商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程-資料下載頁
2025-07-09 12:54本頁面
【正文】 管員應(yīng)保證賬實相符。各票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行應(yīng)根據(jù)工作需要每月至少一次不定期查庫。查庫雙人進行，如發(fā)現(xiàn)帳實不符，應(yīng)立刻查清原因，同時根據(jù)查庫結(jié)果做好查庫情況記錄，并把查庫結(jié)果報票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行負責人審閱。二、商業(yè)匯票托收管理（一）托收業(yè)務(wù)的操作流程票據(jù)中心（票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)部門）或支行票據(jù)專管員應(yīng)定期登陸《商業(yè)匯票交易管理系統(tǒng)》或信貸業(yè)務(wù)臺賬，根據(jù)商業(yè)匯票到期情況，提前510天辦理托收手續(xù)，先打印委托收款票據(jù)清單，從金庫保管員處提取票箱，篩選出需辦理托收的票據(jù)。將需辦理托收票據(jù)實物交給分（支）行營業(yè)部，由營業(yè)部負責發(fā)出托收。分（支）行營業(yè)部負責托收人員在委托收款票據(jù)清單上簽字確認后，取票辦理托收手續(xù)，填寫《委托收款憑證》，在匯票背面欄加蓋委托收款章，交會計人員加蓋部門相應(yīng)私章及結(jié)算專用章。托收人員查詢確定收件行電話、地址后，填寫EMS快遞信封，包括詳細的郵遞地址、聯(lián)行電話、郵政編碼和委托收款份數(shù)。填寫完畢后，托收人員將票據(jù)正反面、委托收款憑證第二聯(lián)以及快遞信封復印一份留底。在EMS快遞封口前，由托收人員協(xié)同另外一名工作人員雙人核實，審核無誤后將票據(jù)原件、托收憑證及印有托收業(yè)務(wù)聯(lián)系人、電話的托收說明函裝入信封，同時在委托收款票據(jù)清單上簽名確認，清單留托收人員備查。托收人員在辦理快遞時，須設(shè)立特快專遞登記簿并登記，與郵局收件人辦理交接手續(xù)，以明確責任。托收人員在寄出快遞后，應(yīng)電話聯(lián)系收件行以確認票據(jù)安全到達，并在票據(jù)到期日當天把留底的票據(jù)正反面、委托收款憑證第二聯(lián)復印件交會計人員作對帳處理。（二）未能及時收回托收款項的事后管理如截止商業(yè)匯票計息到期日當日未能收到款項，應(yīng)電話催收。會計部門接到承兌行（企業(yè)）的拒付電話或退票理由書后，先用電話方式同承兌行（企業(yè)）協(xié)商，協(xié)商情況應(yīng)予記錄。公函催收。電話詢問之后仍不獲票款，會計部門以“特快專遞”形式向承兌行（企業(yè)）發(fā)出催收公函；7日后若票款仍未劃回，再次發(fā)出催收公函。發(fā)出公函均應(yīng)做好登記，并派專人專職處理。出現(xiàn)下列情況之一，需上門催收：①票據(jù)涉及訴訟糾紛的；②與我行發(fā)生結(jié)算糾紛，電話協(xié)商不能解決的；③ 承兌人在本市市區(qū)，發(fā)生票據(jù)逾期6天以上的；承兌人在本市轄區(qū)的，發(fā)生票據(jù)逾期15天以上；承兌人在異地的，發(fā)生票據(jù)逾期20天以上的。④經(jīng)多次溝通，對方無正當理由拖延付款的。對方無正當理由拖延付款的，可向承兌行上級行和當?shù)厝嗣胥y行發(fā)函，請求其協(xié)助催收票據(jù)款項和滯納金。若上述措施均不見效，可向人民法院提起訴訟，通過法律手段解決。承兌行如拒絕付款，可依《票據(jù)法》規(guī)定向票據(jù)上所有背書人追索，也可通過法律手段追索，具體情況應(yīng)及時咨詢律師，商定解決方案。如若發(fā)生票據(jù)實物遺失或毀損等意外事故，托收經(jīng)辦人要立即報告上級領(lǐng)導，查明原因，明確各方責任，并立即向承兌行（企業(yè)）辦理掛失止付，同時向人民法院申請公示催告或提起訴訟。第八章 商業(yè)匯票憑證的管理一、商業(yè)匯票統(tǒng)一由中國人民銀行組織設(shè)計并指定專門的印刷廠印制?？傂胸敃扛鶕?jù)全行業(yè)務(wù)開展情況匯總、審定全行需求量后統(tǒng)一向廠家組織定貨。商業(yè)匯票屬于重要空白憑證，應(yīng)嚴格按照《廣東發(fā)展銀行重要空白憑證和有價單證管理辦法》的規(guī)定進行入庫、調(diào)撥、領(lǐng)用、出售和作廢的管理。二、總行或分行收到廠家發(fā)運的商業(yè)匯票后，應(yīng)與承運商當面核實貨物是否完整，無誤后與其辦理收妥簽收手續(xù)。同時，還應(yīng)由管庫員雙人逐箱清點數(shù)量和起訖編號，無誤后辦理入庫手續(xù)并登錄重要空白憑證管理系統(tǒng)。廠家發(fā)運商業(yè)匯票直接到分行的，分行應(yīng)及時向總行反饋入庫清單。三、商業(yè)匯票調(diào)撥時，調(diào)入行經(jīng)辦人員應(yīng)持本行介紹信、重要單證領(lǐng)用/出庫單（加蓋預留印鑒）及本人身份證件到上級行辦理領(lǐng)用手續(xù)。調(diào)撥時必須嚴格執(zhí)行雙人領(lǐng)用、雙人押運、雙人出入庫的制度。柜員向管庫員領(lǐng)用時，應(yīng)填制領(lǐng)用單，管庫員審核無誤后辦理出庫手續(xù)。四、銀行承兌匯票出售時，柜員應(yīng)根據(jù)本行信貸部門提交的“銀行承兌協(xié)議（或授信合同）”和“出賬前審核表”等相關(guān)資料，在承兌保證金確已收妥的前提下，向客戶出售銀行承兌匯票，原則上應(yīng)按我行本次同意承兌的筆數(shù)按份出售，不能超筆數(shù)或整本出售。但我行優(yōu)質(zhì)大客戶如日常結(jié)算主要以銀行承兌匯票為主的，可按10天的預計出票量提前出售給客戶。五、銀行承兌匯票出售給客戶后，應(yīng)建立票據(jù)憑證實物流轉(zhuǎn)的監(jiān)控機制，對出售、承兌、作廢和已回款的票據(jù)及時進行跟蹤、銷號。已出售客戶未使用和客戶出票時作廢收回的銀行承兌匯票和客戶使用前“換票”換回的銀行承兌匯票必須及時加蓋“作廢”戳記后做切角處理。作廢的銀行承兌匯票應(yīng)做當日憑證的附件。六、客戶丟失空白的銀行承兌匯票時，應(yīng)及時到開戶行辦理憑證注銷作廢手續(xù)；出票人對未使用已承兌的銀行承兌匯票申請注銷，應(yīng)交回第二、三聯(lián)匯票，銀行從專夾中抽出該份第一聯(lián)匯票和承兌協(xié)議副本核對相符后，在第一、三聯(lián)匯票備注欄和承兌協(xié)議副本上注明“未用注銷注銷”字樣，將第三聯(lián)匯票加蓋業(yè)務(wù)公章退交出票人。第一聯(lián)匯票代銀行承兌匯票表外科目付出傳票，第二聯(lián)匯票作附件，銷記表外科目賬；承兌后流通中或托收過程中丟失銀行承兌匯票時，失票人應(yīng)及時向承兌銀行辦理掛失止付手續(xù)，同時依法向承兌行所在地人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟，最后根據(jù)人民法院的判決來確定是否可以向付款人請求付款
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