【正文】 間進(jìn)行零部件的生產(chǎn)和裝配，與外部的聯(lián)系和各車間的協(xié)調(diào)由企業(yè)家承擔(dān)，這樣企業(yè)就取代了市場。在企業(yè)活動中只要和外部的生產(chǎn)要素所有者簽定少量契約，就可以把企業(yè)活動需要的資源置于自己的控制下，然后在企業(yè)內(nèi)部通過權(quán)威來組織生產(chǎn)。這樣長期契約取代了短期契約，要素交易的契約取代了中間產(chǎn)品交易的契約，擬訂和貫徹契約的成本就得以大量節(jié)省，不確定性得以避免或減少，交易風(fēng)險(xiǎn)得以規(guī)避。因此，當(dāng)企業(yè)組織形成，并通過企業(yè)家的權(quán)威來組織生產(chǎn)和配置資源時(shí)，其費(fèi)用會低于市場配置資源和組織生產(chǎn)的交易費(fèi)用。這是企業(yè)形成的原因所在。四、 企業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)與制度設(shè)計(jì) 1．The Contractual Theory of the Firm企業(yè)是個(gè)人之間的一組契約關(guān)系的連接點(diǎn)（Contractual Nexus），是生產(chǎn)要素所有者和產(chǎn)品消費(fèi)者之間的多邊契約Contract（如圖15所示）。由于未來的世界是不確定性的，所以進(jìn)入企業(yè)的契約是不完備性，這就導(dǎo)致了：第一，所有成員固定合同收入之不可能，企業(yè)收入可以分解為固定的合同收入和不固定的剩余收入，這就是企業(yè)剩余索取權(quán)的由來。第二，契約不可能準(zhǔn)確描繪未來的交易執(zhí)行中所有可能出現(xiàn)的狀態(tài)以及每種狀態(tài)下各方的權(quán)力和責(zé)任。所以，企業(yè)實(shí)際運(yùn)行中，如果契約中沒有準(zhǔn)確預(yù)見和規(guī)定的狀態(tài)出現(xiàn)，必須有人填補(bǔ)契約“漏洞”，保證交易的貫徹。這就是剩余控制權(quán)的由來。企業(yè)剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)的分配就是企業(yè)的所有權(quán)安排。企業(yè)應(yīng)該通過所有權(quán)制度的設(shè)計(jì)制度使“企業(yè)價(jià)值最大化”。 由于不確定性和契約不完備性的存在，不可能使每個(gè)成員都對自己的行為負(fù)完全責(zé)任，“外部性”在企業(yè)中是存在的。這樣“企業(yè)價(jià)值最大化”的所有權(quán)安排必須使每個(gè)成員的外部效應(yīng)最小化。這個(gè)原則具體表現(xiàn)為“剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)的對應(yīng)”。企業(yè)活動是有風(fēng)險(xiǎn)的，企業(yè)收入是一個(gè)隨機(jī)變數(shù)，固定的合同收入是一個(gè)常量。因此當(dāng)企業(yè)收入小于固定的合同收入時(shí)，企業(yè)的剩余收入就是負(fù)數(shù)，這就是虧損。在虧損狀態(tài)下，必然有風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)問題。或者合同收入不能兌現(xiàn)，由企業(yè)活動的參與者承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這就意味著企業(yè)失去信譽(yù)，必須破產(chǎn)；或者兌現(xiàn)合同收入，由剩余索取者彌補(bǔ)虧損，保全信譽(yù)。因此，企業(yè)活動要想降低破產(chǎn)的可能性，剩余索取者必須有相應(yīng)的財(cái)富，有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。同時(shí)，履行企業(yè)的控制權(quán)時(shí)，要簽定并監(jiān)督合同的執(zhí)行，不完備合同在執(zhí)行中出現(xiàn)“漏洞”時(shí)，必須適時(shí)補(bǔ)救，這都是要付出成本的。因此，要使企業(yè)運(yùn)作順利，必須補(bǔ)償企業(yè)的控制權(quán)履行者（企業(yè)家）的成本，否則，企業(yè)管理就缺乏動力來源。 圖15 作為契約關(guān)系連接點(diǎn)的企業(yè) 2．業(yè)主制企業(yè)是由許多獨(dú)立的要素所有者組成的，這些要素所有者可以分為兩大類：一類是人力資本的所有者，另一類是物質(zhì)資本（非人力資本，財(cái)務(wù)資本）的所有者。不同資本的產(chǎn)權(quán)特征決定了其所有者在內(nèi)部分工中的地位。 就產(chǎn)權(quán)特征而言，人力資本的價(jià)值不確定性很強(qiáng)，與其所有者的不可分離性；而非人力資本價(jià)值比較確定，且與其所有者的可以分離。這就可以推出： 172。在“機(jī)會主義本性”存在的前提下，人力資本所有者易于“偷懶”，需要監(jiān)督和激勵(lì)；而非人力資本易受“虐待”，需要監(jiān)護(hù)人。 173。人力資本不具備抵押功能，所以人力資本所有者缺乏保險(xiǎn)能力；而非人力資本具有抵押功能，非人力資本的所有者是“天然”的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，具備對其他成員提 供保險(xiǎn)的能力，他的承諾更值得信賴。對一個(gè)沒有非人力資本的人來說，他的風(fēng)險(xiǎn)是不對稱的。 174。人力資本的提供是個(gè)過程（勞動），勞動Contract不完備性強(qiáng)，其貫徹?zé)o法在市場上完成，這是企業(yè)層級組織（內(nèi)部分工）存在的根源；而非人力資本Contract完備性較強(qiáng)，其貫徹可以在市場上實(shí)現(xiàn)。上述分析說明，保證“剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)對應(yīng)”的理想狀態(tài)是，企業(yè)家同時(shí)又是物質(zhì)資本家。這樣，勞動者獲得固定的合同收入，接受監(jiān)督但不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；物質(zhì)資本所有者擁有剩余索取權(quán)和控制權(quán)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。這樣企業(yè)家就有了管理的積極性，企業(yè)的“外部性”最小，企業(yè)總價(jià)值最大。 這就是古典的企業(yè)制度業(yè)主制模型。2． 公司制 物質(zhì)資本所有者成為企業(yè)家后，“企業(yè)價(jià)值最大化”就等價(jià)于企業(yè)剩余的最大化。由于企業(yè)價(jià)值取決于企業(yè)家管理能力，因此企業(yè)家本人不具備這種管理能力，企業(yè)剩余就很少甚至虧損。這時(shí)，如果一個(gè)企業(yè)家發(fā)現(xiàn)某人具備這種能力，能夠使企業(yè)剩余大大增加，那么，對企業(yè)家來說，拿出剩余增加量中的一部分委托此人作為企業(yè)的“經(jīng)營者”（經(jīng)理），自己充當(dāng)股東就是合理的選擇?！敖?jīng)營者”的人力資本在企業(yè)生產(chǎn)函數(shù)中起著關(guān)鍵作用，地位相對重要，又具有“自然控制權(quán)”，監(jiān)督很難。因此，股東拿出剩余索取權(quán)的一定比例作為利潤提成或股票激勵(lì)“經(jīng)營者”，是一種監(jiān)督成本較低的方法。這樣，股東和經(jīng)理一起成為企業(yè)家。 這就是現(xiàn)代企業(yè)制度公司制模型，它是企業(yè)家才能和財(cái)富的分工合作，由于股東要通過“公司治理結(jié)構(gòu)”了解經(jīng)理的信息，這就形成代理成本，合作收益大于代理成本時(shí)，公司制就是理性的選擇。 4．現(xiàn)代企業(yè)激勵(lì)制度的設(shè)計(jì)安排人力資本的度量是企業(yè)管理成本的核心問題。在勞動簡單、標(biāo)準(zhǔn)化程度高的情況下，勞動度量的成本較低，監(jiān)督難度小。隨著技術(shù)進(jìn)步展加快，社會分工細(xì)化，人力資本的專業(yè)性越來越強(qiáng)，在生產(chǎn)函數(shù)中的顯著性增大，監(jiān)督也越來越難。 因此，隨著監(jiān)督難度增加，對中高管理者、技術(shù)人員等“白領(lǐng)”實(shí)行股票獎(jiǎng)勵(lì)是一種降低管理成本的方法，職工持股亦然。這就是“剩余分享制”社會所有制。 持股比例的分配取決于人力資本在企業(yè)中的作用和監(jiān)督難度。 當(dāng)員工的人力資本在企業(yè)中的作用和監(jiān)督難度相似時(shí)，“合伙制”就會出現(xiàn)。五．“公有制”企業(yè)的過渡安排——“企業(yè)家控制”企業(yè) “公有制”企業(yè)產(chǎn)權(quán)不清，產(chǎn)權(quán)主體缺位，明晰產(chǎn)權(quán)難 建立“企業(yè)家控制”企業(yè)～～通過“控制權(quán)回報(bào)”激勵(lì)企業(yè)家 “企業(yè)家”人力資本“天然私有”，可使“企業(yè)家”人力資本產(chǎn)權(quán)在“公有制”企業(yè)中得到承認(rèn)：部分利潤分享權(quán)、全部企業(yè)控制權(quán)～～～企業(yè)家的貢獻(xiàn)， 激勵(lì)企業(yè)家對企業(yè)投資發(fā)展決策、管理負(fù)最終責(zé)任。激勵(lì)相容的前提：企業(yè)家本人在控制企業(yè)的崗位上 在位企業(yè)家絕對、相對地保持其人力資本質(zhì)量的優(yōu)勢。前途：“企業(yè)家人力資本的資本化”或同等效能的制度變遷～～產(chǎn)權(quán)明晰。局限：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，一代企業(yè)家的有效性，長程“生存檢驗(yàn)” 幾乎所有績效出眾的“公有制”企業(yè)，至少有一位杰出的領(lǐng)導(dǎo)人對該企業(yè)保持叫長期的控制權(quán)六． 企業(yè)的適度規(guī)模 如前所述，市場交易是有成本的，這導(dǎo)致了企業(yè)的出現(xiàn)。另一方面，企業(yè)的組織活動也是有成本的，例如，監(jiān)控員工和部門的工作并給以獎(jiǎng)懲、組織企業(yè)內(nèi)的零部件供應(yīng)等，我們可成為管理成本。當(dāng)組織規(guī)模變得過大，一致需要追加的管理費(fèi)用超過了規(guī)模擴(kuò)大帶來的收益時(shí)，繼續(xù)擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模就變得不經(jīng)濟(jì)了。1． 企業(yè)的適度規(guī)模的決定組織規(guī)模擴(kuò)張時(shí)，會出現(xiàn)以下變化：（1）價(jià)格信號在資源配置中的作用減弱，行政管理和監(jiān)督所依賴的信息成本增加；（2）組織規(guī)模擴(kuò)大，代理人的設(shè)置普遍化，激勵(lì)問題突出，委托代理費(fèi)用增加；（3）長期契約取代了短期契約，要素交易的契約取代了中間產(chǎn)品交易的契約，使得企業(yè)的穩(wěn)定性增強(qiáng)，靈活性減少。也就是說，隨著規(guī)模擴(kuò)大，交易成本的節(jié)約會遇到管理成本上升的反作用，而當(dāng)交易成本的節(jié)約與管理成本的提高相等時(shí)，企業(yè)的總成本就達(dá)到了一種均衡狀態(tài)。這就是企業(yè)的適度規(guī)模。超過這個(gè)規(guī)模，管理成本就會過高，不如通過市場的交易成本來得更低些。所以，在企業(yè)內(nèi)部追加一筆交易的成本等于市場完成這筆交易的成本的地方，就是企業(yè)的邊界。 Transacton Cost和Management Cost的均衡的簡單數(shù)學(xué)表示：用182。T/182。s175。表示邊際交易成本，隨規(guī)模s遞減，182。M/182。s 173。 表示邊際管理成本，隨規(guī)模s遞增。 這樣， 182。T/182。s = 182。M/182。s 222。 s*通俗地講，組織規(guī)模擴(kuò)大，會帶來組織活動的規(guī)模效果，即“人多力量大”；也會導(dǎo)致信息交流困難、積極性和靈活性下降，即“三個(gè)和尚沒水吃”和瞎指揮，使管理成本上升。因此，在一定的時(shí)期內(nèi)，規(guī)模收益和管理成本的邊際比較就決定了組織的適度規(guī)模。但隨著管理技術(shù)的進(jìn)步，在長期的組織演變中，組織規(guī)模在不斷擴(kuò)大。2． 計(jì)劃體制的分析由企業(yè)的適度規(guī)?？梢越忉層?jì)劃體制的成功和不足，計(jì)劃體制本質(zhì)上是將整個(gè)國家作為一個(gè)企業(yè)，用組織統(tǒng)配的方式來配置資源。它在在下述情況下可以減低管理成本，發(fā)揮執(zhí)行效率高的優(yōu)勢：（1）簡單自恰的目標(biāo)體系，這時(shí)信息和協(xié)調(diào)低；（2）組織成員的目標(biāo)相似性強(qiáng)，這時(shí)激勵(lì)監(jiān)督成本低，如在國家在特定時(shí)期或緊急關(guān)頭（如戰(zhàn)爭、突然事變、特大災(zāi)害等）實(shí)行計(jì)劃體制，計(jì)劃體制時(shí)期強(qiáng)調(diào)思想教育也由此功能；（3）小國（新加坡）或經(jīng)濟(jì)關(guān)系簡單的情況下（中國50年代），管理成本較低。 但是當(dāng)計(jì)劃體制發(fā)展到一定階段，（1）復(fù)雜目標(biāo)體系的協(xié)調(diào)，信息不對稱會導(dǎo)致信息和協(xié)調(diào)成本的增大；（2）組織成員價(jià)值觀多元化時(shí)，激勵(lì)監(jiān)督成本提高，動力不足；（3）規(guī)模過大無法解決信息問題而導(dǎo)致決策失誤；（4）規(guī)模過大、契約長期化導(dǎo)致國家體制的僵化，缺乏創(chuàng)新。因此，必須改革。 其中，信息問題是30年代“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)大論戰(zhàn)”時(shí)的核心問題。3．影響企業(yè)規(guī)模的外界因素 企業(yè)適度規(guī)模 s*與市場規(guī)則與體系、社會的契約意識、經(jīng)濟(jì)倫理、技術(shù)水平（信息成本）、員工素質(zhì)以及企業(yè)家管理水平等有關(guān)。由此可以說明，與發(fā)達(dá)國家相比，中國大企業(yè)的形成將有一個(gè)漫長的過程。 信息技術(shù)的發(fā)展對企業(yè)規(guī)模的影響是兩方面的，新興技術(shù)領(lǐng)域的小企業(yè)競爭力增強(qiáng)，因?yàn)榕涮字虚g品的交易成本的下降對企業(yè)的影響更大；成熟技術(shù)和集成領(lǐng)域企業(yè)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)張，兼并規(guī)模激增，因?yàn)檫@些行業(yè)，信息技術(shù)的應(yīng)用降低生產(chǎn)成本和管理成本比之于交易成本的下降更為顯著。 復(fù)習(xí)題什么是組織？什么是管理？為企么管理者對組織的成功起著重要作用？有效果的組織一定是有效率的嗎？試討論之。管理者履行的四種共同職能是企么？請簡要說明。將四種管理職能與明茨伯格的10種角色相對照。盧森斯指出的四種管理活動是什么？對比那些平均的、成功的和有效的管理者對這四種活動的強(qiáng)調(diào)重點(diǎn)。管理者的工作是怎樣隨著他在組織中的等級變化的？小企業(yè)的所有者兼管理者的工作與大公司總裁的工作有哪些差異？9．企業(yè)為什么產(chǎn)生？10．人力資本和非人力資本的特征有哪些不同？11．業(yè)主制、公司制、合伙制是如何出現(xiàn)的？12．影響企業(yè)適度規(guī)模的因素有哪些？信息技術(shù)發(fā)展對企業(yè)規(guī)模有何影響？