事務所質(zhì)量控制檢查工作表-資料下載頁
2025-06-30 17:25本頁面
【正文】 閱用途是否已歸還借閱手續(xù)是否齊備檢查結論 檢查人員 檢查日期 7．監(jiān)控檢查目標：（1）是否制定了適當?shù)谋O(jiān)控政策與程序；（2）該政策與程序是否得到執(zhí)行；（3）運行是否有效。檢查方法：詢問、檢查文件、控制測試（一）對監(jiān)控的了解一、檢查記錄例如：l 質(zhì)量監(jiān)控關鍵點（如定期選取已完成的業(yè)務進行檢查等）l 實施質(zhì)量監(jiān)控的人員（如監(jiān)控人員的專業(yè)勝任能力等）l 業(yè)務檢查的方法與周期l 質(zhì)量監(jiān)控結果的處理與傳達l 投訴和指控事項的處理二、檢查結論 檢查人員 檢查日期 （二）監(jiān)控測試1．監(jiān)控周期測試測試方法：選取 名項目負責人，檢查3年內(nèi)的項目接受業(yè)務檢查的情況。項目負責人姓名3年內(nèi)完成的項目數(shù)接受業(yè)務檢查的項目數(shù)檢查結論 檢查人員 檢查日期 2．監(jiān)控結果的處理與傳達測試測試方法：選取近期接受事務所業(yè)務檢查的 個項目，詢問有關人員，查閱監(jiān)控記錄，檢查監(jiān)控結果的處理與傳達情況。一、檢查記錄二、檢查結論檢查人員 檢查日期 8．質(zhì)量控制檢查小結檢查對象： 事務所一、質(zhì)量控制制度建立情況及設計適當性的評價根據(jù)質(zhì)量控制制度六要素的檢查情況，詳細說明被檢查事務所是否依據(jù)質(zhì)量控制準則建立了質(zhì)量控制政策與程序，設計是否適當，包括制度合規(guī)性的評價以及檢查發(fā)現(xiàn)的問題。二、質(zhì)量控制制度執(zhí)行及運行有效性的評價根據(jù)質(zhì)量控制制度六要素的測試情況，詳細說明被檢查事務所質(zhì)量控制政策與程序是否得到執(zhí)行，運行是否有效，包括執(zhí)行情況和運行有效性的正面評價以及檢查發(fā)現(xiàn)的問題。三、質(zhì)量控制制度的總體評價根據(jù)前兩個方面的評價結果，并結合質(zhì)量控制環(huán)境的檢查，綜合考慮所發(fā)現(xiàn)問題的嚴重程度和普遍性，經(jīng)檢查組集體討論，對被檢查事務所質(zhì)量控制制度進行總體評價，并得出評價結論。 檢查人員 檢查日期 66 / 2
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