【正文】 方式(1)外培，包括：①藥品監(jiān)督管理部門組織舉辦的培訓(xùn)班、學(xué)習(xí)班、研討班等。②醫(yī)（藥）學(xué)院開辦的脫產(chǎn)專業(yè)培訓(xùn)班；（2）內(nèi)培，即公司內(nèi)部組織進(jìn)行的有關(guān)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。（3）自學(xué)：①各級(jí)人員根據(jù)各自工作崗位及自身?xiàng)l件，自行選擇相關(guān)教材的業(yè)余自學(xué)；②利用業(yè)余時(shí)間參加有關(guān)藥品質(zhì)量與管理方面的函授教育；③利用業(yè)余時(shí)間通過網(wǎng)絡(luò)參加的遠(yuǎn)程培訓(xùn)教育。三、培訓(xùn)的管理企業(yè)培訓(xùn)主管部門根據(jù)公司的總目標(biāo)、員工的需求、工作流程改造的需求制訂年度計(jì)劃并組織實(shí)施和考核工作，注重解決實(shí)際問題，注重培訓(xùn)效果。培訓(xùn)計(jì)劃經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批,納入年度預(yù)算，并對(duì)職工培訓(xùn)教育建立考核制度,對(duì)各級(jí)受訓(xùn)人員進(jìn)行定期的考核工作,檢查職工培訓(xùn)工作的成效和職工素質(zhì)水平。四、教育培訓(xùn)的考核管理對(duì)于參加外培的考核，由外培組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核，單位參加人員應(yīng)將相應(yīng)的考核結(jié)果或培訓(xùn)教育證書原件交公司人事管理部門驗(yàn)證后，留復(fù)印件歸檔保存；公司內(nèi)部組織的教育培訓(xùn)，由人事部門與培訓(xùn)組織部門共同組織進(jìn)行考核；自學(xué)函授的考核管理：參加函授或自學(xué)考試，有個(gè)人自學(xué)與公司組織學(xué)習(xí)兩種方式，由函授教育機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)進(jìn)行考核，考核結(jié)果由公司歸檔保存。教育考核培訓(xùn)結(jié)果的認(rèn)定：(1)外培考核結(jié)果，供作藥品監(jiān)督管理部門對(duì)有關(guān)崗位人員的認(rèn)定參考依據(jù)，以及公司對(duì)有關(guān)崗位人員聘用的參考依據(jù)；(2)內(nèi)培考核結(jié)果，可作為公司內(nèi)部對(duì)有關(guān)崗位及其業(yè)務(wù)技能要求的認(rèn)定依據(jù)，以及公司內(nèi)部對(duì)員工晉級(jí)、加薪或獎(jiǎng)懲的參考依據(jù)；自學(xué)考核結(jié)果，參加函授的自學(xué)考核結(jié)果，可作為公司對(duì)有關(guān)崗位員工的聘用參考依據(jù)。第三節(jié) 勞動(dòng)定員根據(jù)國(guó)家藥品監(jiān)督管理局制定的《GSP認(rèn)證檢查評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》，建立符合企業(yè)特色的人力資源再培訓(xùn)計(jì)劃，建立完善的勞動(dòng)保護(hù)制度。按照物流業(yè)工作特點(diǎn)和實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要，年工作日擬定為300天。本項(xiàng)目全部定員為1260人，其中：管理人員 70人技術(shù)人員 70人信息服務(wù)人員 200人生產(chǎn)人員 300人銷售人員 300人搬運(yùn)、包裝及維修工人 120人營(yíng)業(yè)服務(wù)人員 120人倉(cāng)庫(kù)管理員 60人保安及其它人員 20人人員來源：管理人員來自九州通集團(tuán)，質(zhì)控及技術(shù)骨干從社會(huì)及學(xué)校公開招牌；全員到位后，均需經(jīng)過崗前培訓(xùn)，合格后安排上崗。第九章 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃及進(jìn)度安排項(xiàng)目采取一次規(guī)劃，分段分期建設(shè)的方式，項(xiàng)目建設(shè)期擬定為3年。整個(gè)工程項(xiàng)目分四期建設(shè)：第一期：投資4億元，同時(shí)啟動(dòng)中藥街一期工程和精制傳統(tǒng)中藥板塊；第二期：投資3億元，建設(shè)中藥科研（孵化器）板塊，同時(shí)啟動(dòng)中藥街二期工程；第三期：投資4億元，建設(shè)中藥物流配送板塊，同時(shí)啟動(dòng)中醫(yī)街一期工程和中藥街三期工程；第四期：投資3億萬元，建設(shè)中醫(yī)街的第二期工程并將其他工程進(jìn)行完善。項(xiàng)目的具體進(jìn)度安排表序 項(xiàng)目進(jìn)展 工程實(shí)施進(jìn)度安排（單位：季度）號(hào) 1 2 3 4 5——9 10 11 121 可行性研究 —報(bào)告編制23方案設(shè)計(jì)與立項(xiàng)審批施工圖紙?jiān)O(shè)——4計(jì)設(shè)備定貨—5土建施工————67設(shè)備安裝調(diào)試施工完成————8竣工驗(yàn)收—第十章 投資估算第一節(jié) 編制說明本估算系九州通集團(tuán)現(xiàn)代物流中藥城項(xiàng)目投資估算，包括物流配送項(xiàng)目園區(qū)辦公（含土建工程、供水供電系統(tǒng)、空調(diào)及通風(fēng)系統(tǒng)、消防及報(bào)警系統(tǒng)、照明及防雷、作業(yè)安全設(shè)施、物流系統(tǒng)設(shè)備、物流中心外圍設(shè)施的設(shè)備購(gòu)置及安裝）、中藥材倉(cāng)儲(chǔ)、客戶接待中心、綠化、道路、停車場(chǎng)、圍墻、廠區(qū)外管外線等工程費(fèi)用，以及與工程相關(guān)的其他費(fèi)用如土地征用費(fèi)、籌建費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、水電配套設(shè)施費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息等。本工程建設(shè)投資估算額為95282萬元，其中建筑工程51770萬元，設(shè)備購(gòu)置及安裝31102萬元，待攤投資650萬元，無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)3300萬元，預(yù)備費(fèi)7600萬元，建設(shè)期貸款利息800萬元。流動(dòng)資金參照集團(tuán)公司其它分公司目前的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)水平估算本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金。經(jīng)測(cè)算流動(dòng)資金為3000萬元，主要用于主業(yè)經(jīng)營(yíng)之周轉(zhuǎn)資金。項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資為15億元，即建設(shè)投資8億元與鋪底流動(dòng)資金之和?？偼顿Y計(jì)算錯(cuò)誤第二節(jié) 編制依據(jù)設(shè)計(jì)人員提供的設(shè)計(jì)圖紙及文字資料。集團(tuán)基建總部提供的基礎(chǔ)資料。建筑工程：根據(jù)設(shè)計(jì)的結(jié)構(gòu)型式、裝修標(biāo)準(zhǔn)，參照當(dāng)?shù)氐脑靸r(jià)水平，按平方米造價(jià)估算。設(shè)備購(gòu)置及安裝工程：主要設(shè)備購(gòu)置費(fèi)按照市場(chǎng)價(jià)及詢價(jià)計(jì)算，安裝費(fèi)按指標(biāo)估算。土地征用費(fèi)：本項(xiàng)目征地695畝，按每畝5萬元估算。（價(jià)格可能低估。）%計(jì)算。工程基本預(yù)備費(fèi)及漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按建筑工程和設(shè)備購(gòu)置的10%估算。第三節(jié)資金籌措項(xiàng)目預(yù)期投資15億元人民幣，占地695畝，總建筑面積64萬平方米。引進(jìn)國(guó)內(nèi)知名中成藥生產(chǎn)廠家50家，中藥飲片生產(chǎn)銷售企業(yè)50家，中藥材銷售商400家，國(guó)內(nèi)大型超市2家，投入資金全部企業(yè)自籌。項(xiàng)目投資明細(xì)如下：建設(shè)內(nèi)容建筑面積（㎡）預(yù)計(jì)總投資（萬元）中藥街21000037000中醫(yī)街18000062000精制傳統(tǒng)中藥300008000中藥科研創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心12000023600中藥物流配送10000019400總計(jì)640000150000第十一章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)第一節(jié)經(jīng)營(yíng)收入、銷售稅金及附加預(yù)測(cè)計(jì)算期。本項(xiàng)目建設(shè)期為4年，以后為正常經(jīng)營(yíng)期。銷售收入估算。根據(jù)集團(tuán)公司中成藥年銷售額近60億元、合作供應(yīng)商近3000戶的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合金貴公司近幾年銷售的毛利情況預(yù)測(cè)，該項(xiàng)目建成投入使用后，試運(yùn)行期即可新增年收入額50000萬元，正常運(yùn)行期新增銷售收入300000萬元。銷售稅金及附加。年銷售稅金及附加根據(jù)國(guó)家規(guī)定計(jì)取。本項(xiàng)目增值稅率13%。城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加分別為增值稅的7%、3%，平抑副食品物價(jià)基金、%、%，正常年應(yīng)繳的各種附加稅為450萬元。第二節(jié) 經(jīng)營(yíng)成本預(yù)測(cè)商品進(jìn)貨成本：藥品進(jìn)貨成本按年銷售收入的90%估算。工資及附加費(fèi)：預(yù)計(jì)本項(xiàng)目需經(jīng)營(yíng)和管理人員530人，其中工資按企業(yè)目前人均年收入12000元計(jì)算，福利費(fèi)按工資總額的14%提取。管理人員工資同經(jīng)營(yíng)人員工資一并計(jì)入工資及福利費(fèi)中，不再計(jì)入管理費(fèi)用中。折舊及攤銷費(fèi)用。固定資產(chǎn)折舊采用年限法進(jìn)行分類折舊，生產(chǎn)設(shè)備的折舊按12年折舊，計(jì)算機(jī)及運(yùn)輸設(shè)備按5年折舊。無形資產(chǎn)分10年攤銷，遞延資產(chǎn)分5年攤銷。其它經(jīng)營(yíng)費(fèi)用(含修理、水電、銷售等費(fèi)用)：按年銷售收入1%的測(cè)算。管理費(fèi)用：%的測(cè)算。財(cái)務(wù)費(fèi)用：本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款（35年）10000萬元，短期貸款（1年期）%。經(jīng)測(cè)算的利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。第三節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)盈利能力及利潤(rùn)分配（1）利潤(rùn)及分配預(yù)測(cè)正常經(jīng)營(yíng)年度銷售收入為60億元，年綜合稅收可達(dá)2億元，所得稅按33%計(jì)取，法定公積金和公益金按稅后利潤(rùn)的10%、5%計(jì)取。（2）借款償還能力測(cè)算本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款10000萬元，%，建設(shè)期貸款利息計(jì)入固定資產(chǎn)投資，運(yùn)行期貸款利息計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。償還貸款的資金來源為：a、 項(xiàng)目年稅后可供分配利潤(rùn)；b、 固定資產(chǎn)年折舊；c、 項(xiàng)目年無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷。本項(xiàng)目建設(shè)期借款10000萬元，經(jīng)營(yíng)期借款20000萬元，均為1年期短期借款，經(jīng)測(cè)算，經(jīng)營(yíng)期借款還款期為1年。（3）利潤(rùn)指標(biāo)投資利潤(rùn)率：％投資利稅率：％二、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析所得稅前：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： ％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=14％） 38842萬元投資回收期（含建設(shè)期）：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： ％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12％） 21932萬元投資回收期（含建設(shè)期）（詳見附表）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： ％財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=14％） 29868萬元三、資金來源與運(yùn)用通過該表可以看出，該項(xiàng)目除可做到資金收支平衡外，還有一定盈余，顯示其財(cái)務(wù)狀況較好。四、資產(chǎn)負(fù)債分析（平均指標(biāo)）資產(chǎn)負(fù)債率：%流動(dòng)比率：速動(dòng)比率：五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)效益經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)前三年分別可創(chuàng)利稅7450萬元、13610萬元和17460萬元（見以下的預(yù)計(jì)損益表），銷售利潤(rùn)率分別為%、%%，不論是單年的利潤(rùn)率和還是幾年的平均利潤(rùn)率都比行業(yè)平均數(shù)高，通過基準(zhǔn)指標(biāo)的計(jì)算，從財(cái)務(wù)角度分析本項(xiàng)目是可行的。附：開業(yè)前3年的損益分析（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目第一年第二年第三年1商品銷售收入200000360000460000減：銷售成本180000324000414000減：經(jīng)營(yíng)費(fèi)用300054006900減：銷售稅金及附加2432437655922商品銷售利潤(rùn)145682622433508減：管理費(fèi)用160028803680減：財(cái)務(wù)費(fèi)用5005005003利潤(rùn)總額124682284429328減：所得稅3118571273324凈利潤(rùn)956017132219965利稅總額149002722034920第十二章可行性研究的結(jié)論與建議第一節(jié) 可行性研究的結(jié)論該項(xiàng)目建成以后，以現(xiàn)代物流帶動(dòng)中藥產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，是企業(yè)進(jìn)一步的發(fā)展壯大，進(jìn)一步拓展醫(yī)藥物流領(lǐng)域的必要舉措。物流中心建成后，不僅可以給企業(yè)的短期內(nèi)帶來良好的經(jīng)濟(jì)效益，而且可以通過對(duì)藥品的合理調(diào)配，降低醫(yī)藥供應(yīng)鏈的成本，進(jìn)一步規(guī)范中藥材市場(chǎng)流通局面，可為我國(guó)城鄉(xiāng)居民提供更方便、更安全、更快捷的用藥途徑，具有很好的社會(huì)效益。項(xiàng)目將建立一個(gè)完善現(xiàn)代物流中藥城，首次把中藥街、中醫(yī)街、中藥檢測(cè)及GAP中心等功能集合在一起，全力打造全國(guó)一流的現(xiàn)代物流中藥城，規(guī)范中醫(yī)藥市場(chǎng)資源，推動(dòng)中醫(yī)藥向著健康、規(guī)范的方向發(fā)展。藥物流中心的硬件建設(shè)與醫(yī)藥物流管理信息系統(tǒng)的開發(fā)將為我國(guó)醫(yī)藥物流企業(yè)樹立一個(gè)典范，對(duì)促進(jìn)我國(guó)醫(yī)藥物流市場(chǎng)的發(fā)展與研究有著積極而深遠(yuǎn)的意義。國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、國(guó)家計(jì)委等有關(guān)部門對(duì)現(xiàn)代物流的發(fā)展已有明確的支持意見，本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。物流中心建成后可提供個(gè)直接1000多個(gè)就業(yè)崗位，為與其配套的相關(guān)產(chǎn)業(yè)提供就業(yè)崗位數(shù)千個(gè)，為我省提供了良好的就業(yè)機(jī)會(huì)，為帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也將起到積極作用。通過九州同集團(tuán)有限公司的努力，本項(xiàng)目建成后的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、企業(yè)效益、帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)提升和緩解就業(yè)等作用是能夠?qū)崿F(xiàn)的。藥物流中心立足湖北，輻射全國(guó)，對(duì)全國(guó)大部分的省、市、地區(qū)提供藥品服務(wù)。人們對(duì)藥品的需求量越來越大，為該公司的經(jīng)營(yíng)提供了良好的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展空間。經(jīng)過財(cái)務(wù)分析，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益良好，有較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力、因此，本項(xiàng)目是可行的。第二節(jié) 項(xiàng)目建議本項(xiàng)目建設(shè)工程、資金需求量大，建設(shè)牽涉內(nèi)容多、涉及面廣、信息管理技術(shù)含量高、采用的設(shè)備先進(jìn)，因此在資金的籌措方面有很大的壓力，要源源不斷的提供資金支持；該項(xiàng)目一旦開展，集團(tuán)公司需要投入了大量人力、財(cái)力；該項(xiàng)目的正常運(yùn)行，還需要政府和銀行的大力支持，提供優(yōu)惠的產(chǎn)業(yè)政策和資金支持；同時(shí)，企業(yè)應(yīng)組織專業(yè)的工作組，對(duì)中藥街、中醫(yī)街、精制傳統(tǒng)中藥、物流中心等的建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行分工協(xié)作，制定詳盡的項(xiàng)目作業(yè)計(jì)劃，保證項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度，以達(dá)到本項(xiàng)目的規(guī)劃要