計(jì)提，管理人在計(jì)提當(dāng)日向托管人發(fā)送業(yè)績(jī)報(bào)酬計(jì)提金額。托管人據(jù)此入賬，并于分紅登記日起5個(gè)工作日內(nèi)依據(jù)管理人的劃款指令從集合計(jì)劃資產(chǎn)中將業(yè)績(jī)報(bào)酬一次性支付給管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。（五）稅收支出本集合計(jì)劃運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅事項(xiàng)，依照國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行納稅。第13部分 收益與分配（一）收益的構(gòu)成本集合計(jì)劃收益包括：銀行存款利息、買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券的差價(jià)、債券利息、回購(gòu)利息和貨幣市場(chǎng)基金分紅等。（二）集合計(jì)劃的凈收益凈收益為資產(chǎn)負(fù)債表中集合計(jì)劃中所有未分配利潤(rùn)之和。（三）收益分配原則本集合計(jì)劃每一份額享有同等分配權(quán)，集合計(jì)劃中的每一份額每日累積一個(gè)份額基數(shù)，一段時(shí)間內(nèi)單個(gè)委托人或集合計(jì)劃的總份額基數(shù)為份額累計(jì)積數(shù)，份額累計(jì)積數(shù)作為收益分配的基礎(chǔ)；每季度將當(dāng)季凈收益全部分配；每日參與的集合計(jì)劃份額自下一開(kāi)放日起享有產(chǎn)品的收益分配權(quán)益，并計(jì)入份額累計(jì)積數(shù)；每日退出的集合計(jì)劃份額享有當(dāng)日的產(chǎn)品收益分配權(quán)益，并將當(dāng)日份額計(jì)入份額累計(jì)積數(shù)，從自下一開(kāi)放日起，不享有產(chǎn)品的收益分配權(quán)益；在季度登記分紅日前解約退出的投資者，則按當(dāng)期公布收益率與解約日銀行活期存款利率孰低的原則計(jì)付收益。法律、法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的從其規(guī)定。（四）收益分配對(duì)象分紅登記日所有持有本集合計(jì)劃份額的委托人。（五）收益分配方式收益分配方式為現(xiàn)金紅利，按季分配。分紅資金由管理人劃入推廣機(jī)構(gòu)結(jié)算備付金賬戶(hù)，最后由推廣機(jī)構(gòu)劃入委托人的資金賬戶(hù)。（六） 收益分配時(shí)間分紅登記日（T日）：用于計(jì)算委托人當(dāng)季分紅收益的日期，由管理人確定后進(jìn)行公告。（七） 收益分配方案上一分紅登記日至本分紅登記日之間的所有本季凈收益（不包括上一分紅登記日），將全部用于委托人的分紅?？蛻?hù)收益率：r = R—HSP365 （RX）r = R （R≤X）其中： R為分紅登記日當(dāng)日的預(yù)估收益率 H為管理人提取的業(yè)績(jī)報(bào)酬客戶(hù)實(shí)際獲得的分紅收益為客戶(hù)收益率、本季份額累積記積數(shù)和每一份額參與價(jià)格的三者乘積。計(jì)算公式如下：客戶(hù)的實(shí)際分紅M = rsP247。365其中：s為客戶(hù)本季份額累計(jì)積數(shù)P為每一份額對(duì)應(yīng)的價(jià)格（）。（八）收益分配方案的內(nèi)容收益分配方案須載明收益范圍、可供分配的凈收益、分配對(duì)象、分配原則、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。（九）收益分配方案的確定與報(bào)告本集合計(jì)劃收益分配方案由管理人擬定，由托管人核實(shí)后由管理人報(bào)告委托人。（十）收益分配中發(fā)生的費(fèi)用收益分配時(shí)發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)用由委托人自行承擔(dān)。（十一）收益分配的程序管理人計(jì)算集合計(jì)劃的可供分配利潤(rùn)。管理人確定分配紅利的金額。管理人制定收益分配方案。托管人復(fù)核收益分配方案。管理人通知委托人。注冊(cè)登記人實(shí)施分配方案。第14部分 存續(xù)期間的參與和退出（一）參與和退出的形式在產(chǎn)品運(yùn)行的初期，只提供委托人自動(dòng)參與和退出本集合計(jì)劃的方式。自動(dòng)參與和退出的方式為：一次簽約，自動(dòng)參與和退出計(jì)劃。委托人自行設(shè)置賬戶(hù)資金的保留額度。在每個(gè)交易日終，集合計(jì)劃的參與指令通過(guò)推廣機(jī)構(gòu)柜臺(tái)系統(tǒng)自動(dòng)生成，將符合條件的資金參與集合計(jì)劃份額。委托人通過(guò)管理人柜臺(tái)系統(tǒng)進(jìn)行證券買(mǎi)入、申購(gòu)、配股、行權(quán)以及設(shè)置資金保留額度等操作時(shí)，如果委托人資金賬戶(hù)資金低于保留額度，將自動(dòng)觸發(fā)集合計(jì)劃份額退出指令，通過(guò)推廣機(jī)構(gòu)柜臺(tái)系統(tǒng)全部或部分退出集合計(jì)劃。對(duì)于簽約客戶(hù)，具體的操作辦法為：一、推廣人于每個(gè)開(kāi)放日9：00，通過(guò)柜臺(tái)系統(tǒng)凍結(jié)簽約客戶(hù)的集合計(jì)劃份額，同時(shí)設(shè)置客戶(hù)的可用于買(mǎi)入證券的資金總額，其等于資金賬戶(hù)中的可用資金和凍結(jié)的計(jì)劃份額之和；二、簽約客戶(hù)的證券交易買(mǎi)入委托指令，如果交易金額大于資金賬戶(hù)中的可用資金，則觸發(fā)集合計(jì)劃份額的退出，推廣人根據(jù)與客戶(hù)的約定自動(dòng)將計(jì)劃份額轉(zhuǎn)換為資金，該資金將被用于盤(pán)后的證券交收；三、系統(tǒng)將于每個(gè)交易日的15:00檢查簽約客戶(hù)當(dāng)日的可用于參與資金的總額，包括資金賬戶(hù)中未使用的資金及賣(mài)出股票、債券和封閉式基金而產(chǎn)生的可用資金；四、系統(tǒng)將于每個(gè)交易日的16：00將簽約客戶(hù)在推廣人資金賬戶(hù)中的可參與資金扣除保留額度之外，自動(dòng)參與本計(jì)劃；如果賬戶(hù)資金低于保留額度，則自動(dòng)發(fā)起退出申請(qǐng)，補(bǔ)足不足部分，以使賬戶(hù)資金等于保留額度。五、簽約客戶(hù)取出資金大于資金保留額度時(shí)，必須修改自動(dòng)參與的保留額度。（二）參與和退出的價(jià)格和條件本集合計(jì)劃的參與退出價(jià)格為固定價(jià)，；本集合計(jì)劃首次參與的最低金額為50000元人民幣，追加參與的金額為1000元人民幣的整數(shù)倍，單一賬戶(hù)最高參與上限金額為3000萬(wàn)元人民幣；本集合計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)的規(guī)模上限為60億份，如果任一開(kāi)放日委托人參與資金將導(dǎo)致集合計(jì)劃規(guī)模超過(guò)上限，則當(dāng)日新增資金按照“比例配售”原則確認(rèn)；管理人可根據(jù)市場(chǎng)情況，在不損害投資人實(shí)質(zhì)利益的前提下，調(diào)整參與金額和退出份額的數(shù)量限制，管理人在調(diào)整日3個(gè)工作日前在管理人網(wǎng)站上刊登公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；為了保證公司證券交易在交收時(shí)不出現(xiàn)透支，管理人可根據(jù)公司保證金規(guī)模的情況，在不損害投資人實(shí)質(zhì)利益的前提下，臨時(shí)下調(diào)本集合計(jì)劃的規(guī)模上限，管理人在調(diào)整日3個(gè)工作日前在管理人網(wǎng)站上刊登公告并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；本集合計(jì)劃的參與份額為1000份的整數(shù)倍，參與的份額自下一開(kāi)放日起享有產(chǎn)品的收益；本集合計(jì)劃的退出份額為1000份的整數(shù)倍，退出的份額享有當(dāng)日的產(chǎn)品收益分配權(quán)益。退出金額不含當(dāng)期收益，當(dāng)期收益在分紅分配日分配；本集合計(jì)劃的解約退出份額，按照當(dāng)期收益分配期間收益率與解約日銀行活期存款利率孰低的原則計(jì)付收益。（三）參與費(fèi)用和退出費(fèi)用本集合計(jì)劃無(wú)參與和退出費(fèi)用。（四）參與和退出的時(shí)間本集合計(jì)劃存續(xù)期間的每個(gè)開(kāi)放日均可參與和退出。（五）參與和退出的程序參與和退出的確認(rèn)對(duì)于已經(jīng)開(kāi)立資金賬戶(hù)、成功開(kāi)立或注冊(cè)份額登記賬戶(hù)的委托人，簽訂集合計(jì)劃簽約申請(qǐng)書(shū)和集合資產(chǎn)管理合同后，即可參與集合計(jì)劃。當(dāng)日發(fā)生的參與和退出，正常情況下管理人在下一個(gè)工作日內(nèi)對(duì)有效性進(jìn)行確認(rèn)。參與和退出的款項(xiàng)支付集合計(jì)劃參與和退出的登記結(jié)算將按照注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人的有關(guān)規(guī)定辦理。委托人參與（T日）采用全額繳款方式。若管理人確認(rèn)參與成功，T+1日內(nèi)參與款劃往集合計(jì)劃托管專(zhuān)戶(hù)。若管理人確認(rèn)參與不成功或無(wú)效，參與款項(xiàng)將保留在委托人賬戶(hù)。若管理人確認(rèn)委托人退出申請(qǐng)成功，集合計(jì)劃管理人應(yīng)指示集合計(jì)劃托管人于T+1日內(nèi)將退出款項(xiàng)從集合計(jì)劃托管專(zhuān)戶(hù)劃出。推廣機(jī)構(gòu)收到款項(xiàng)后于1個(gè)工作日內(nèi)劃入委托人的資金賬戶(hù)。退出的注冊(cè)登記委托人退出集合計(jì)劃成功后，注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人在T＋1日為委托人扣除權(quán)益并辦理扣除權(quán)益的注冊(cè)登記手續(xù)。（六）存續(xù)期規(guī)模上限控制本集合計(jì)劃在試運(yùn)行期間和試運(yùn)行結(jié)束后的存續(xù)期內(nèi)規(guī)模上限分別為30億份和60億份。下面以試運(yùn)行結(jié)束后的存續(xù)期為例說(shuō)明上限控制，試運(yùn)行期間同理。管理人在每一開(kāi)放日對(duì)當(dāng)日新增規(guī)模實(shí)行“比例參與”方法對(duì)集合計(jì)劃參與總規(guī)模實(shí)行限量控制。 （1）管理人根據(jù)上一交易日的集合計(jì)劃份額T份，計(jì)算當(dāng)前交易日的集合計(jì)劃份額余額（60億T）份。若當(dāng)天參與申請(qǐng)減去退出申請(qǐng)的軋差不超過(guò)（60億T）份，則所有的有效參與申請(qǐng)全部予以確認(rèn)。（2）若當(dāng)天參與申請(qǐng)的份額減去退出申請(qǐng)的份額的軋差超過(guò)（60億T）份，則對(duì)當(dāng)日新增的有效參與申請(qǐng)采用“比例參與”的原則給予部分確認(rèn)，未確認(rèn)部分的參與款項(xiàng)參與失敗。參與比例決定了各委托人有效參與的確認(rèn)比例。若按比例確認(rèn)后的有效參與金額超過(guò)了最低參與限額，則予以接受，若不足最低參與限額，則不予接受。超出目標(biāo)規(guī)模的部分由推廣機(jī)構(gòu)將參與資金退回委托人的資金賬戶(hù)。具體的參與份額的計(jì)算方法參考推廣期或試運(yùn)行期所采取的方法。（七）參與和退出的注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記委托人參與集合計(jì)劃成功后，注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人在T+1日自動(dòng)為委托人登記權(quán)益并辦理注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記手續(xù)，委托人自T+1日（含該日）后的開(kāi)放日有權(quán)退出該部分集合計(jì)劃份額。委托人退出集合計(jì)劃份額成功后，注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人在T+1日自動(dòng)為委托人辦理扣除權(quán)益的注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記手續(xù)。（八）拒絕或暫停參與、退出的情況及處理方式如出現(xiàn)如下情形，集合計(jì)劃管理人可以拒絕或暫停集合計(jì)劃委托人的參與申請(qǐng)：（1）戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力的原因?qū)е录嫌?jì)劃無(wú)法正常運(yùn)作；（2）本集合計(jì)劃出現(xiàn)或可能出現(xiàn)超額募集情況；（3）證券交易場(chǎng)所或銀行間債券市場(chǎng)在交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致無(wú)法計(jì)算當(dāng)日的集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值；（4）集合計(jì)劃資產(chǎn)規(guī)模過(guò)大，可能對(duì)集合計(jì)劃業(yè)績(jī)產(chǎn)生負(fù)面影響，從而損害現(xiàn)有集合計(jì)劃委托人的利益；（5）集合計(jì)劃管理人、集合計(jì)劃托管人或注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人的技術(shù)保障或人員支持等不充分；（6）推廣機(jī)構(gòu)對(duì)委托人資金來(lái)源表示疑慮，委托人不能提供充分證明的；（7）集合計(jì)劃管理人認(rèn)為會(huì)有損于現(xiàn)有集合計(jì)劃委托人利益；（8）法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它可暫停參與的情形。 發(fā)生上述(1)到(5)項(xiàng)暫停參與情形時(shí)，集合計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)報(bào)告委托人。如出現(xiàn)下列情形，集合計(jì)劃管理人可以拒絕接受或暫停集合計(jì)劃委托人的退出申請(qǐng)：（1）戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力的原因?qū)е录嫌?jì)劃無(wú)法正常運(yùn)作；（2）證券交易場(chǎng)所或銀行間債券市場(chǎng)交易時(shí)間非正常停市，導(dǎo)致當(dāng)日集合計(jì)劃資產(chǎn)凈值無(wú)法計(jì)算；（3）法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)等有權(quán)機(jī)關(guān)認(rèn)定的其它情形。發(fā)生上述情形之一的，已接受的退出申請(qǐng)，集合計(jì)劃管理人將足額支付；如暫時(shí)不能支付的，可支付部分按每個(gè)退出申請(qǐng)人已被接受的退出申請(qǐng)量占已接受退出申請(qǐng)總量的比例分配給退出申請(qǐng)人，未支付部分由集合計(jì)劃管理人按照發(fā)生的情況制定相應(yīng)的處理辦法在后續(xù)工作日予以支付，但最長(zhǎng)不超過(guò)正常支付時(shí)間20個(gè)工作日，并報(bào)告給委托人。發(fā)生《集合資產(chǎn)管理合同》、集合計(jì)劃說(shuō)明書(shū)中未予載明的事項(xiàng)，但集合計(jì)劃管理人有正當(dāng)理由認(rèn)為需要暫停接受集合計(jì)劃參與、退出申請(qǐng)的，報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后可以暫停接受委托人的參與、退出申請(qǐng)。暫停集合計(jì)劃參與、退出，集合計(jì)劃管理人應(yīng)及時(shí)報(bào)告委托人，并制定相應(yīng)的補(bǔ)救措施。（九）巨額退出的情形及處理方式本集合計(jì)劃不設(shè)巨額退出限制。（十）其他暫停參與退出或臨時(shí)下調(diào)規(guī)模上限的情形及處理方式發(fā)生《集合資產(chǎn)管理合同》或集合計(jì)劃說(shuō)明書(shū)中未予載明的事項(xiàng)，但集合計(jì)劃推廣人有正當(dāng)理由認(rèn)為需要暫停集合計(jì)劃參與、退出申請(qǐng)或臨時(shí)下調(diào)規(guī)模上限的，集合計(jì)劃管理人應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告委托人。（十一）重新開(kāi)放參與退出或恢復(fù)正常規(guī)模上限的報(bào)告如果發(fā)生暫停參與、退出或回復(fù)正常規(guī)模上限的情況，管理人應(yīng)在導(dǎo)致暫停參與退出、臨時(shí)調(diào)整參與退出的確認(rèn)比例或臨時(shí)下調(diào)規(guī)模上限的事項(xiàng)消失后的工作日內(nèi)設(shè)定新的開(kāi)放日，并提前2個(gè)工作日?qǐng)?bào)告委托人集合計(jì)劃重新開(kāi)放參與或退出，且以后的開(kāi)放日不應(yīng)受當(dāng)次延遲開(kāi)放日的影響。（十二）集合計(jì)劃的非交易過(guò)戶(hù)非交易過(guò)戶(hù)是指不采用參與、退出等集合計(jì)劃交易方式，將一定數(shù)量的集合計(jì)劃單位按照一定規(guī)則從某一委托人集合計(jì)劃賬戶(hù)轉(zhuǎn)移到另一委托人集合計(jì)劃賬戶(hù)的行為。注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人只受理繼承、捐贈(zèng)、以及其他形式財(cái)產(chǎn)分割或轉(zhuǎn)移等情況下的非交易過(guò)戶(hù)。具體業(yè)務(wù)規(guī)則以注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人業(yè)務(wù)規(guī)則為準(zhǔn)。委托人辦理因上述原因引起的非交易過(guò)戶(hù)須提供注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人要求的相關(guān)證明文件等材料到注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人處辦理。對(duì)于符合條件的非交易過(guò)戶(hù)申請(qǐng)自申請(qǐng)受理日起2個(gè)月內(nèi)辦理，并按注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。（十二）其他情形集合計(jì)劃份額凍結(jié)、解凍的業(yè)務(wù)，由注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人辦理。集合計(jì)劃注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人只受理國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)依法要求的集合計(jì)劃份額的凍結(jié)與解凍以及注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人認(rèn)可的其他情況的集合計(jì)劃份額的凍結(jié)與解凍。當(dāng)集合計(jì)劃份額處于凍結(jié)狀態(tài)時(shí)，集合計(jì)劃注冊(cè)與過(guò)戶(hù)登記人或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕集合計(jì)劃份額的退出申請(qǐng)、非交易過(guò)戶(hù)。第15部分 集合計(jì)劃的展期（一）展期的條件本集合計(jì)劃存續(xù)期為3年。存續(xù)期滿(mǎn)后，如管理人認(rèn)為集合計(jì)劃符合市場(chǎng)要求，并滿(mǎn)足下列條件，管理人將向監(jiān)管部門(mén)提出展期：集合計(jì)劃運(yùn)營(yíng)規(guī)范，管理人、托管人未違反集合資產(chǎn)管理合同、計(jì)劃說(shuō)明書(shū)的約定； 集合計(jì)劃展期沒(méi)有損害客戶(hù)利益的情形；托管人同意繼續(xù)托管展期后的集合計(jì)劃資產(chǎn)；管理人認(rèn)為本集合計(jì)劃繼續(xù)運(yùn)作符合委托人利益；管理人、托管人與繼續(xù)參與本集合計(jì)劃的委托人簽訂展期合同；中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。（二）集合計(jì)劃展期的方式和程序 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，管理人可以對(duì)本集合計(jì)劃進(jìn)行展期。委托人可以選擇退出申請(qǐng)展期的集合計(jì)劃，或繼續(xù)持有展期后的集合計(jì)劃。展期程序如下：展期的申請(qǐng) 存續(xù)期屆滿(mǎn)前，管理人可以決定到期清算終止本集合計(jì)劃，或申請(qǐng)展期繼續(xù)管理本集合計(jì)劃。 存續(xù)期屆滿(mǎn)擬展期時(shí)，管理人應(yīng)當(dāng)至少在屆滿(mǎn)前3個(gè)月且不超過(guò)1個(gè)月期間向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出展期申請(qǐng)。管理人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出展期申請(qǐng)期間，委托人可按照集合資產(chǎn)管理合同的約定退出。 委托人參與展期 若監(jiān)管