【正文】 試生產交工驗收 生產組織與人員培訓工作制度及年時基數(shù)1）工作制度三班工作制，每班8小時，每年工作日300天。2）年時基數(shù)工人年時基數(shù)：7200小時。設備年時基數(shù)：7220小時。工作人員安排項目建成后，需要增加管理、技術、一線工人等共約200人。該項目需要的一般工人可以在當?shù)卣衅福ㄏ聧徛毠?yōu)先考慮），管理人員和技術人員可到市人才市場進行現(xiàn)場招聘。當今企業(yè)產品與市場的競爭歸根結底是人才與技術的競爭，人才與技術是企業(yè)的核心競爭力，此項工作尤為重要。人員的培訓應遵循實用與發(fā)展儲備相結合的原則，采取送出去和請進來的辦法，重點提高開發(fā)設計水平、營銷能力、生產管理和質量管理及技工對新工藝裝備的生產技能和維護水平。第十二章 投資估算與資金籌措：◆《全國統(tǒng)一建筑工程造價—xxx省概算定額》（2002）◆《XXX工程造價》（2008）◆參考類似工程的預算造價◆承辦單位提供的有關數(shù)據(jù)◆其他相關資料 項目建設投資由工程費用、工程建設其他費用和預備費構成。工程費用包括建筑工程費和設備工程費，經估算，項目工程費用為2356萬元。建筑工程費估算采用單位建筑工程投資估算法，即以單位建筑工程量投資乘以建筑工程總量計算。該項目屬于新建項目，總建筑面積15000平方米。經估算，土建工程費用為1420萬元，廠區(qū)配套工程費用580萬元，建筑工程費合計為2000萬元。如下表：序號建筑內容單位建筑面積單位造價（元/平）工程造價（萬元）1廠房平方米1200090010802辦公樓平方米200012002403宿舍縷平方米100010001004工程費用合計1500014205廠區(qū)配套工程580大門門衛(wèi)圍墻米60030018廠區(qū)道路廣場平方米200030060廠區(qū)公用管線180廠區(qū)綠化平方米200030060其他設施平方米2000700140消防20環(huán)保37給排水657建筑總成本（5＋6）2000設備購置及安裝費（1）設備購置經估算，該項目新購置設備費用為5000萬元，詳見下表：項目設備購置費用明細表序號設備名稱單位數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）1國產無紡布生產線條4800萬32002進口無紡布生產線條11300萬13003變配電及電氣設備套1300萬3004其他配套設備（檢驗、壓、包裝等）套1100萬200合計///5000設備安裝費按設備購置費的10％估算，為500萬元。新設備購置及安裝費合計為5500萬元。（2）公用工程設備項目將購置變配電站、信息系統(tǒng)等設備設施，經估算，設備購置及安裝費總計為200萬元。綜上，項目設備工程費用總計為5700萬元。經估算，該項目的工程建設其他費用為450萬元，詳見下表：工程建設其他費用明細表序號費用名稱計算依據(jù)費率或標準費用合計（萬元）1土地使用費含于新建補償中1682勘察費建筑工程費%103工程設計費建筑工程費%304建設單位管理費建筑工程費%305工程監(jiān)理費建筑工程費1%106聯(lián)合運營費127辦公家具費40合計300考慮項目實施過程中的不定因素影響，需估算一定的基本預備費。工程基本預備費以建筑工程費、設備及工器具購置及安裝費及工程建設其他費用之和的5%估算，為400萬元。根據(jù)國家計委1999年發(fā)布《國家計委關于加強對基本建設大中型項目概算中“漲價預備費”管理有關問題的通知》(計投資1340號文件)的規(guī)定，由于近年來我國物價趨于平穩(wěn)，在編制基本建設大中型項目初步設計概算中，投資價格指數(shù)按零計算，可不考慮漲價預備費。項目預備費為400萬元。綜上，該項目建設投資為8400萬元。項目沒有銀行貸款，故無銀行貸款利息。項目流動資金估算采用概算法，項目鋪底流動資金為1600萬元。項目建設總投資=建設投資+建設期利息+流動資金 =8400萬元+0萬元+1600萬元=10000萬元本項目資金全部由項目企業(yè)自籌解決。項目建設期1年，全部建設投資8400在建設期內投入使用，流動資金1600萬元在經營期第一年投入。第十三章 財務效益分析《項目經濟評價方法與參數(shù)》第三版《投資項目可行性研究指南》的有關規(guī)定項目單位提供的有關基礎資料。計算期與生產負荷項目計算期設定10年1年，其中建設期1年，經營期10年。財務基準收益率設定根據(jù)銀行長期貸款利率和投資人預期，設定財務基準收益率為8%。稅金增值稅稅率：17%城市維護建設稅稅率：7%（以增值稅為稅基）教育費附加：3%（以增值稅為稅基）所得稅：25%。項目建成投產后，達產年設計生產能力為生產無紡布XXXX噸，年銷售收入達到9000萬元。原材料成本項目達產年原材料成本總計為4500萬元。燃料動力費項目達產年動力能耗費估算為360萬元。工資與福利費本項目達產年需要職工總人數(shù)為200人，人均年工資按30000元計算(含福利費)，則項目年工資與福利費估算為600萬元。修理費修理費按固定資產原值的5%計提，年修理費用約為250萬元。其他費用項目各年其他費用包括制造費用、銷售費用、管理費用等估算為經銷售收入的8%計提720萬元。經營成本以上六項之和為經營成本，合計為6410萬元。折舊費項目固定資產原值8400萬元，其中，建（構）筑物原值2300萬元，設備原值5700萬元。固定資產折舊年限：建（構）筑物平均20年，設備平均10年。固定資產凈殘值率取5%。采取直線法計提，經估算，年折舊費約為650萬元。攤銷費項目無形資產720萬元，攤銷年限10年，年攤消費為72萬元。總成本費用綜上，項目達產年總成本費用估算為7132萬元。利潤總額為銷售收入扣除總成本費用和銷售稅金及附加后的余額，所得稅按利潤總額的25%計算。 通過損益和利潤分配表計算得出：在整個經營期內，獲利潤總額8930萬元，平均年獲利潤總額893萬元；在整個經營期內， ；扣除所得稅（25%）后。稅后利潤額在按10%的比例提取盈余公積金即為可供分配利潤。投資利潤率投資利潤率（稅前）＝稅前利潤總額247。項目總投資＝893247。10000＝％投資凈利潤率（稅后）＝稅后利潤總額247。項目總投資＝247。10000＝％項目財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值及投資回收期根據(jù)項目的財務現(xiàn)金流量狀況計算可知：指 標內部收益率FIRR（%）財務凈現(xiàn)值FNPV（萬元）投資回收期 Pt(年)稅前%4298)稅后24%4075(含建設期)經測算表明，項目的稅前、稅后內部收益率均高于基準折現(xiàn)率8%，財務凈現(xiàn)值均大于零，（稅前），說明本項目有較強的盈利能力。項目投資利潤率和投資利稅率指標測算表明，項目不僅可以給投資人帶來較高的收益，而且還可為國家創(chuàng)造高額的稅收。項目財務上是可行的。第十四章 風險分析努力做好下面幾個方面工作，規(guī)避經營風險：加強產品宣傳和售后服務。提升產品的知名度和市場占有率。努力提高產品質量，并在保證質量的前提下，降低成本。堅持“穩(wěn)健投資、滾動發(fā)展、提高效率”的投資原則，有效地規(guī)避投資風險。以品質、質量、技術來保證競爭優(yōu)勢。作為新建建設項目，要保證設原材料的質量與存量，保證準時制供貨和市場供應。財務風險包括產品銷售價格的市場波動；外協(xié)外購件及原材料的價格變化，企業(yè)內部成本控制的起伏，用戶回款周期的長短等等。要積極開拓客戶資源，建立穩(wěn)定的、長期的供貨資源，努力形成與上下游共贏的局面，另一方面，加強財務和成本控制，預測市場價格變化趨勢，采取集中采購、招標等積極的、主動的措施應對變化，以達到控制風險的目的。長期以來我國堅持采用積極的財政政策，使國民經濟保持了較長期的高速發(fā)展，在目前的國內形勢下，這種國民經濟的高速增長，仍然是我國經濟發(fā)展的主流。同時，“十二五”規(guī)劃的重點任務之一就是提高中國紡織業(yè)的國際化水平，政策方面的利好，都將為本項目的順利實施和企業(yè)建成后的經營生產提供十分穩(wěn)定的政策環(huán)境。但是我們也應注意到社會經濟變化的復雜性，要求企業(yè)跟蹤國家相關政策的變化調整，把握趨勢，調整策略，順應發(fā)展。第十五章 結論與建議本項目產品選型正確，性能優(yōu)越，市場前景良好；技術分析結果表明，本項目工藝先進，設備選型符合國情，物料及能源供應均可保證，環(huán)保節(jié)能措施充分，能達到生產綱領要求；經濟分析結果表明，本項目財務指標良好，盈利能力、抗風險能力較強，經濟效益和社會效益顯著。因此，項目是可行的。 建議經濟效益和社會效益顯著。因此，項目是可行的。 建議采購先進設備過程中，通過設備招標方式進行，嚴把設備質量關。該項目投資較大，項目單位應積極落實建設資金，以保證項目的順利實施。