【正文】 劃項目 7600 萬資金使用情況①．廠房場地基礎設施建設投資 1800 萬②．設備投資 1000 萬人民幣③．運輸及辦公業(yè)務車輛投資 300 萬④．原料及流動資金，4000 萬復 合 環(huán) 保 建 材 項 目 商 業(yè) 計 劃 書27⑤．各地分銷店面貨廠庫， 500 萬 項目回收利潤分析本項目經(jīng)過實地市場考察，得出利潤數(shù)據(jù)。 （表格顯示）生產(chǎn)板材的標準標板長 米 寬 米 厚 12 毫米產(chǎn)品 原料成本（元） 市場價格（元） 日產(chǎn)量（張） 毛利潤（元）普通成品板材 220 300 27000深加工130140 元/米 20 4232水晶板材 320 300 30000深加工220180 元/米 20 4384美玉石成品板材 360100 12022深加工240220 元/米 20 5936估算每日生產(chǎn) 1000 臺 人員 120 人所有板材的毛利潤總合：27000+30000+12022=69000 元扣除稅務 5000、工人 6000、設備 312水電 5000、雜費 4600每日凈利潤：6900050006000312550004600=45275 元一年總利潤：45275*300=13582500 元日深加工板材 60 張 人員 20 人深加工的所有板材毛利潤總合：4232+4384+5936=14552 元扣除員工費 202消耗品 600、水電 800每日凈利潤：145522022600800=11152 元一年總利潤：11153*300=3345600 元復 合 環(huán) 保 建 材 項 目 商 業(yè) 計 劃 書28此項目一年總純收入值：13582500+3345600=16928100 元新開發(fā)產(chǎn)品三維金鉆系列，保健系列預計銷售日 100 張每張利潤 500 元共計100*500*300=15000000 元兩項合計 15000000+16928100=31928100 元 項目投資形式風險投資，投資方持有項目方股份 投資者介入公司管理之程度說明 所有投資人不參與公司經(jīng)營管理，但擁有其他約定的權(quán)利和義務。第十一部分 融資計劃 公司的融資方案 風險投資，投資方持有項目方股份，項目風險共擔。 公司融資額度公司總共融資 1 億人民幣 投資方以何種方式收回投資本項目在逐步實現(xiàn)各個階段的收入情況下，按比例還款投資方具體還款方案待定（企業(yè)附加） 投資方可享有哪些監(jiān)督和管理權(quán)力所有投資人不參與公司經(jīng)營管理，但擁有其他約定的權(quán)利和義務。 需要對投資方說明的其它情況投資者退出方式有四種，分為合同期滿、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)回購、股票上市。復 合 環(huán) 保 建 材 項 目 商 業(yè) 計 劃 書29第十二部分 風險分析 政策風險與對策我國國民經(jīng)濟的發(fā)展從歷史上具有周期性波動的特征，作為國民經(jīng)濟支柱的產(chǎn)業(yè)之一的養(yǎng)殖業(yè)，必然隨著國民經(jīng)濟發(fā)展的波動而變化，其供求關系的變化也是由國民經(jīng)濟的發(fā)展水平?jīng)Q定的。若國家產(chǎn)業(yè)政策進行調(diào)整，或做出不利于行業(yè)發(fā)展的規(guī)劃，可能對公司的發(fā)展造成一定的影響。對策：公司將加強對國家宏觀政策的分析與預測，加強與國家各有關部門的溝通，建立咨詢收集和分析系統(tǒng)，充分把握政策導向，增強公司應變能力，及時根據(jù)國家的政策導向?qū)镜慕?jīng)營方向和經(jīng)營重點進行調(diào)整。 管理風險與對策⑴．內(nèi)部管理風險及對策目前，公司擁有優(yōu)秀的管理人員和銷售團隊，但隨著公司業(yè)務的不斷擴大，企業(yè)的員工人數(shù)也將不斷增多，如何將企業(yè)業(yè)務和員工管理方面處理得井井有條，使企業(yè)上下一心共同發(fā)展，這就對企業(yè)的管理層提出了又一個問題，仍需企業(yè)管理層不斷摸索出符合項目實際和行業(yè)特點的管理模式及管理方法。對策：加強企業(yè)組織機構(gòu)建設，建立具有充分彈性、敏感性的組織機構(gòu)，同時建立合理的監(jiān)督制約機制，提高管理者自身素質(zhì)，掌握先進的管理知識和科學技術知識，培養(yǎng)創(chuàng)新意識，使企業(yè)運行步入了決策科學化、管理專業(yè)化的良性發(fā)展軌道。⑵．人力資源管理風險及對策該項目的經(jīng)營具有一定的特殊性，需要有豐富的行業(yè)管理和運作經(jīng)驗，這些都依賴企業(yè)的管理團隊和人力資源。如果關鍵崗位上的人才流失，甚至流失到競爭對手的企業(yè)，將給項目帶來極大的不利。對策：公司需要用待遇來吸引人，用制度來引導人，用目標來激勵人，用感情來穩(wěn)定人，實現(xiàn)以“事”為本的行政約束向以“人”為本的自我約束轉(zhuǎn)變，復 合 環(huán) 保 建 材 項 目 商 業(yè) 計 劃 書30建立民主的管理機制，把公司的發(fā)展內(nèi)化為員工認同的理想，把管理紀律內(nèi)化為員工自覺的行為，實現(xiàn)規(guī)章制度和員工的思想、理想、追求、情感的統(tǒng)一。 成本控制風險與對策目前，有不少企業(yè)在項目實施后成本才能被反映出來。這種成本管理方法不能及時收集、傳遞、處理、儲存經(jīng)營過程中出現(xiàn)的大量數(shù)據(jù)信息，無法對成本信息做到正確的選擇與使用；不能及時準確地發(fā)現(xiàn)成本管理中所存在的根本問題及原因。對策：因此，本項目的成本控制采取全員控制體系，建立以經(jīng)理為核心的成本控制體系，按照成本管理責任制進行職能分工，將成本目標分解落實到部門及個人，防止成本控制人人有責。企業(yè)的每一位員工和管理者應盡快樹立起成本管理意識，從思想上認識到成本管理的重要性和迫切性，真正樹立起全員成本控制的觀念。 財務風險與對策⑴．資金保障風險與對策該項目的實施需要強大的資本支持，如果沒有足夠的資金，該項目的規(guī)劃即成為紙上談兵。對策：廣開融資渠道，積極尋找資本方面的戰(zhàn)略合作者成為項目單位當前的首要工作。項目方將以真誠的態(tài)度、求實的精神打動投資者，并將項目單位的優(yōu)勢與不足客觀展現(xiàn)給投資者。相信項目單位的能力和項目的價值與前景，能吸引具有戰(zhàn)略眼光的投資者的關注與參與，也相信能通過合作給雙方帶來滿意的回報。另外，公司在資金到位前將繼續(xù)做好各項準備工作，保持既有項目的穩(wěn)健經(jīng)營。⑵．資金管理風險及對策資金到位后的科學管理與合理使用，是項目成功實施的關鍵所在。如果資金的管理出現(xiàn)漏洞或重大失誤，將給項目的成功實施造成重大傷害，直接影響項目的可行性與收益性。對策：為防范此類風險，公司將一方面加強財務管理團隊的建設，確保財務人員的專業(yè)素質(zhì)、道德品質(zhì)，滿足項目運作要求；另一方面，規(guī)范財務制度，嚴肅財務紀律，從法制方面對資金管理提供保障。同時，對項目的資金使用與管理進行精細化的規(guī)劃與安排，不僅在總體上，而且在每個子項目、每筆資金的使用環(huán)節(jié)，做好事先的科學預算并制定相應風險防范措施。復 合 環(huán) 保 建 材 項 目 商 業(yè) 計 劃 書31第十三部分 戰(zhàn)略分析 項目行業(yè)的戰(zhàn)略分析近年來我國石材行業(yè)發(fā)展屢遇“瓶頸” ，在一次次的挫折中，我們不難領悟到一些引導石材行業(yè)健康發(fā)展的有效方法：一是明確定位、調(diào)整自身結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展模式；二是科學管理、加大節(jié)能減排、增強環(huán)境保護。我國石材行業(yè)以此為指導思想，堅持走科學管理、節(jié)約環(huán)保型的現(xiàn)代化工業(yè)道路，才能進一步促進行業(yè)的發(fā)展、建設起有中國特色的新型石材行業(yè)。 國務院總理溫家寶在作政府工作報告時提到，推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式是通過四點來實現(xiàn)的：一是堅持擴大內(nèi)需方針，調(diào)整投資和消費關系，促進經(jīng)濟增長由主要依靠投資、出口拉動向依靠消費、投資、出口協(xié)調(diào)拉動轉(zhuǎn)變；二是堅持把推進自主創(chuàng)新作為轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的中心環(huán)節(jié)；三是堅持走中國特色新型工業(yè)化道路，推進信息化與工業(yè)化融合；四是要促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。同時，國土資源部副部長汪民就關于中國的礦產(chǎn)資源供應的基本方針提到，要堅持開源與節(jié)流并舉，把節(jié)約放在首位；開發(fā)與保護并重，走可持續(xù)發(fā)展道路。 結(jié)合國策來看我國石材行業(yè)的發(fā)展狀況：雖然近幾年石材行業(yè)發(fā)展迅猛，但由于行業(yè)不夠規(guī)范、管理不夠科學以及發(fā)展模式不夠先進，致使石材行業(yè)“小、土、散、亂” 以及資源浪費嚴重和環(huán)境污染嚴重的局面并沒有徹底改變。鑒于此，我國石材行業(yè)發(fā)展一定要結(jié)合現(xiàn)狀，實施科學管理，發(fā)揮自身產(chǎn)業(yè)集群的優(yōu)勢，來尋求今后的發(fā)展。 首先，明確行業(yè)定位、找準市場定位。中國石材工業(yè)協(xié)會會長鄒傳勝在第五屆四次會長辦公擴大會議上的發(fā)言曾提到，要落實科學發(fā)展觀、建設現(xiàn)代石材業(yè)，首先就要調(diào)整石材行業(yè)的行業(yè)定位和石材產(chǎn)品的市場定位。由于受傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟的影響，我國的石材行業(yè)一直把自己僅僅定位在材料制造業(yè)，生產(chǎn)加工鏈相當短；而石材產(chǎn)品的市場定位也只是定位于工程投資（主要是政府項目）和出口。為了適應新形勢的發(fā)展，石材行業(yè)有必要改變這種狀況，努力做到合理控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模，著力優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，不但要生產(chǎn)石質(zhì)材料，還要延長產(chǎn)業(yè)鏈，石材產(chǎn)品的市場擴大到家居消費領域。只有這樣，才能夠真正復 合 環(huán) 保 建 材 項 目 商 業(yè) 計 劃 書32實現(xiàn)石材行業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變。 其次，堅持自主創(chuàng)新、實行科學管理。在石材開采加工過程中，由于傳統(tǒng)開采加工技術相對比較落后，不僅造成石材生產(chǎn)加工的效率產(chǎn)品質(zhì)量差，同時也造成資源的極大浪費和環(huán)境的嚴重污染。因此，石材行業(yè)應該要重視加強國際科技合作，引進國外的先進機械設備、學習國外的先進技術，同時更要注重推廣節(jié)約、替代、循環(huán)利用資源和治理污染的先進適用技術，以及實施節(jié)能減排重大技術和示范工程。在資源成本和環(huán)境成本進一步提高的背景下，必須實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略；從原始礦坑開采、爆破工藝改造為臺階式開采、繩鋸等機械切割先進工藝；淘汰落后作坊式生產(chǎn)方式和作坊式企業(yè)，加快建設現(xiàn)代石材企業(yè)。與此同時，各石材企業(yè)還要不斷創(chuàng)新石材產(chǎn)品的營銷理念和模式，努力掌握先進科學的企業(yè)管理知識，以便增強企業(yè)市場競爭力和提高企業(yè)管理水平。只有這樣，才有可能不斷拓展石材市場，從而適應市場經(jīng)濟下的各種新形勢。 最后，協(xié)調(diào)區(qū)域發(fā)展、發(fā)揮整體優(yōu)勢。石材產(chǎn)業(yè)集群是我國石材行業(yè)發(fā)展的重要特征之一，它對全國石材行業(yè)的發(fā)展起著舉足輕重的作用。只有協(xié)調(diào)和引導好這些中小企業(yè)聚集的各地產(chǎn)業(yè)集群的良好健康發(fā)展，不斷強化各大型石材企業(yè)的品牌意識，積極發(fā)揮石材行業(yè)協(xié)會、組織（特別是中國石材工業(yè)協(xié)會和各地石材工業(yè)協(xié)會）的作用以引導各石材企業(yè)齊心協(xié)力謀求共同發(fā)展，才有可能使我國石材行業(yè)最大程度地發(fā)揮出整體行業(yè)優(yōu)勢，才有可能克服人民幣升值、原材料價格上升、勞動力成本增加等所帶來的壓力，進而在國際石材行業(yè)中體現(xiàn)出強力的競爭優(yōu)勢，使我國石材行業(yè)在國際市場上立于不敗之地，比如杜邦可麗耐、必圖石英石等。 總而言之，我國的石材行業(yè)在認識到自身優(yōu)勢的同時，也要意識到自身的不足和外界對行業(yè)的影響?，F(xiàn)階段，在國家政策的指導下，重點進行行業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，著力實行發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變，對節(jié)能減排和環(huán)境保護不斷加大力度，全面落實科學發(fā)展觀，努力把我國石材行業(yè)建設成為有中國特色的現(xiàn)代化先進石材行業(yè)。 公司戰(zhàn)略的具體實施：⑴.第一期實施計劃和目標加大現(xiàn)有上市產(chǎn)品宣傳力度，讓更多的用戶認識了解我們的產(chǎn)品，在國內(nèi)重要城市設置代理銷售商 3 家，意向代理銷售商 10 家以上，根據(jù)資源美國 韓國 迪拜 尼日利亞 臺灣設置代理銷售商，為擴大生產(chǎn)量打下基礎，充分利用好現(xiàn)有設備滿負荷生產(chǎn)，暢銷產(chǎn)品可以一次批量生產(chǎn)，開發(fā)新產(chǎn)品樣品上市。⑵．第二期實施計劃和目標復 合 環(huán) 保 建 材 項 目 商 業(yè) 計 劃 書33購置場地及預定設備實行基礎設施建設施工期限一年內(nèi)保證一年后產(chǎn)品銷售量增大的生產(chǎn)需求。⑶．第三期實施計劃和目標在半成品銷售正常運轉(zhuǎn)同時，增加成品加工實行專賣店面銷售，商場銷售。請專業(yè)的設計師設計如餐桌、茶幾、板凳、床、工藝品、骨灰盒、燈飾、浴缸、組合式柜體書架酒柜、門套、鏡框等等的不同風格，且具有對人體有益的保健作用，讓人類用上真正健康的產(chǎn)品同時為我們的努力換取一定的回報 公司未來發(fā)展核心方向本項目未來發(fā)展的重點放在產(chǎn)品的創(chuàng)新上，這是企業(yè)生存和發(fā)展的生命支柱。 產(chǎn)品創(chuàng)新是企業(yè)生存和發(fā)展的主題。在買方市場的今天，許多富于遠見的企業(yè)家都懂得產(chǎn)品創(chuàng)新的重要性，不僅善于把握顧客的當前消費，更是煞費苦心去開發(fā)引領消費潮流的商品。產(chǎn)品創(chuàng)新的思路很多，市場專業(yè)人士總結(jié)出了如下省時、省力、省錢的法則，正在今天的企業(yè)商業(yè)界盛行，并且頗見成效。本項目在累積這三種創(chuàng)新的基礎上，又加上功能創(chuàng)新、外觀創(chuàng)新、環(huán)保創(chuàng)新還有技術創(chuàng)新等等，創(chuàng)造出人們未來迫切需求的產(chǎn)品。據(jù)項目負責人調(diào)查現(xiàn)有市場上最好的產(chǎn)品每張板銷售價格在 3000 元以上，多數(shù)是品牌效應，產(chǎn)品沒有從用戶的思想出發(fā)真正的實想實做。本項目正式針對市場上石材產(chǎn)品所出現(xiàn)的弊端，用專業(yè)的技術人員研發(fā)，創(chuàng)造出對現(xiàn)代生活所需、高檔、經(jīng)濟、環(huán)保產(chǎn)品。用公司的真正實力，打造行業(yè)頂尖品牌。第十四部分 附件