【正文】 差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。差錯處理原則(1) 差錯已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，差錯責(zé)任方應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正差錯發(fā)生的費(fèi)用由差錯責(zé)任方承擔(dān)；由于差錯責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的差錯，給當(dāng)事人造成損失的由差錯責(zé)任方承擔(dān)；若差錯責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。差錯責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保差錯已得到更正；(2) 差錯的責(zé)任方對可能導(dǎo)致有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，并且僅對差錯的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)；(3) 因差錯而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但差錯責(zé)任方仍應(yīng)對差錯負(fù)責(zé)，如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失，則差錯責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實(shí)際損失的差額部分支付給差錯責(zé)任方；(4) 差錯調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯的正確情形的方式；(5) 差錯責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，如果因管理人過錯造成集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)損失時(shí)，托管人應(yīng)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的利益向管理人追償，如果因托管人過錯造成集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)損失時(shí)，管理人應(yīng)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的利益向托管人追償。除管理人和托管人之外的第三方造成集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)的損失，并拒絕進(jìn)行賠償時(shí)，由管理人負(fù)責(zé)向差錯方追償；(6) 如果出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人未按規(guī)定對受損方進(jìn)行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、《集合資產(chǎn)管理合同》或其他規(guī)定，管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔(dān)了賠償責(zé)任，則管理人有權(quán)向出現(xiàn)過錯的當(dāng)事人進(jìn)行追索，并有權(quán)要求其賠償或補(bǔ)償由此發(fā)生的費(fèi)用和遭受的損失； (7) 按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯。差錯處理程序差錯被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：(1) 查明差錯發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)差錯發(fā)生的原因確定差錯的責(zé)任方；(2) 根據(jù)差錯處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因差錯造成的損失進(jìn)行評估；(3) 根據(jù)差錯處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失；(4) 根據(jù)差錯處理的方法，需要修改注冊與過戶登記人的交易數(shù)據(jù)的，由注冊與過戶登記人進(jìn)行更正，并就差錯的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行說明。（十一）暫停披露凈值的情形(1) 與本計(jì)劃投資有關(guān)的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因停市時(shí)；(2) 因不可抗力或其他情形致使管理人、托管人無法準(zhǔn)確評估集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)價(jià)值時(shí)。（十二）特殊情形的處理由于本計(jì)劃所投資的各個市場及其登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原因，管理人和托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)計(jì)價(jià)錯誤，管理人和托管人可以免除賠償責(zé)任。但管理人和托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。由于注冊與過戶登記人發(fā)送的數(shù)據(jù)有誤，處理方法等同于交易數(shù)據(jù)錯誤的處理方法。由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計(jì)制度變化、管理人或托管人托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)重大故障或由于其他不可抗力原因，管理人和托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的份額凈值計(jì)算錯誤，管理人、托管人可以免除賠償責(zé)任。但管理人、托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。第12部分 費(fèi)用支出與業(yè)績報(bào)酬（一）費(fèi)用支出費(fèi)用種類(1) 管理人的管理費(fèi)本集合計(jì)劃應(yīng)給付管理人管理費(fèi), 按前一日的資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。%。計(jì)算方法如下：H ＝ E %247。 當(dāng)年實(shí)際天數(shù)H 為每日應(yīng)支付的管理費(fèi)；E 為前一日集合計(jì)劃總份額數(shù)。管理人的管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每季季末，按季支付，由托管人于次一季度首日起5個工作日內(nèi)依據(jù)管理人劃款指令從本集合計(jì)劃資產(chǎn)中一次性支付。(2) 托管人的托管費(fèi)本集合計(jì)劃應(yīng)給付托管人托管費(fèi), 按前一日的資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。%。計(jì)算方法如下：H ＝ E %247。 當(dāng)年實(shí)際天數(shù)H 為每日應(yīng)支付的托管費(fèi)；E 為前一日集合計(jì)劃總份額數(shù)。托管人的托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每季季末，按季支付，由托管人于次一季度首日起5個工作日內(nèi)依據(jù)管理人劃款指令從本集合計(jì)劃資產(chǎn)中一次性支付。(3) 投資交易費(fèi)用本集合計(jì)劃應(yīng)按規(guī)定比例在發(fā)生投資交易時(shí)計(jì)提并支付經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)、過戶費(fèi)、印花稅、證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金、傭金、代理結(jié)算費(fèi)等。本集合計(jì)劃向所租用交易單元的券商支付傭金（該傭金已扣除風(fēng)險(xiǎn)金），其費(fèi)率由管理人根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)確定。并在發(fā)生投資交易時(shí)按每筆成交金額計(jì)提，在每季度首日起10個工作日內(nèi)支付給提供交易單元的券商。(4) 與本集合計(jì)劃存續(xù)期相關(guān)的費(fèi)用在存續(xù)期間發(fā)生的集合計(jì)劃審計(jì)費(fèi)用，在合理期間內(nèi)攤銷計(jì)入集合計(jì)劃。本集合計(jì)劃存續(xù)期間發(fā)生的注冊登記機(jī)構(gòu)收取的TA系統(tǒng)月度服務(wù)費(fèi)、登記結(jié)算費(fèi)、信息披露費(fèi)用、會計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)以及按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的其他費(fèi)用等，由托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，依管理人的指令，按費(fèi)用實(shí)際支出金額從集合計(jì)劃資產(chǎn)中支付，列入集合計(jì)劃費(fèi)用，按直線法在每個自然日內(nèi)按照直線法均勻攤銷。(5)其他費(fèi)用銀行結(jié)算費(fèi)用、開戶費(fèi)、銀行賬戶維護(hù)費(fèi)、銀行間交易費(fèi)、轉(zhuǎn)托管費(fèi)等集合計(jì)劃運(yùn)營過程中發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用。銀行結(jié)算費(fèi)用，在每日結(jié)算完成后一次或按照集合計(jì)劃管理人和托管人約定的期限計(jì)入集合計(jì)劃費(fèi)用；開戶費(fèi)、銀行賬戶維護(hù)費(fèi)、銀行間交易費(fèi)、轉(zhuǎn)托管費(fèi)在發(fā)生時(shí)一次計(jì)入集合計(jì)劃費(fèi)用；與集合計(jì)劃運(yùn)營有關(guān)的其他費(fèi)用，如果金額較小，或者無法對應(yīng)到相應(yīng)會計(jì)期間，可以一次進(jìn)入集合計(jì)劃費(fèi)用；如果金額較大，并且可以對應(yīng)到相應(yīng)會計(jì)期間，應(yīng)在該會計(jì)期間內(nèi)按直線法攤銷。上述計(jì)劃費(fèi)用中第4項(xiàng)費(fèi)用由管理人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額支付。不列入計(jì)劃費(fèi)用的項(xiàng)目集合計(jì)劃成立前發(fā)生的費(fèi)用，以及存續(xù)期間發(fā)生的與推廣有關(guān)的費(fèi)用，不在計(jì)劃資產(chǎn)中列支。管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或集合計(jì)劃資產(chǎn)的損失以及處理與集合計(jì)劃運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入集合計(jì)劃費(fèi)用。其他不列入集合計(jì)劃費(fèi)用的具體項(xiàng)目依據(jù)中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定執(zhí)行稅收支出本集合計(jì)劃運(yùn)作過程中涉及的各納稅事項(xiàng)，依照國家法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行納稅。（二）業(yè)績報(bào)酬業(yè)績報(bào)酬預(yù)提規(guī)則業(yè)績報(bào)酬在每個收益分配基準(zhǔn)日計(jì)提。如果當(dāng)期凈收益超過業(yè)績報(bào)酬預(yù)提基準(zhǔn)收益，對超過部分預(yù)提30%的業(yè)績報(bào)酬；否則不提取業(yè)績報(bào)酬。業(yè)績報(bào)酬預(yù)提基準(zhǔn)收益A=（活期利率+%）/365*D*10000，B為客戶N持有本計(jì)劃當(dāng)期扣費(fèi)后預(yù)提業(yè)績報(bào)酬前的萬份收益，D為客戶N在當(dāng)期收益分配期間持有本計(jì)劃的日歷天數(shù)（可能少于當(dāng)期收益分配期間的日歷天數(shù)），如果BA，則對超出部分預(yù)提30%的業(yè)績報(bào)酬，即對客戶N當(dāng)期預(yù)提的業(yè)績報(bào)酬=（BA）*30%/10000*客戶N當(dāng)期日均持有本計(jì)劃份額數(shù)。例如：%，客戶N在當(dāng)期收益分配期間持有本計(jì)劃的日歷天數(shù)為50天，那么A=2%/365*50*10000=；（%），客戶N的當(dāng)期日均持有計(jì)劃為10,000,000份，那么當(dāng)期預(yù)提的業(yè)績報(bào)酬為（）*30%/10000*10,000,000=?？蛻鬘最終獲得的當(dāng)期萬份收益=（%）。預(yù)提業(yè)績報(bào)酬釋放規(guī)則C=（活期利率+%）/365*D*10000，B為客戶N持有本計(jì)劃當(dāng)期扣費(fèi)后預(yù)提業(yè)績報(bào)酬前的萬份收益，如果BC，則釋放已預(yù)提的業(yè)績報(bào)酬，使計(jì)劃萬份收益達(dá)到C，即當(dāng)日向客戶N釋放的預(yù)提業(yè)績報(bào)酬=（CB）/10000*客戶N當(dāng)期日均持有本計(jì)劃份額數(shù)，若預(yù)提業(yè)績報(bào)酬為零，則不再釋放。例如：%，那么C=1%/365*50*10000=；（%），客戶N的當(dāng)期日均持有計(jì)劃為20,000,000份，那么當(dāng)日向客戶N釋放的預(yù)提業(yè)績報(bào)酬=（）/10000*20,000,000 = （折算成年化收益率為1%）。預(yù)提業(yè)績報(bào)酬轉(zhuǎn)化為業(yè)績報(bào)酬預(yù)提業(yè)績報(bào)酬每期累積，當(dāng)符合以下特定條件時(shí)，預(yù)提業(yè)績報(bào)酬轉(zhuǎn)化為管理人的業(yè)績報(bào)酬：（1）計(jì)劃終止時(shí)，若預(yù)提業(yè)績報(bào)酬為正，則預(yù)提業(yè)績報(bào)酬轉(zhuǎn)化為管理人的業(yè)績報(bào)酬，并于計(jì)劃到期后10個工作日內(nèi)支付；（2）在計(jì)劃存續(xù)期內(nèi)，，每個季度結(jié)束后5個工作日內(nèi)支付。第13部分 收益與分配（一） 集合計(jì)劃收益構(gòu)成本集合計(jì)劃收益包括利息收入、投資收益、公允價(jià)值變動損益和其他收入等。因運(yùn)用本集合計(jì)劃資產(chǎn)帶來的成本或費(fèi)用的節(jié)約計(jì)入收益。（二） 集合計(jì)劃凈收益本集合計(jì)劃的凈收益為集合計(jì)劃當(dāng)年內(nèi)實(shí)現(xiàn)的收益扣除按照國家有關(guān)規(guī)定及資產(chǎn)管理合同、本說明書規(guī)定可以在集合計(jì)劃收益中扣除當(dāng)年費(fèi)用后的余額。（三） 收益分配原則各方一致同意實(shí)施收益分配時(shí)應(yīng)遵循以下原則： 本集合計(jì)劃每一份額享有同等收益分配權(quán)； 本計(jì)劃收益分配方式為紅利再投資或現(xiàn)金，未做選擇的默認(rèn)是紅利再投資。委托人可以修改分紅方式。 本計(jì)劃收益每三個月分配一次，將當(dāng)期收益全部分配。 T日申購的計(jì)劃份額不享有當(dāng)日分紅權(quán)益，自下一工作日起享有分紅權(quán)益；T日贖回的計(jì)劃份額享有當(dāng)日分紅權(quán)益，自下一工作日起不享有分紅權(quán)益； 法律、法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定。（四） 收益分配對象收益日所有持有本集合計(jì)劃的委托人。（五） 收益分配時(shí)間在符合有關(guān)分紅條件和收益分配原則的前提下，本計(jì)劃收益每三個月分配一次。收益分配基準(zhǔn)日為每年的3月、6月、9月和12月的某一個工作日，具體時(shí)間由管理人決定。收益分配日為基準(zhǔn)日后的第一個工作日。（六） 收益分配方式本計(jì)劃收益分配方式為紅利再投資或現(xiàn)金，未做選擇的默認(rèn)是紅利再投資。委托人可以修改分紅方式。選擇采取紅利再投資方式的，分紅資金按分紅除權(quán)后的份額凈值轉(zhuǎn)成相應(yīng)的集合計(jì)劃份額；選擇現(xiàn)金方式的，管理人將分紅款劃入推廣機(jī)構(gòu)結(jié)算備付金賬戶，最后由推廣機(jī)構(gòu)劃入委托人賬戶。（七） 收益分配方案本集合計(jì)劃收益分配方案如下： 根據(jù)客戶每日持有的份額數(shù)與對應(yīng)當(dāng)日收益率水平（季末確定）計(jì)算累計(jì)應(yīng)分紅收益，按季進(jìn)行收益分配。每日收益率水平在季末確定，由季度浮動收益與每日確定收益構(gòu)成，具體計(jì)算方式如下：客戶A本次分紅權(quán)益期，享有的分紅收益計(jì)算方式為：其中：a為本次分紅權(quán)益期起始日；b為本次分紅權(quán)益期截至日；F(A)i為客戶A在本次分紅權(quán)益期第i日持有集合計(jì)劃份額數(shù)量，若A客戶當(dāng)日未持有集合計(jì)劃份額，則F(A)i=0I為本次分紅權(quán)益期集合計(jì)劃銀行存款凈收益：MRC為本次分紅權(quán)益期每日每份額存款收益； MRBi為本次分紅權(quán)益期第i日確定收益（本次分紅期第i日除存款外的回購與債券等收益）；Costi為本次分紅權(quán)益期第i日集合計(jì)劃相關(guān)費(fèi)用（包括業(yè)績報(bào)酬等）；S為本次分紅權(quán)益期集合計(jì)劃份額累計(jì)積數(shù)；Fi為本次分紅權(quán)益期第i日的享受收益分配權(quán)份額總數(shù)；Ｐ為每一份額參與價(jià)格（）。 T日申購的計(jì)劃份額不享有當(dāng)日分紅權(quán)益，T日退出的計(jì)劃份額享有當(dāng)日分紅權(quán)益。 在不影響委托人利益情況下，集合計(jì)劃管理人可調(diào)整擬定新的收益分配方案，由托管人核實(shí)后確定，并通過推廣代銷網(wǎng)點(diǎn)、管理人網(wǎng)站通告委托人。（八） 收益分配中發(fā)生的費(fèi)用收益分配時(shí)發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)用由委托人自行承擔(dān)。 第14部分 存續(xù)期間的參與和退出（一） 參與和退出的方式參與和退出的方式為：一次簽約，自動參與和退出計(jì)劃。在每個交易日終，委托人參與指令通過推廣機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)自動生成，將符合條件的資金參與集合計(jì)劃份額。委托人通過推廣人系統(tǒng)進(jìn)行證券買入、申購、配股、行權(quán)以及設(shè)置資金保留額度等操作時(shí)，如果委托人資金賬戶資金不足，將自動觸發(fā)集合計(jì)劃份額退出指令，通過推廣機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)全部或部分退出集合計(jì)劃。具體為，本計(jì)劃在存續(xù)期初，僅開放自動參與和退出方式，委托人必須與推廣人電子簽署《國泰君安現(xiàn)金管家貨幣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃說明書自動參與退出申請表》，對于簽約客戶：一、推廣人于日終清算后通過柜臺系統(tǒng)凍結(jié)簽約客戶的本計(jì)劃份額，同時(shí)等額設(shè)置客戶的可用資金，推廣人預(yù)先核對客戶的計(jì)劃份額，核實(shí)客戶持有的計(jì)劃份額及退出計(jì)劃可以獲得的資金額度。二、簽約客戶的證券交易買入委托指令，同時(shí)觸發(fā)本計(jì)劃份額的退出，客戶可使用退出資金用于證券交易。三、簽約客戶提交證券交易買入委托后，推廣人對客戶資金賬戶內(nèi)資金進(jìn)行審查，客戶資金賬戶內(nèi)無可用資金但有計(jì)劃份額時(shí)，推廣人根據(jù)與客戶的約定自動將計(jì)劃份額轉(zhuǎn)換為資金，客戶可使用該資金進(jìn)行證券交易。四、系統(tǒng)將于每個交易日的15：05將簽約客戶在推廣人資金賬戶中的可用資金扣除最低限額（《國泰君安現(xiàn)金管家貨幣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃定期參與退出申請表》中約定）外，自動參與本計(jì)劃，如果可用資金低于最低限額，則退出部分本計(jì)劃以使可用資金等于最低限額。五、簽約客戶取出資金大于資金保留額度時(shí)，必須修改自動參與的最低限額或者取消自動參與退出功能。以后，本計(jì)劃若開放手動參與退出方式，將另行公告通知。（二） 參與和退出的價(jià)格和條件本集合計(jì)劃的參與退出價(jià)格為固定價(jià)，；本集合計(jì)劃初次參與的最低金額為50,，每次追加參與金額下限為1,；如果所有委托人當(dāng)日參與資金將導(dǎo)致集合計(jì)劃規(guī)模超過上限，則當(dāng)日新增資金按照“比例配售”原則確認(rèn)；管理人可根據(jù)市場情況，在不損害投資人實(shí)質(zhì)利益的前提下，調(diào)整參與金額和退出份額的數(shù)量限制，以及單一客戶持有份額的數(shù)量限制。管理人在調(diào)整日3 個工作日前在管理人網(wǎng)站上刊登公告并報(bào)中國證監(jiān)會備案；本集合計(jì)劃的參與份額按實(shí)際確認(rèn)的參與金額除以一元確定， 份；本集合計(jì)劃的退出金額按實(shí)際申請的退出份額乘以一元確定， 元。退出金額不含當(dāng)期收益，當(dāng)期收益在收益分配日分配；本集合計(jì)劃的解約退出份額，按照當(dāng)期收益分配期間收益率與解約日銀行