【正文】 ，跨省設立9大分行，即在天津、沈陽、上海、南京、濟南、武漢、廣州、成都、西安設立分行，同時在北京和重慶兩個直轄市設立總行營業(yè)管理部。中國人民銀行按照內(nèi)外一致、全程監(jiān)管原則對內(nèi)設監(jiān)管司進行調(diào)整，改變了原中央銀行內(nèi)部對同一法人機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)力由多個部門分割行使的格局，并初步實現(xiàn)了本外幣業(yè)務、表內(nèi)外業(yè)務、境內(nèi)外業(yè)務的并表監(jiān)管和現(xiàn)場、非現(xiàn)場的統(tǒng)一監(jiān)管。銀行的監(jiān)管方式已從合規(guī)性的監(jiān)管初步轉(zhuǎn)為風險監(jiān)管。2003年，根據(jù)十屆全國人大第一次會議通過的《關(guān)于國務院機構(gòu)改革方案的決定》，國務院設立了中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱中國銀監(jiān)會）。中國銀監(jiān)會自2003年4月28日起正式履行職責，根據(jù)第十屆全國人大常委會第二次會議通過的《關(guān)于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會履行原由中國人民銀行履行的監(jiān)督管理職責的決定》，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。中國銀監(jiān)會的工作職責有：負責制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；草擬有關(guān)的法律和行政法規(guī)，提出制定和修改的建議；審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設立、變更、終止及其業(yè)務范圍；對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法對違法違規(guī)行為進行查處；審查銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格；負責統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；會同有關(guān)部門提出存款類金融機構(gòu)緊急風險處置的意見和建議；負責國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作；承辦國務院交辦的其他事項。（二）關(guān)于證券監(jiān)管體制的形成過程我國證券市場監(jiān)管體制經(jīng)歷了一個從地方監(jiān)管到中央監(jiān)管，由分散監(jiān)管到集中監(jiān)管的過程，大致可分為兩個階段。第一階段從20世紀80年代中期到90年代初期，證券市場處于區(qū)域性試點階段，這一時期證券市場的監(jiān)管主要由中國人民銀行金融管理部門主管，國務院經(jīng)濟體制改革委員會等其他機構(gòu)和深、滬兩地政府參與管理。第二階段從1992年始，國務院總結(jié)區(qū)域性證券市場試點的經(jīng)驗教訓，決定成立國務院證券委員會和中國證券監(jiān)督管理委員會，負責對全國證券市場進行統(tǒng)一監(jiān)督管。這一時期，我國初步建立了分層次的、各司其職、各負責任的證券監(jiān)管體制，但證券監(jiān)管體系仍存在一些問題，主要有：監(jiān)管職權(quán)不統(tǒng)一、權(quán)限不清；、證券監(jiān)管行政管理性強；缺乏在法律基礎(chǔ)上、政府指導下的健全的自律機制。為此，1997年國務院決定將上海、深圳證券交易所劃歸中國證監(jiān)會直接管理，1998年，國務院撤消國務院證券委員會，將中國人民銀行的證券監(jiān)管職能移交給中國證券監(jiān)督管理委員會，由中國證券監(jiān)督管理委員會統(tǒng)一負責全國證券期貨市場的監(jiān)管。中國證券監(jiān)督管理委員會行使以下職責：（1）研究和擬訂證券期貨市場的方針政策、發(fā)展規(guī)劃；起草證券期貨市場的有關(guān)法律、法規(guī)；制定證券期貨市場的有關(guān)規(guī)則；（2）統(tǒng)一管理證券期貨市場，按規(guī)定對證券期貨監(jiān)管機構(gòu)實行垂直管理。（3）監(jiān)管股票、可轉(zhuǎn)換債券、投資基金的發(fā)行、交易、托管和結(jié)算；批準企業(yè)債券的上市；監(jiān)管上市國債和企業(yè)債券的交易活動。（4）監(jiān)管境內(nèi)期貨合約的上市、交易和清算；按規(guī)定監(jiān)督境內(nèi)機構(gòu)從事境外期貨業(yè)務。（5）監(jiān)管上市公司及其有信息披露義務股東的證券市場行為。（6）管理證券期貨交易所；按規(guī)定管理證券期貨交易所的高級人員；歸口管理證券業(yè)協(xié)會。（7）監(jiān)管證券期貨經(jīng)營機構(gòu)、證券投資基金管理公司、證券登記清算公司、期貨清算機構(gòu)、證券期貨投資咨詢機構(gòu)；與銀監(jiān)會共同審批基金托管機構(gòu)的資格并監(jiān)管其基金托管業(yè)務；制定上述機構(gòu)高級管理人員任職資格的管理辦法并組織實施；負責證券期貨從業(yè)人員的資格管理。（8）監(jiān)管境內(nèi)企業(yè)直接或間接到境外發(fā)行股票、上市；監(jiān)管境內(nèi)機構(gòu)到境外設立證券機構(gòu)；監(jiān)管境外機構(gòu)到境內(nèi)設立證券機構(gòu)、從事證券業(yè)務。（9）監(jiān)管證券期貨信息傳播活動，負責證券期貨市場的統(tǒng)計與信息資源管理。（10）會同有關(guān)部門審批律師事務所、會計事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)及其成員從事證券期貨中介業(yè)務的資格并監(jiān)管其相關(guān)的業(yè)務活動。（11）依法對證券期貨違法違規(guī)行為進行調(diào)查、處罰。（12）歸口管理證券期貨行業(yè)的對外交往和國際合作業(yè)務。（13）國務院交辦的其他事項。（三）關(guān)于保險監(jiān)管體制的形成過程改革開放后中國保險業(yè)才得到恢復，1985年國務院頒布了《保險企業(yè)管理暫行條例》，明確中國人民銀行是中國保險業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)。1993年《國務院關(guān)于保險體制改革的決定》提出了按照商業(yè)保險和社會保險、壽險和損失險分開經(jīng)營和政企分開的原則規(guī)范保險行業(yè)的運作。據(jù)此要求，1994年中國人民銀行組建了保險司，具體負責保險業(yè)的監(jiān)管。1995年6月，《中華人民共和國保險法》頒布，此后，中國人民銀行又制定了《保險管理暫行規(guī)定》、《保險代理人管理規(guī)定（試行）》、《保險經(jīng)紀人管理暫行規(guī)定》，修改、核準了船舶保險、航空人身意外保險、財產(chǎn)保險等一系列條款和費率等。1996年7月23日組建了中國人民保險（集團）公司，下設中保財產(chǎn)保險公司和中保人壽保險公司、中保再保險公司，1998年三家公司更名為中國人民保險公司、中國人壽保險公司和中國再保險公司，1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會正式成立，實現(xiàn)分業(yè)監(jiān)管。中國保險監(jiān)督管理委員會的職責是：擬訂有關(guān)商業(yè)保險的政策法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；依法對保險企業(yè)的經(jīng)營活動進行監(jiān)督管理和業(yè)務指導，維護保險市場次序，依法查處保險企業(yè)違法違歸行為，保護被保險人利益；培育和發(fā)展保險市場，推進保險業(yè)改革，完善保險市場體系，促進保險市場公平競爭；建立保險業(yè)風險評價與預警機制，防范和化解保險業(yè)風險，促進保險企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與業(yè)務的健康發(fā)展。二、我國金融監(jiān)管機構(gòu)的服務功能我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管體制建立后，逐步形成了包括監(jiān)督、管理、稽核、檢查等環(huán)節(jié)的金融監(jiān)管體系，并逐步實現(xiàn)了對金融機構(gòu)市場準入、業(yè)務運營和市場退出三個主要環(huán)節(jié)的全方面監(jiān)管。（一）金融機構(gòu)市場準入的監(jiān)管對金融機構(gòu)市場準入的監(jiān)管是有效監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。包括對新設金融機構(gòu)的審批、資本金或營運資金的審驗、高級管理人員的任職資格審查和業(yè)務范圍的確定等。如：設立證券機構(gòu)必須經(jīng)中國證監(jiān)會審批，頒發(fā)營業(yè)許可證。證券公司可分為綜合類證券公司與經(jīng)紀類證券公司，最低限額的注冊資本分別為5億元和5000萬元人民幣；重要管理人員和業(yè)務員必須有證券從業(yè)資格；有固定的經(jīng)營場所與合格的交易設施；有健全的管理制度等。（二）金融機構(gòu)業(yè)務和營運監(jiān)管主要包括對業(yè)務合規(guī)性的檢查與對金融機構(gòu)的風險監(jiān)管。業(yè)務經(jīng)營合規(guī)性監(jiān)管的目的是督促金融機構(gòu)嚴格遵守金融法律、法規(guī)。商業(yè)銀行的風險監(jiān)管主要包括監(jiān)控資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制等方面。（三）對有問題的金融機構(gòu)的處理和市場退出的監(jiān)管我國監(jiān)管當局對潛在風險較大的金融機構(gòu)采取有重點有區(qū)別的處理方法。當個別金融機構(gòu)出現(xiàn)臨時流動性困難時，盡可能通過協(xié)調(diào)和組織行業(yè)支持、提供臨時貸款等方式開展緊急救助；對緊急救助無效的金融機構(gòu)采取強制接管，保證有實力的金融機構(gòu)對其進行兼并或收購；當所有努力失敗后，只能吊銷其營業(yè)執(zhí)照。三、中國金融監(jiān)管展望隨著經(jīng)濟全球化和金融國際化，中國金融的國際化進程不斷加快，這不僅意味著金融業(yè)務的國際往來與合作更頻繁，也意味著金融監(jiān)管標準的趨同。以銀行監(jiān)管為例，按照巴塞爾委員會的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》的國際監(jiān)管標準和中國銀行業(yè)監(jiān)管的實際，實現(xiàn)高效率的銀行監(jiān)管必須具備五大先決條件：一是穩(wěn)健且可持續(xù)的宏觀經(jīng)濟政策和穩(wěn)定的經(jīng)濟運行。二是完善的公共金融基礎(chǔ)設施。三是有效的市場約束。四是高效率解決銀行問題的程序。五是提供適當?shù)南到y(tǒng)保護（或公共安全網(wǎng)）的機制。與此對照，中國的銀行監(jiān)管體制主要存在以下問題：第一，宏觀經(jīng)濟政策和運行的不穩(wěn)定性因素較多。中國正處于經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期，不成熟的宏觀調(diào)控體系和市場機制、經(jīng)濟的快速發(fā)展和經(jīng)濟發(fā)展的大幅波動，不可避免的會出現(xiàn)一些不穩(wěn)定因素，致使經(jīng)濟的風險轉(zhuǎn)移到金融方面來，影響銀行業(yè)的平穩(wěn)運行，并加大了銀行業(yè)的監(jiān)管難度。第二，公共金融基礎(chǔ)設施不完善?！逗诵脑瓌t》指出，適當?shù)你y行監(jiān)管的法律框架是必須的。其各項條款應包括對銀行組織的審批及持續(xù)監(jiān)管，要求其遵守法律與法規(guī)及安全穩(wěn)健性的原則和對監(jiān)管者的法律保護。隨著中國四部金融基本法的出臺，我國金融監(jiān)管已步入法制軌道，但法制仍不健全（前瞻性不強、缺乏全面性和系統(tǒng)性），如缺乏金融機構(gòu)的撤消與破產(chǎn)法、對銀行內(nèi)部控制制度和申請外部審計師的規(guī)定等。此外原有的一些金融法規(guī)有些內(nèi)容已不適應當前金融監(jiān)管的要求，需要修改。中國金融法律體系的缺陷在金融監(jiān)管中體現(xiàn)為：監(jiān)管機構(gòu)對銀行難以依法監(jiān)管；銀行機構(gòu)缺乏自我約束和自我發(fā)展的能力；社會公眾的金融風險意識較為薄弱；企業(yè)之間相互拖欠貨款，企業(yè)逃廢銀行債務，而銀行對企業(yè)的合法債權(quán)無法得到法律的有效保護等。嚴重影響了銀行的信貸質(zhì)量和監(jiān)管部門依法監(jiān)管的有效性。第三，微觀金融基礎(chǔ)缺乏有效的市場約束。中國銀行業(yè)的市場集中度較高，四大國有商業(yè)銀行的市場控制力強，銀行生存缺乏競爭和淘汰機制壓力；國家主導的銀行制度強化了國有銀行對財政制度的替代，形成預算“軟約束”；國有銀行產(chǎn)權(quán)模糊，缺乏將外部性內(nèi)在化的激勵機制，使銀行內(nèi)部的風險控制機制難以起效，銀行不良資產(chǎn)日益增加。由于國有銀行面對風險的市場約束和自我約束機制和承受能力基本呈弱性，加大了銀行監(jiān)管的難度。第四，金融監(jiān)管體制尚不完善。主要表現(xiàn)在：一是長期以來銀行監(jiān)管機構(gòu)作為政府的一個職能部門受到各級政府的干預較大，缺乏獨立執(zhí)行監(jiān)管政策的環(huán)境。二是銀行信息不透明、公開性差，監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管方式和技術(shù)手段落后，直接影響到監(jiān)管效率。除幾家上市公司外，中國商業(yè)銀行的業(yè)務均沒有定期在媒體公布，監(jiān)管部門雖有報表收集與分析的功能，但問題是：由于沒有健全統(tǒng)計報表的責任制，商業(yè)銀行總行及其分支行上報的報表數(shù)據(jù)有較大的不確定性。監(jiān)管機構(gòu)缺乏對諸多單項報告的集中有效的分析和及時對信息的溝通與反饋以及相應采取必要的監(jiān)管措施，造成問題由小變大。長期以來監(jiān)管當局對銀行機構(gòu)實行嚴格的市場準入和業(yè)務范圍的限制以及合規(guī)性的監(jiān)管，忽視風險監(jiān)管以及沒有解決好管制與金融創(chuàng)新的平衡，也是造成監(jiān)管效率低下的原因。三是銀行安全網(wǎng)建設不完善。銀行安全網(wǎng)建設包括存款保險制度和最后貸款人制度的建設。存款保險制度是指為從事存貸款業(yè)務的銀行建立一個保險機構(gòu)，各銀行機構(gòu)作為投保機構(gòu)向保險機構(gòu)交納保險費，而當成員機構(gòu)面臨危機或經(jīng)營破產(chǎn)時，保險機構(gòu)向其提供流動性資助或代替破產(chǎn)機構(gòu)在一定限度內(nèi)對存款者給予償付的制度。其核心是為銀行體系提供一張安全網(wǎng)，防止存款者因個別銀行的倒閉而對其他金融機構(gòu)失去信心，由此擠兌，引發(fā)銀行恐慌和金融危機。由于四大國有銀行的產(chǎn)權(quán)國有性質(zhì)，政府已為銀行作了隱性擔保，但隨著四大國有銀行股份制改造的進行，最終將形成多元產(chǎn)權(quán)形式，存款保險制度的建設也將迫在眉睫。最后貸款人的一個重要職能是對出現(xiàn)問題或危機的金融機構(gòu)提供融資幫助。最后貸款人一般要以懲戒性利率提供，以降低借款人的道德風險。根據(jù)這種判斷標準，我國現(xiàn)行的再貸款、再貼現(xiàn)制度均非嚴格的最后貸款人制度。按照建立適應社會主義市場經(jīng)濟的現(xiàn)代金融體系的要求，未來中國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是健全監(jiān)管體系，提高監(jiān)管水平，控制和消除系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險，維護銀行業(yè)合法穩(wěn)健經(jīng)營。為此應：第一，強化銀行業(yè)監(jiān)管的法律手段。盡快制訂和出臺有關(guān)金融法規(guī)，完善金融法律體系；對已出臺的金融法規(guī)的過時部分應及時修改。這些法律法規(guī)應對國有銀行的股份制改造、外資金融機構(gòu)的監(jiān)管、金融機構(gòu)的市場退出、金融創(chuàng)新中銀行風險的控制、存款保險制度和打擊犯罪等提供法律依據(jù)。制定相應的實施細則，強化可操作性，作到有法可依、有法必依。第二，逐步建立健全一個完整的銀行監(jiān)管體系。建立包括銀行政府監(jiān)管系統(tǒng)、銀行機構(gòu)的內(nèi)部控制系統(tǒng)、行業(yè)自律系統(tǒng)和社會監(jiān)督系統(tǒng)的多層次的監(jiān)管體系，其中金融機構(gòu)的內(nèi)部控制是金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。國外銀行業(yè)的實踐證明，銀行良好的公司治理結(jié)構(gòu)確實有助于股東價值的增加與保證銀行的安全運營。結(jié)合目前國有銀行股份改造，通過引進戰(zhàn)略投資者，改善銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，形成將外部性內(nèi)在化的激勵機制，為構(gòu)建良好的公司治理結(jié)構(gòu)奠定基礎(chǔ)。構(gòu)建良好的公司治理結(jié)構(gòu)，要按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)的原則重新調(diào)整組織架構(gòu)、改變議事程序和完善監(jiān)督機制。例如從章程上更加詳細地規(guī)定股東大會召開的程序，保障小股東的權(quán)益；確定以董事會為中心公司治理機制，保證董事會決策職能的發(fā)揮；擴大外部董事的比例，引進和確認獨立董事制度；在董事會內(nèi)設立職能明確的專門委員會；擴大監(jiān)事會的權(quán)力；明確銀行行長權(quán)責利；建立和健全以審慎經(jīng)營為核心的內(nèi)控制度：包括，建立各部門之間相互獨立、業(yè)務合理分工、職責明確、權(quán)利制衡的決策控制機制；建立以業(yè)務操作規(guī)程為基礎(chǔ)的，崗位獨立、人員分工、職責分明的業(yè)務操作流程，將業(yè)務置于雙線核算、雙重控制、交叉核對、相互制約的狀態(tài)之下；建立和完善銀行一級法人制度，健全銀行內(nèi)部授權(quán)授信制度等。第三，改革和完善監(jiān)管方式和手段，鼓勵金融創(chuàng)新和加強風險監(jiān)管。目前中國銀行業(yè)的金融創(chuàng)新開始活躍，綜合性經(jīng)營的趨勢不斷顯現(xiàn)，因此，監(jiān)管當局應對金融創(chuàng)新進行相應的技術(shù)和政策指導以及制訂有關(guān)的規(guī)章制度，適當放開對金融創(chuàng)新的限制，鼓勵銀行機構(gòu)進行業(yè)務創(chuàng)新和加強風險管理。監(jiān)管當局要建立統(tǒng)一的監(jiān)管框架體系，完善對銀行機構(gòu)市場準入制度，對銀行業(yè)務實行審慎監(jiān)管，對銀行實施有效的市場退出。將現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管有機結(jié)合，在非現(xiàn)場監(jiān)管的基礎(chǔ)上，有針對性地確定現(xiàn)場檢查項目。建立以“不良資產(chǎn)比例資產(chǎn)、流動性比例、盈虧狀況、資本充足率、存貸利率變化狀況、信貸風險度的變化、內(nèi)控完善程度和市場風險水平為核心的風險監(jiān)測和預警指標體系。監(jiān)管當局可采取道義規(guī)勸和強制命令等方式對銀行建立良好的內(nèi)部控制機制施加影響，并可制定一套具有可操作性的公司治理和內(nèi)控機制的評價標準和辦法，進行日常監(jiān)管。加快金融監(jiān)管電子化進程，建立信息平臺和數(shù)據(jù)處理中心，實現(xiàn)監(jiān)管信息共享等，從而最大程度上保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。第四，建立銀行安全網(wǎng)。一是逐步建立適宜的存款保險制度。經(jīng)濟金融界及學者對于存款保險制度的評價褒獎不一。支持者認為，建立健全銀行內(nèi)部管理制度，加強金融監(jiān)管力度是維護銀行經(jīng)營安全的有力保障，但實踐證明，這些措施不足以消除銀行危機或倒閉的可能性。銀行的獨特性在于其運用流動性負債為非流動性資產(chǎn)融資，這種部分準備制度具有內(nèi)在不穩(wěn)定性，使銀行易受擠兌的沖擊，銀行擠兌所引發(fā)的金融恐慌往往使健康的銀行和壞銀行一起倒閉，存款保險制度除了維持金融