擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)判斷-資料下載頁(yè)
2025-06-30 02:09本頁(yè)面
【正文】 1）固定資產(chǎn)類(lèi)貸款擔(dān)保（指信貸資金或信貸承諾用于項(xiàng)目建設(shè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)）Ａ、項(xiàng)目建設(shè)期檢查內(nèi)容：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投資中各類(lèi)資金是否到位，項(xiàng)目建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。Ｂ、項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查內(nèi)容：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理者是否具有較強(qiáng)的管理能力，是否具有較強(qiáng)的營(yíng)銷(xiāo)能力和適當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷(xiāo)手段，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，能否達(dá)到項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告中相關(guān)指標(biāo)（如產(chǎn)品價(jià)格、成本、銷(xiāo)售量等）的要求。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。（2）流動(dòng)資金類(lèi)貸款擔(dān)保（指信貸資金或信貸承諾用于日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷(xiāo)售的擔(dān)保業(yè)務(wù)）。Ａ、如果擔(dān)保貸款用于采購(gòu)原材料，還款來(lái)源是將原材料加工后的銷(xiāo)售收入，那么，需要重點(diǎn)檢查客戶(hù)采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售的整個(gè)環(huán)節(jié)是否存在管理漏洞，是否存在使得整個(gè)環(huán)節(jié)不能正常傳遞和進(jìn)行的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)等。Ｂ、中期流動(dòng)資金貸款擔(dān)保，客戶(hù)將貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期占用，則要分析占用期內(nèi)容戶(hù)經(jīng)營(yíng)的主要弱點(diǎn)，分析占用期產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力是否與還款期和還款金額相匹配等。Ｃ、如果是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的打包貸款擔(dān)保，需要重點(diǎn)監(jiān)控客戶(hù)是否能按照信用證要求的期限、質(zhì)量采購(gòu)、生產(chǎn)、包裝及裝運(yùn)，出口商品的市場(chǎng)價(jià)格是否發(fā)生變化，客戶(hù)與其國(guó)內(nèi)外貿(mào)易對(duì)手是否產(chǎn)生貿(mào)易糾紛等。Ｄ、如果是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的進(jìn)口押匯，需要重點(diǎn)監(jiān)控客戶(hù)的銷(xiāo)售收入回籠情況，分析近期客戶(hù)的現(xiàn)金流入情況，以落實(shí)客戶(hù)還款的資金來(lái)源。（3）外匯貸款（含境外籌資轉(zhuǎn)貸款和現(xiàn)匯貸款）、人民幣打包貸款擔(dān)保。當(dāng)上述類(lèi)別的貸款的還款幣種與貸款幣種不同時(shí)，可能產(chǎn)生匯率風(fēng)險(xiǎn)。保后檢查時(shí)應(yīng)注意監(jiān)控匯率風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)采取防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的各類(lèi)措施。（4）即期和遠(yuǎn)期信用證擔(dān)保。關(guān)注客戶(hù)與交易對(duì)手（出口商）貿(mào)易真實(shí)性，是否有用假單據(jù)合伙騙取銀行對(duì)外墊款情況，必要時(shí)與客戶(hù)一起辦理貨物進(jìn)口通關(guān)、驗(yàn)貨等手續(xù)，以便實(shí)施實(shí)地監(jiān)管。當(dāng)銀行已經(jīng)對(duì)客戶(hù)放單而信用證尚未到期時(shí)，注意監(jiān)控客戶(hù)進(jìn)口貨物的銷(xiāo)售情況和銷(xiāo)售資金回籠的情況，以及客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常。此外，還需關(guān)注客戶(hù)擬到期支付的資金來(lái)源是否確能到銀行帳戶(hù)。（5）履約擔(dān)保。檢查重點(diǎn)在于檢查和分析履約事項(xiàng)保證項(xiàng)下客戶(hù)能否覆行（承擔(dān)）主合同（或協(xié)議）所規(guī)定的義務(wù)（責(zé)任）。即分析客戶(hù)覆約的難點(diǎn)，甚至分析出現(xiàn)違約后申請(qǐng)人擬采取的補(bǔ)救措施的可行性等事項(xiàng)。由于保函所擔(dān)保的事項(xiàng)不同，對(duì)保證擔(dān)保的保后檢查重點(diǎn)不盡相同。各類(lèi)保證擔(dān)保應(yīng)重點(diǎn)檢查的內(nèi)容有：Ａ、投標(biāo)保證擔(dān)保。著重檢查招標(biāo)文件和投標(biāo)書(shū)，標(biāo)的是否真實(shí)，投標(biāo)方有無(wú)有意壓價(jià)，欺騙招標(biāo)方的行為，分析投標(biāo)方中標(biāo)后，是否負(fù)行合同的能力。Ｂ、承包（履約）保證擔(dān)保。著重檢查工程承包合同的內(nèi)容，分析承包工程的技術(shù)難度，擬采取相應(yīng)方法或措施的可能性，承包方完成國(guó)內(nèi)外同類(lèi)型工程的經(jīng)驗(yàn)，承包方按期、按質(zhì)、按量完成承包任務(wù)的可能性。Ｃ、預(yù)收（付）款退款保證擔(dān)保。如是向工程業(yè)主出具的保函，著重檢查施工企業(yè)預(yù)收款的用途，預(yù)收款項(xiàng)是否真正用于合同約定的材料設(shè)備儲(chǔ)備，設(shè)備制造或工程建設(shè)，有無(wú)挪用或長(zhǎng)期占用拖欠不還的可能；如是向進(jìn)口商出具的保函，著重檢查出口商（申請(qǐng)人）的貨源情況，分析影響出口商不負(fù)約的因素及可能性。Ｄ、工程維修保證擔(dān)保。通過(guò)對(duì)工程質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)提供的工程質(zhì)量鑒定書(shū)和項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的分析，了解工程質(zhì)量是否存在隱患和缺陷，施工企業(yè)能夠維修及維修后達(dá)到業(yè)主要求的可能性。Ｅ、質(zhì)量保證擔(dān)保。著重檢查申請(qǐng)人生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量。Ｆ、留置金保證擔(dān)保。重點(diǎn)檢查客戶(hù)的資源狀況和對(duì)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品質(zhì)量的保證能力。Ｇ、付款保證擔(dān)保。重點(diǎn)檢查被保證人的資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金安排及存款情況。根據(jù)付款時(shí)間要求，分析被保證人的現(xiàn)金流量在數(shù)量及時(shí)間上能否保證付款的需要；檢查被保證人是否存在重大的訴訟風(fēng)險(xiǎn)或潛在的訴訟風(fēng)險(xiǎn)等。Ｈ、延期付款保證擔(dān)保。重點(diǎn)檢查被保證人的財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)付款時(shí)間要求，分析客戶(hù)的現(xiàn)金流量在數(shù)量及時(shí)間上能否保證付款的需要；如需要引用設(shè)備投入后產(chǎn)生的效益償還債務(wù)，檢查引進(jìn)設(shè)備生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量情況、銷(xiāo)路、回款時(shí)間與付款時(shí)間的銜接等。Ｉ、分期付款保證擔(dān)保。重點(diǎn)檢查付款方的付款能力、信用狀況和負(fù)債、有無(wú)連環(huán)債或三角債等。Ｊ、租賃保證擔(dān)保。著重檢查客戶(hù)租賃設(shè)備的用途和作用，分析租賃設(shè)備的經(jīng)濟(jì)效益以及承租方按期支付租金的來(lái)源和支付能力。（6）銀行承兌匯票擔(dān)保。重點(diǎn)檢查客戶(hù)與賣(mài)方交易的真實(shí)性，以及客戶(hù)是否有用于到期支付的資金。如果是將開(kāi)立銀行承兌匯票所賒購(gòu)的貨物銷(xiāo)售款作為到期支付的資金，要檢查貨物銷(xiāo)售的情況以及回款的可能性。反擔(dān)保調(diào)查和檢查擔(dān)保的反擔(dān)保是對(duì)客戶(hù)的信用支持，是擔(dān)保的第二還債來(lái)源。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)經(jīng)常檢查反擔(dān)保人和反擔(dān)保物的現(xiàn)狀，分析反擔(dān)保人代償能力和抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力，檢查和預(yù)測(cè)一旦出現(xiàn)第一還款來(lái)源不足以全部的貸款本息或不足以對(duì)外支付時(shí)，我公司是否能有效地行使反擔(dān)保權(quán)。（1）對(duì)保證反擔(dān)保人的檢查參考本講稿對(duì)擔(dān)?？蛻?hù)調(diào)查和檢查的內(nèi)容進(jìn)行。（2）對(duì)反擔(dān)保抵（質(zhì)）押擔(dān)保的檢查：Ａ、抵（質(zhì)）押物的狀況（如是否損失）；Ｂ、抵（質(zhì)）押物市場(chǎng)價(jià)格和變現(xiàn)能力；Ｃ、抵押人有無(wú)使抵押物價(jià)值減少的行為；Ｄ、抵押人有無(wú)擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；Ｅ、關(guān)注是否出現(xiàn)抵押（質(zhì)押）人其他債權(quán)人本不該卻優(yōu)先于我公司受償?shù)那闆r；Ｆ、保險(xiǎn)獲陪金是否未償還所欠我公司所擔(dān)保貸款；Ｇ、經(jīng)我公司同意處置抵押（質(zhì)押）物時(shí)是否未將處置所得資金償還我公司所擔(dān)保貸款；Ｈ、抵（質(zhì)）押物的保險(xiǎn)單是否需續(xù)保。以及抵（質(zhì)）押物損壞或滅失后的理賠情況；Ｉ、項(xiàng)目經(jīng)理本人對(duì)抵（質(zhì)）押物的保管、續(xù)保、估價(jià)、變現(xiàn)方面是否存在漏洞；Ｊ、抵押物是否被重復(fù)抵押。以上觀點(diǎn)大多屬于個(gè)人一些看法，不一定很正確，也不一定很完善。希望大家一起探討，指正！謝謝大家！ 二00七年十一月二十一日
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