年產(chǎn)量5000噸鋼格板生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)
2025-05-01 22:05本頁(yè)面
【正文】 自動(dòng)化儀表30變壓器及低壓配電柜6供排水及工藝管道7壓縮空氣8機(jī)修9檢驗(yàn)10總圖運(yùn)輸其中：三通一平廠區(qū)公路運(yùn)輸設(shè)備11其他費(fèi)用其中：設(shè)備運(yùn)費(fèi) 建設(shè)單位管理費(fèi)設(shè)計(jì)費(fèi)2%不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)3%預(yù)備費(fèi)2%建設(shè)期貸款利息二流動(dòng)資金合計(jì)168622 經(jīng)濟(jì)分析 計(jì)算條件（1）本年度帶鋼平均出廠價(jià)格：熱軋中寬帶或窄帶和盤(pán)條含稅價(jià)3550元/噸，運(yùn)費(fèi)50元/噸。（2）鋼格板成品外委浸鋅費(fèi)平均1000元/噸（3）鋼格板一年半的平均售價(jià)：普碳鋼含稅價(jià)7000元/噸；（4）綜合成材率94%。（5）年設(shè)計(jì)能力為6000噸。（6）固定資產(chǎn)投資：1286萬(wàn)元。固定資產(chǎn)形成率95%，折舊期按10年計(jì)算。（7）若廠房、土地和變壓器等設(shè)備不計(jì)入固定資產(chǎn)，以租賃方式直接進(jìn)入制造成本，年租賃費(fèi)為30萬(wàn)元。（8）公司定員：總定員100人，生產(chǎn)線按72人計(jì)算，年人頭費(fèi)用為27776元。（9）動(dòng)力指標(biāo)單價(jià)： 軟化水: 新水： 電： 壓縮空氣： 氧氣： 乙炔:70元/標(biāo)準(zhǔn)瓶（10）銷售費(fèi)用：25元/噸。（11）管理費(fèi)用：包括管理人員工資（16人）、壞帳準(zhǔn)備金和其它有關(guān)費(fèi)用。 （12）財(cái)務(wù)費(fèi)用：‰。 產(chǎn)品成本（1）單耗表221 產(chǎn)品單耗表序號(hào)項(xiàng)目名稱單位單耗1原料縱剪鋼帶t2材料焊絲kg3潤(rùn)滑材料kg4包裝材料kg5燃料動(dòng)力電KWh6軟化水m317新水m328壓縮空氣m31010備品備件焊極等銅件Kg11其它工藝工礦件元2012浸鋅元1000 （2）單位成本 達(dá)到年設(shè)計(jì)能力6000噸時(shí)，鋼格板單位成本：（不含稅），詳見(jiàn)表1421。建設(shè)初期，考慮消耗及費(fèi)用相對(duì)較高，產(chǎn)量和成材率均有提高的余地，成本還會(huì)降低。（3）總成本及費(fèi)用見(jiàn)單位成本與總成本表222，達(dá)到年設(shè)計(jì)能力6000噸時(shí)，年總成本：（不含稅）。其中：，，銷售費(fèi)15萬(wàn)元，()。表222 單位成本與總成本表序號(hào)項(xiàng)目名稱單位單價(jià)（元/）單耗（/噸）單位成本（元/噸）總成本（萬(wàn)元/年）1直接材料鋼帶t3077焊絲kg104潤(rùn)滑材料kg4106備品備件2012回收t12002燃料動(dòng)力電KWh130軟水m31水m32壓氣m310其它3直接人工4浸鋅費(fèi)10006005制造費(fèi)用折舊修理費(fèi)其他制造費(fèi)大修費(fèi)租賃費(fèi)6財(cái)務(wù)費(fèi)用7管理費(fèi)用8銷售費(fèi)用2515合 計(jì) 損益計(jì)算考慮投產(chǎn)初期設(shè)備調(diào)試和新產(chǎn)品市場(chǎng)開(kāi)拓需要時(shí)間等因素，達(dá)產(chǎn)期較長(zhǎng)時(shí)企業(yè)承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。以銷定產(chǎn)，按產(chǎn)銷率100%的原則組織生產(chǎn)。；第2年計(jì)算負(fù)荷為40%，第3年為60%，第4年為80%，第5年100%。從表中可見(jiàn)，詳見(jiàn)銷售收入、利潤(rùn)及稅金見(jiàn)表223。表223 銷售收入、利潤(rùn)及稅金表不含稅售價(jià)(元/噸)單位成本(元/噸)單位稅金及附加(元/噸)單位銷售利潤(rùn)(元/噸)正常年產(chǎn)量(噸)年銷售收入總額(萬(wàn)元)年銷售利潤(rùn)總額(萬(wàn)元)稅金及附加(萬(wàn)元)10606000636 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 靜態(tài)分析（1）投資利潤(rùn)率總投資利潤(rùn)率=稅后利潤(rùn)/總投資=636(133%)/1686=%固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率=稅后利潤(rùn)/固定資產(chǎn)投資=636(133%)/1286=%（2）投資利稅率 總投資利稅率=利稅總額/總投資=(產(chǎn)品銷售收入年總成本費(fèi)用)/總投資 =（）/1686=%固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率=利稅總額/總投資=(產(chǎn)品銷售收入年總成本費(fèi)用)/ 固定資產(chǎn)投資=（）/1286=% 動(dòng)態(tài)分析（1）現(xiàn)金流量分析，考慮市場(chǎng)開(kāi)拓等因素，安排1年投產(chǎn)期，第2年計(jì)算負(fù)荷為40%，第3年為60%，第4年為80%，第5年100%。％，（含第一年建設(shè)期）， （2）負(fù)債分析資產(chǎn)負(fù)債率逐年降低，到第六年投資全部還清，這只是其中一種資金運(yùn)作方式；流動(dòng)比率和速動(dòng)比率快速增加。從整體看，該項(xiàng)目嘗債能力較強(qiáng)。 不確定性分析 （1）盈虧平衡分析根據(jù)損益表，可以計(jì)算出單位可變成本、固定總成本和可變總成本，見(jiàn)表224。表224 固定總成本與單位可變成本設(shè)計(jì)年產(chǎn)量 （t/a）銷售價(jià)格 （元/噸）單位可變成本 （元/噸）固定總成本 （萬(wàn)元） 盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量=固定總成本247。（銷售價(jià)格－單位可變成本） =1005840247。（－）=（噸）%，可見(jiàn)該方案具有很好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（2）敏感性分析按投資、原料、售價(jià)和經(jīng)營(yíng)成本四個(gè)因素各變化5%和10%、5%和10%，以單因素變化的方式分析其對(duì)投資回收期、投資利潤(rùn)率（未考慮建設(shè)期貸款利息）兩個(gè)因素的影響。敏感性分析見(jiàn)表225。表225 敏感性分析表影響因素變化比例%投資回收期（年）投資增減105 0510原料漲跌10 505 10產(chǎn)品售價(jià)漲跌10 50510經(jīng)營(yíng)成本增減10 050510從表中數(shù)據(jù)可見(jiàn)，在其他因素不變時(shí)，投資屬不敏感因素，投資增減對(duì)投資回收期和投資利潤(rùn)率影響較小；原料、產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)成本屬敏感因素，其中經(jīng)營(yíng)成本敏感程度更強(qiáng)一些，經(jīng)營(yíng)成本增加10％，評(píng)估期內(nèi)難以收回投資。因此加強(qiáng)管理，努力降低經(jīng)營(yíng)成本，即可規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 綜合評(píng)價(jià) 通過(guò)上述較為詳細(xì)地分析，依賴國(guó)內(nèi)的技術(shù)開(kāi)發(fā)能力設(shè)計(jì)制造設(shè)備，不存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，投資相對(duì)較低而且合理，經(jīng)濟(jì)效益明顯，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，鋼格板屬于節(jié)能型產(chǎn)品，其應(yīng)用社會(huì)效益不言而喻。50
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