收入稽核的流程-資料下載頁
2024-11-09 21:23本頁面
【導讀】收入稽核是根據(jù)客人入賬單的收支情況進行記錄和控制的過程。天為基本單位，跟蹤記錄資金的支付以及部門的收入與費用。這項工作為整個資金。支付提供物證并且為管理人員更深入地審查賬目提供了參考。較各部門計劃的銷售額與實際的銷售額。因此，收入稽核在酒店中處于一個至高無。進行比較，我們可以洞察應(yīng)如何監(jiān)管各部門以使其達到一個令人滿意的收入水平。收銀員既要制作賬單，又要收款、退款。由于酒店行業(yè)地特殊性，客。以保證當天酒店收入的真實、正確、合理和合法。對圓滿完成夜間稽核工作是十分有益的。腦，客人在餐廳用餐的費用可直接計入住店客人的名下。洞，使營業(yè)金額得以真實的反映。客人簽名是否與入住登記卡和押金單據(jù)上的客人簽名一致。超限額的是否已有授權(quán)號碼。調(diào)整并由相關(guān)負責人簽字認可。經(jīng)核對無誤后，計入客人的賬戶。報表相核對，審查無誤后并經(jīng)接待處同意，方可過賬。及審計部領(lǐng)導進一步采取行動。找出差錯的原因。
【正文】 據(jù)無遺失，如有遺漏，應(yīng)立即查找原因并向上司匯報。 B、 將客房送來的迷你吧匯總報表與每張迷你吧進行核對，并與前臺過賬的總數(shù)進行核對，保證每張吧單都已全部計入賬內(nèi)，檢查有無跑賬和是否有作假行為，或吧單重復入賬。 C、將所有的單據(jù)與其相對應(yīng)的單據(jù)入賬控制表進行核對，確保所有的單據(jù)都已入賬 ，審核押金單據(jù)的總數(shù)是否與控制表上的總數(shù)一致。 專業(yè)解決中國餐飲經(jīng)營問題，為客戶挖掘價值 下載 更多餐飲專業(yè)資料，請登陸： （ 3）核對營業(yè)收入。與應(yīng)收、總出納核對每日的信用卡和現(xiàn)金總收入與上交數(shù)是否一致，如有不符，查找出具體原因，查明收銀員少交或多交的，向上匯報。 （ 4）審核所有離店客人的賬單。審核內(nèi)容包括： A、現(xiàn)金結(jié)算的，仔細審核賬單在打印之后是否有入賬及更改，是否符合有關(guān)操作規(guī)定，賬單是否有客人簽名，發(fā)票有無作假之處。 B、預付現(xiàn)金的，檢查押金單據(jù)是否收回，押金單據(jù)的收款金額是否與賬單上的相符，支出單據(jù)的金額是否與賬單的余額相符，押金單據(jù)沒有收回的，是否有大堂經(jīng)理的簽 署證明。發(fā)票金額是否正確。 C、掛賬結(jié)算的賬單，掛賬手續(xù)是否符合酒店的規(guī)定，檢查是否打上應(yīng)收賬號，必要時予以補充。打印賬單后有無入賬，明細賬單與賬單消費是否相符，單據(jù)是否齊全，簽名是否有效。 D、信用卡結(jié)算的賬單，檢查消費金額是否超出信用卡的消費額度，有無授權(quán)號碼等，發(fā)票是否正確。 E、 所有的離店賬單要與所附的明細賬單、單據(jù)相符，特別是掛賬和信用卡結(jié)算的賬單，以避免部分人員舞弊，也方便客人查詢。 2. 餐飲收銀賬單的稽核。 （ 1）根據(jù)夜審所做的每日食品、飲品收入報表，復核餐廳收銀收入報表及賬單。 （ 2）審核賬單使用是否連號，并做好登記，檢查賬單啟用的號碼是否與昨日尾班的號碼相連續(xù)。檢查賬單是否都入賬，對于收銀員漏打的項目做好記錄。 （ 3）取消項目是否有餐廳經(jīng)理簽字，折扣是否符合審批權(quán)限。 （ 4）對夜審的工作進行更正并檢查夜審的更正是否正確，如有處理不當?shù)膽?yīng)將其調(diào)整更正；檢查夜審工作有無遺漏。 （ 5）對于宴會 /會議的用餐賬單是否符合規(guī)定。做好差異的情況記錄。 （ 6）與電腦打印的報表核對，檢查食品、飲品、香煙等項目總數(shù)是否與餐飲營業(yè)收入總數(shù)相符。 （ 7）與各廚房清點廚房點菜單，并與賬單后附 的記賬聯(lián)菜單進行核對，對雙方發(fā)生的短缺都要追查到底。并嚴格按照點菜單的管理規(guī)定進行審核，審核完畢后轉(zhuǎn)交成本。 （ 8）根據(jù)賬目的調(diào)整重新制作餐飲食品、飲品收入報表。 專業(yè)解決中國餐飲經(jīng)營問題，為客戶挖掘價值 下載 更多餐飲專業(yè)資料，請登陸： （ 9）定期對餐廳賬單的領(lǐng)用及回收使用情況進行集中清理，追查遺失賬單的原因，核查賬單使用的連續(xù)性，保證賬單的完整性。
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