【正文】 防范操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、政策風(fēng)險等各類風(fēng)險。第六章信息披露第二十七條公司按照法律法規(guī)的規(guī)定和貸款文件約定，及時、準(zhǔn)確、充分、完整地向委托人與受益人披露信息，揭示風(fēng)險。第二十八條信息披露的具體內(nèi)容、時間與方式依據(jù)貸款文件的約定。一般包括《資金貸款管理運(yùn)用報告》、《清算報告》、《貸款項目利潤及利潤分配表》、《保管報告》，以及法律法規(guī)規(guī)定或貸款文件約定需要披露的其他事項。第七章附則第二十九條對在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)管理過程中因故意或工作失誤引發(fā)風(fēng)險隱患或給公司造成損失的人員，公司按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)和處理。第三十條本辦法由貸款業(yè)務(wù)一部負(fù)責(zé)解釋。第三十一條本辦法自公布之日起施行。第三篇：資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)約定書資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)約定書甲方：XXXXXXXXXX有限公司中國XX市XX大廈乙方：XXXXXXXXXX資產(chǎn)評估有限公司XX省XX市XX學(xué)院茲由甲方委托乙方對[企業(yè)市場價值]進(jìn)行評估，經(jīng)雙方協(xié)商，達(dá)成以下約定：一、評估的目的、對象、范圍和基準(zhǔn)日[轉(zhuǎn)讓股權(quán)][XX有限公司[XX公司旗下所有財產(chǎn)]根據(jù)甲方的工作安排，經(jīng)雙方協(xié)商，此次資產(chǎn)評估基準(zhǔn)日為2017年6月26日二、甲方及被評估單位的責(zé)任保證此評估目的所涉及的經(jīng)濟(jì)行為符合現(xiàn)行法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。按規(guī)定委托其他中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行清產(chǎn)核資、專項財務(wù)審計，并提供有關(guān)資料。應(yīng)按照資產(chǎn)評估規(guī)范要求，提供完整、準(zhǔn)確的基礎(chǔ)資料，包括但不限于：資產(chǎn)評估明細(xì)表、各項權(quán)證、會計基礎(chǔ)資料等，并保證所提供的資料的真實(shí)性、合法性、完整性。應(yīng)當(dāng)為注冊資產(chǎn)評估師提供必要的工作條件和協(xié)助；根據(jù)評估業(yè)務(wù)需要，負(fù)責(zé)注冊資產(chǎn)評估師與相關(guān)當(dāng)事方之間的協(xié)調(diào)。甲方或被評估單位應(yīng)對實(shí)物資產(chǎn)存在瑕疵事項做出特別聲明。依據(jù)事先約定的評估目的使用評估報告，同一報告不可使用于不同的目的。按本約定書的約定及時足額支付服務(wù)費(fèi)用。三、乙方的責(zé)任遵守相關(guān)法律、法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，對評估對象在評估基準(zhǔn)日特定目的下的價值進(jìn)行分析、估算并發(fā)表專業(yè)意見，并對資產(chǎn)評估報告的合理性、合法性負(fù)責(zé)。按照約定的時間，完成資產(chǎn)評估工作，提交真實(shí)、客觀、符合法律法規(guī)要求的資產(chǎn)評估報告。依據(jù)資產(chǎn)評估準(zhǔn)則和相關(guān)評估規(guī)范選用適當(dāng)?shù)脑u估方法。充分考慮影響評估價值的主要因素。依據(jù)評估范圍、對象的要求和雙方約定，組織具備相應(yīng)的執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)、勝任的項目執(zhí)業(yè)團(tuán)隊，在甲方提供完備評估基礎(chǔ)資料的前提下，按約定時日進(jìn)場工作。因未按雙方約定開展業(yè)務(wù)給甲方造成損失的，甲方有權(quán)解除合同，不予支付服務(wù)費(fèi)用，并要求乙方進(jìn)行賠償；省國資委有權(quán)取消乙方備選庫資格。乙方對執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中所獲悉的屬于甲方或被評估單位的且無法自公開渠道獲得的信息（包括商業(yè)秘密、公司計劃、運(yùn)營活動、財務(wù)信息、技術(shù)信息、經(jīng)營信息等）予以保密，未經(jīng)甲方書面同意，不應(yīng)向任何其他方披露。乙方應(yīng)在合同履行完畢后及時返還甲方所提供的全部原件資料、文件，未經(jīng)甲方書面同意不得私自留存或復(fù)印。乙方負(fù)有的保密責(zé)任不因本協(xié)議的終止而終止。因泄露商業(yè)秘密造成損失的，甲方有權(quán)解除合同，不予支付服務(wù)費(fèi)用，并要求乙方進(jìn)行賠償；省國資委有權(quán)取消乙方備選庫資格。乙方不得將委托業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包、分包給其他中介機(jī)構(gòu)，如有違反，甲方有權(quán)解除合同，不予支付服務(wù)費(fèi)用，并要求乙方進(jìn)行賠償；省國資委有權(quán)取消乙方備選庫資格。因乙方責(zé)任致使評估報告使用過程中對甲方或其他相關(guān)第三方造成損失的，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事、刑事責(zé)任。四、評估費(fèi)用的確定及支付%收費(fèi)與本次評估有關(guān)的其他費(fèi)用（包括差旅費(fèi)、食宿費(fèi)、通訊費(fèi)、郵費(fèi)、復(fù)印和打印費(fèi)等）已包含在上條所述的服務(wù)費(fèi)用中，不再額外支付。如果由于無法預(yù)見的原因，致使從事本約定書所涉及的評估服務(wù)實(shí)際工作量較本約定書簽訂時預(yù)計的工作量有明顯增加或者減少時，甲乙雙方可通過協(xié)商，相應(yīng)調(diào)整服務(wù)費(fèi)用。如果由于無法預(yù)見的原因，致使本約定書所涉及的評估服務(wù)范圍較本約定書簽訂時有增加或者減少的，甲乙雙方應(yīng)通過協(xié)商，相應(yīng)調(diào)整服務(wù)費(fèi)用。如果發(fā)生本約定書“終止條款”中的事項致使約定書終止的，雙方可通過協(xié)商，由甲方向乙方就其于約定書終止之日前對約定的服務(wù)項目所作出的合理工作支付合理的費(fèi)用。（下條適用于由省國資委統(tǒng)一選聘中介機(jī)構(gòu)的項目，企業(yè)自行選聘中介機(jī)構(gòu)的項目可刪除該條款，并相應(yīng)修改下面其他條款編號。）若發(fā)生本約定書上述三條的情形導(dǎo)致費(fèi)用變化的，在雙方協(xié)商一致后，將協(xié)商結(jié)果報省國資委，經(jīng)省國資委同意后方可調(diào)整費(fèi)用。甲方在簽定合同后，先向乙方支付全部費(fèi)用的30%，待乙方出具的評估報告經(jīng)省國資委審核通過后，再向乙方支付其余費(fèi)用。五、評估報告的出具、使用及審核乙方按照評估準(zhǔn)則以及省國資委規(guī)定的格式和類型出具評估報告，報告應(yīng)滿足以下要求：依據(jù)合法、內(nèi)容全面、范圍完整、數(shù)據(jù)客觀、結(jié)論公允和問題披露充分等。乙方應(yīng)于2017年6月27日評估報告，一式2份。逾期出具的，甲方有權(quán)扣減或追回服務(wù)費(fèi)用。乙方出具的評估報告僅供甲方使用以及報送給有關(guān)的監(jiān)管部門。甲方不得修改或刪減乙方出具的評估報告，如果甲方認(rèn)為有必要修改或刪減，甲方須告知乙方，乙方將考慮有關(guān)的修改或刪減對評估報告的影響，必要時將重新出具評估報告。甲方有責(zé)任確保評估報告用于適當(dāng)?shù)挠猛?。如果甲方或其他第三方不?dāng)?shù)厥褂迷u估報告，乙方對此產(chǎn)生的后果不承擔(dān)責(zé)任。省國資委根據(jù)工作需要對報告進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)問題或有異議的，可以要求乙方出具補(bǔ)充報告進(jìn)行解釋。補(bǔ)充報告對存在問題仍不能解釋清楚的，乙方應(yīng)積極配合省國資委專家組或其委托的其他中介機(jī)構(gòu)對報告及工作底稿的復(fù)查工作。報告經(jīng)省國資委審核出現(xiàn)問題的，省國資委應(yīng)按山東省國資委《中介機(jī)構(gòu)聘用辦法》第三十九條追究乙方責(zé)任。（1）評估報告存在重大錯漏、虛假記載、嚴(yán)重失實(shí)等問題的，委托人有權(quán)扣減或追回服務(wù)費(fèi)用，同時取消備選庫資格。（2）①評估報告技術(shù)性差錯金額每超過資產(chǎn)總額1%的，扣減服務(wù)費(fèi)用的20%，扣完為止；②兩次技術(shù)性差錯金額占資產(chǎn)總額35%的，暫停備選庫資格；③技術(shù)性差錯金額超過資產(chǎn)總額5%的，取消備選庫資格。（3）對同一問題出具兩次以上補(bǔ)充報告不能解釋清楚，或因中介機(jī)構(gòu)原因未在規(guī)定時間內(nèi)出具補(bǔ)充報告的，暫停備選庫資格。六、乙方的服務(wù)隊伍乙方此項目的服務(wù)隊伍如下：項目負(fù)責(zé)人：[李澤鵬注冊資產(chǎn)評估師：[張浩宇]復(fù)核人：[李澤鵬]乙方將視需要和是否適當(dāng)，從本所及其他分所中選派專業(yè)人員組成專業(yè)隊伍支持本次評估工作。乙方根據(jù)工作需要可調(diào)換參與本次評估工作的專業(yè)人員，但未經(jīng)甲方同意不得調(diào)換項目負(fù)責(zé)人和減少人員。乙方未經(jīng)甲方同意發(fā)生上述行為且拒不改正的，甲方有權(quán)解除合同，不予支付服務(wù)費(fèi)用。七、本約定書的有效期間本約定書自甲方與乙方雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽字蓋章后生效，并在雙方履行完畢本約定書約定的義務(wù)后終止，但本約定書第四、五、八、九、十條款并不因本約定書終止而失效。八、約定事項的變更如果出現(xiàn)不可預(yù)見的情況，影響評估工作如期完成，或需要提前出具評估報告，甲、乙雙方均可要求變更約定事項，但應(yīng)及時通知對方，并由雙方協(xié)商解決。九、終止條款甲方根據(jù)工作需要不再繼續(xù)委托乙方進(jìn)行本次評估業(yè)務(wù)，應(yīng)提前以書面形式通知乙方，并經(jīng)雙方協(xié)商一致后終止本業(yè)務(wù)約定書的權(quán)利。如果出現(xiàn)乙方認(rèn)為已不適宜繼續(xù)為甲方提供本約定書約定的服務(wù)的情況（包括根據(jù)乙方的職業(yè)道德及其他有關(guān)專業(yè)職責(zé)、適用的法律、法規(guī)或其他任何法定的要求，乙方認(rèn)為已不適宜繼續(xù)為甲方提供本約定書約定的服務(wù)的情況），乙方應(yīng)提前以書面形式通知甲方，并經(jīng)雙方協(xié)商一致后終止本業(yè)務(wù)約定書的權(quán)利。如果雙方對終止本協(xié)議協(xié)商無法達(dá)成一致意見，應(yīng)報省國資委進(jìn)行協(xié)調(diào)解決。十、適用法律、違約責(zé)任和爭議解決本業(yè)務(wù)約定書的所有方面均應(yīng)適用中華人民共和國法律進(jìn)行解釋并受其約束。甲方和乙方按照《中華人民共和國合同法》的規(guī)定承擔(dān)違約責(zé)任。因本業(yè)務(wù)約定書所引起的或與本業(yè)務(wù)約定書有關(guān)的任何糾紛或爭議（包括關(guān)于本業(yè)務(wù)約定書之條款的存在、效力或終止，或無效之后果等爭議），雙方應(yīng)通過協(xié)商解決。如果協(xié)商后不能解決，雙方可選擇以下幾種解決方式：（1）報省國資委協(xié)調(diào)解決。（2）提交濟(jì)南仲裁委員會仲裁。（3）向[甲方/乙方所在地]有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。十一、評估工作底稿的所有權(quán)評估工作底稿的所有權(quán)屬于乙方，除注冊資產(chǎn)評估師協(xié)會審查執(zhí)業(yè)情況，或公安機(jī)關(guān)、法院、檢察院及其他相關(guān)政府部門依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)查閱以外，在其他人士提出查閱評估工作底稿要求時，乙方在獲得甲方書面同意后，有權(quán)決定是否讓其查閱；甲方根據(jù)工作需要，可隨時查閱、復(fù)印。所有查閱、復(fù)印工作都需在乙方人員的監(jiān)督下進(jìn)行。十二、雙方對其他有關(guān)事項的約定雙方認(rèn)同并遵守山東省國資委《中介機(jī)構(gòu)聘用辦法》本約定書一式四份，雙方各執(zhí)兩份，具有同等法律效力。（雙方如有上述條款外的其他約定事項，可進(jìn)行補(bǔ)充。）甲方：[XX有限公司]：乙方:[XXXXXXXXXX資產(chǎn)評估有限公司]法定代表人：法定代表人（或授權(quán)代表）（或授權(quán)代表）2017年6月26日2017年6月26日第四篇：資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)報備管理辦法附件2：資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)報備管理辦法(征求意見稿)第一條 為加強(qiáng)資產(chǎn)評估行業(yè)自律管理，提高行業(yè)自律管理效率，促進(jìn)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部管理制度，了解和掌握資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)開展情況，為行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)管和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計（信息采集）提供基礎(chǔ)資料，根據(jù)《中國資產(chǎn)評估協(xié)會章程》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 資產(chǎn)評估協(xié)會管理資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)報備工作，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)向資產(chǎn)評估協(xié)會進(jìn)行資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)報備，適用本辦法。第三條 本辦法所稱的資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)報備（以下簡稱業(yè)務(wù)報備），是指資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)將已經(jīng)出具的資產(chǎn)評估報告書的有關(guān)情況向資產(chǎn)評估協(xié)會報告并由后者備案的行為。業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)由中國資產(chǎn)評估協(xié)會（以下簡稱中評協(xié)）負(fù)責(zé)開發(fā)。第四條 業(yè)務(wù)報備的管轄：中國資產(chǎn)評估協(xié)會（以下簡稱中評協(xié)）負(fù)責(zé)全行業(yè)的業(yè)務(wù)報備管理工作，并指導(dǎo)各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市資產(chǎn)評估協(xié)會（以下簡稱“地方協(xié)會”）的業(yè)務(wù)報備管理工作。中評協(xié)負(fù)責(zé)接收處理具有證券評估業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)報備。中評協(xié)授權(quán)地方協(xié)會接收處理本轄區(qū)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)報備。第五條 業(yè)務(wù)報備的時間及方式：業(yè)務(wù)報備實(shí)行半年報。各資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年1月15日和7月15日前，登錄中評協(xié)業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)，填報業(yè)務(wù)報備信息。具有證券業(yè)務(wù)評估資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)應(yīng)將其業(yè)務(wù)報備材料分別向中評協(xié)和地方協(xié)會報備。地方協(xié)會應(yīng)當(dāng)將所轄資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)報備信息匯總后，于每年的3月30日前上報中評協(xié)備案。第六條 業(yè)務(wù)報備需報送以下格式的信息：（一）《資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)基本情況備案表》（見附表一）；（二）資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表（見附表二）第七條 業(yè)務(wù)報備的具體要求：（一）資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定及業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)的填制要求，認(rèn)真、及時填報業(yè)務(wù)報備材料，并對業(yè)務(wù)報備材料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；（二）資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)報備工作，并將其姓名和聯(lián)系方式報資產(chǎn)評估協(xié)會備案；（三）資產(chǎn)評估協(xié)會應(yīng)當(dāng)對接收的業(yè)務(wù)報備材料予以保密，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，不得用于與行業(yè)管理無關(guān)的任何用途，也不得向與行業(yè)管理無關(guān)的任何人員泄漏。第八條 資產(chǎn)評估協(xié)會對不按照本辦法規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)報備或報備不實(shí)信息的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)，應(yīng)視情節(jié)輕重，予以警告、限期整改或行業(yè)內(nèi)通報批評。第九條 中評協(xié)將定期在行業(yè)內(nèi)通報本辦法的執(zhí)行情況。第十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。附表一：資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)基本情況備案表 附表二：資產(chǎn)評估匯總表第五篇：固有資產(chǎn)擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程固有資產(chǎn)擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章 擔(dān)保申請第一條 被擔(dān)保人提出申請，提供企業(yè)基礎(chǔ)資料，填寫擔(dān)保業(yè)務(wù)申請書，將資料與申請書交投資運(yùn)營部。企業(yè)提供基礎(chǔ)資料包括：（一）經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；（二）經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證副本復(fù)印件；（三）國、地稅稅務(wù)登記證副本復(fù)印件；（四）基本戶開戶許可證復(fù)印件；（五）近三年及近期財務(wù)報表；（六）企業(yè)情況介紹；（七）項目資料；（八）反擔(dān)保情況；（九）公司需要提交的其他資料。第二條 業(yè)務(wù)受理投資運(yùn)營部受理，查收相關(guān)資料，進(jìn)行初步審查及要求補(bǔ)充資料，與原件核對無誤，不符合擔(dān)保條件，將資料退還借款人。符合基本條件的，進(jìn)行擔(dān)保調(diào)查。第二章 擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查第三條 經(jīng)初審符合擔(dān)保基本條件的，投資運(yùn)營經(jīng)理進(jìn)行擔(dān)保調(diào)查。調(diào)查原則上兩名（含）以上投資運(yùn)營經(jīng)理進(jìn)行。第四條 調(diào)查目的是通過調(diào)查，掌握被擔(dān)保人、反擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、發(fā)展前景和管理存在的問題，分析其償債能力、擔(dān)保潛在風(fēng)險，為決策提供準(zhǔn)確的信息與依據(jù)。第五條 投資運(yùn)營經(jīng)理在調(diào)查與分析的基礎(chǔ)上，編制《擔(dān)保業(yè)務(wù)盡職調(diào)查報告》。第三章 審查、審批第六條 準(zhǔn)備審查材料 投資運(yùn)營部投資運(yùn)營經(jīng)理準(zhǔn)備審查、審批材料，并將借款合同、擔(dān)保合同、擔(dān)保單位董事會或股東會決議、授權(quán)委托書、被授權(quán)人身份證明復(fù)印件、信貸擔(dān)保承諾書等貸款資料移交貸款審查機(jī)構(gòu)提請審查。（以上資料均需加蓋公章，并由法定代表人或被授權(quán)人簽字）需提供材料：擔(dān)保盡職調(diào)查報告、擔(dān)保業(yè)務(wù)申請書、企業(yè)基礎(chǔ)資料、被擔(dān)保人同意借款股東會決議、保證人同意保證股東會決議、抵押質(zhì)押物相關(guān)證明及評估報告等。第七條 法律審查合規(guī)風(fēng)控部對被擔(dān)保人進(jìn)行合法性、合規(guī)性審查。將審查意見反饋投資運(yùn)營部。第八條 自主投資決策委員會審查、審批（一）投資運(yùn)營部投資運(yùn)營經(jīng)理填制《自主投資決策委員會審批申請表》，上報自主投資決策委員會，提請審查、審批。（二）自主投資決策委員會審批通過，并決定擔(dān)保額度、費(fèi)率等。（三）自主投資決策委員會主任簽批《自主投資決策委員會項目審批表》。（四）自主投資決策委員會不同意擔(dān)保，將被擔(dān)保人資料返還投資運(yùn)營部，由投資運(yùn)營部返還。（五）自主投資決策委員會主任要求復(fù)議的，投資運(yùn)營經(jīng)理應(yīng)重